Kho¸ luËn tèt nghiÖp
PhÇn më ®Çu
1.TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi
Ngµy nay, trong xu thÕ quèc tÕ ho¸, toµn cÇu
ho¸ cña nh©n lo¹i, ho¹t ®éng kinh tÕ quèc tÕ ngµy
cµng ph¸t triÓn m¹nh mÏ vµ chiÕm mét vÞ trÝ quan
träng ®Æc biÖt trong giai ®o¹n c«ng nghiÖp ho¸ -
hiÖn ®¹i ho¸ cña níc ta. Víi t c¸ch lµ chÊt xóc t¸c
cho sù ph¸t triÓn cña th¬ng m¹i quèc tÕ, c«ng t¸c
thanh to¸n quèc tÕ còng kh«ng ngõng ®îc më réng vµ
ph¸t triÓn. Song, khi th¬ng m¹i quèc tÕ cµng ph¸t
triÓn th× mèi quan hÖ gi÷a ngêi mua vµ ngêi b¸n cµng
trë nªn ®a d¹ng vµ phøc t¹p. §iÒu nµy ®ång nghÜa víi
nguy c¬ rñi ro ngµy cµng cao trong bu«n b¸n quèc tÕ
nãi chung vµ thanh to¸n quèc tÕ nãi riªng. B»ng
chøng lµ nÕu nh×n l¹i c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ
cña c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam trong thêi gian
qua, ®iÒu lµm chóng ta kh«ng khái lo ng¹i lµ nh÷ng
con sè thiÖt h¹i ®¸ng kÓ trong nghiÖp vô thanh to¸n
hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu theo ph¬ng thøc thanh to¸n
tÝn dông chøng tõ. NÕu xÐt trong c¶ nÒn kinh tÕ,
hµng n¨m rñi ro trong ph¬ng thøc nµy cã thÓ lªn tíi
hµng tr¨m triÖu USD, ®e däa sù an toµn trong kinh
doanh cña c¶ ng©n hµng vµ c¸c doanh nghiÖp.
Trong khi ®ã, víi sù non trÎ vµ cßn Ýt kinh
nghiÖm thùc tÕ trong thanh to¸n quèc tÕ, c¸c ng©n
hµng th¬ng m¹i ViÖt Nam nãi chung vµ Së giao dÞch I
- Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam nãi riªng
Lu Ph¬ng Lan - A1CN9
1
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
®ang gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n trong viÖc ®èi phã víi
xu thÕ héi nhËp ng©n hµng khu vùc vµ quèc tÕ còng
nh t×nh h×nh c¹nh tranh ngµy cµng gay g¾t. Do vËy,
viÖc hoµn thiÖn vµ ph¸t triÓn c«ng t¸c thanh to¸n
quèc tÕ cô thÓ lµ nghiªn cøu vµ phßng tr¸nh c¸c rñi
ro trong thanh to¸n quèc tÕ lµ mét trong c¸c mèi
quan t©m hÕt søc cÊp b¸ch vµ thêng xuyªn cña mçi
ng©n hµng.
Sau mét thêi gian häc tËp vµ nghiªn cøu, t«i ®·
m¹nh d¹n chän ®Ò tµi khãa luËn tèt nghiÖp lµ: Mét
sè gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro trong ph¬ng thøc thanh
to¸n tÝn dông chøng tõ t¹i Së giao dÞch I - Ng©n
hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam
còng chØ víi môc
®Ých lµm s¸ng tá vÞ trÝ, vai trß cña ph¬ng thøc
thanh to¸n tÝn dông chøng tõ trong nÒn kinh tÕ, luËn
gi¶i cã tÝnh hÖ thèng c¬ së lý luËn vµ thùc tiÔn,
c¸c u nhîc ®iÓm vµ nguyªn nh©n g©y ra rñi ro trong
ph¬ng thøc thanh to¸n nµy. Tõ ®ã ®Ò xuÊt c¸c gi¶i
ph¸p nh»m hoµn thiÖn vµ h¹n chÕ rñi ro trong thanh
to¸n quèc tÕ nãi chung vµ thanh to¸n tÝn dông chøng
tõ nãi riªng.
2.§èi t îng nghiªn cøu
§©y lµ ®Ò tµi tËp trung nghiªn cøu nh÷ng vÊn ®Ò
chung nhÊt vÒ c¸c rñi ro trong ph¬ng thøc thanh to¸n
Lu Ph¬ng Lan - A1CN9
2
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
tÝn dông chøng tõ vµ nh÷ng gi¶ i ph¸p ® Ó h¹n chÕ rñi
ro ® ã.
3.Ph¹m vi nghiªn cøu
Víi ph¹m vi cña mét kho¸ luËn, t«i còng chØ xin
tËp trung nghiªn cøu vµ tr×nh bµy c¸c c¬ së lý luËn
theo th«ng lÖ quèc tÕ liªn quan ®Õn ho¹t ®éng thanh
to¸n tÝn dông chøng tõ, thùc tiÔn vÒ ho¹t ®éng nµy
t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn
ViÖt Nam trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y (tõ n¨m 1999 ®Õn
2002).
4.Ph ¬ng ph¸p nghiªn cøu
§Ó nghiªn cøu vµ cho ra ®êi s¶n phÈm cã hiÖu
qu¶, t«i ®· sö dông tËp hîp c¸c ph¬ng ph¸p nh duy
vËt biÖn chøng, ph©n tÝch, tæng hîp, thèng kª, so
s¸nh... cïng víi viÖc tham kh¶o c¸c s¸ch, tµi liÖu
trong vµ níc ngoµi cã liªn quan.
5.KÕt cÊu cña kho¸ luËn
Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn, kho¸ luËn nµy cã
bè côc nh sau:
Ch¬ng I: Rñi ro vµ c¸c rñi ro trong ph¬ng thøc thanh
to¸n tÝn dông chøng tõ.
Ch¬ng II: Thùc tr¹ng rñi ro trong thanh to¸n tÝn dông
chøng tõ t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t
triÓn ViÖt Nam.
Lu Ph¬ng Lan - A1CN9
3
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p kiÕn nghÞ nh»m h¹n chÕ
rñi ro trong ph¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ
t¹i Së giao dÞch I - Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn
ViÖt Nam.
Ch¬ng I
Rñi ro vµ c¸c rñi ro trong ph¬ng thøc
thanh to¸n tÝn dông chøng tõ.
Lu Ph¬ng Lan - A1CN9
4
Kho¸ luËn tèt nghiÖp
I. Kh¸i niÖm vÒ rñi ro vµ ph©n lo¹i
KÓ tõ ® ¹i héi §¶ng V I - n¨m 1986, víi chñ tr ¬ng
ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ m ë cöa nh»m nhanh chãng ®a
nÒn kinh tÕ níc ta héi nhËp víi c¸c níc trong khu
vùc vµ trªn thÕ giíi, quan hÖ th ¬ng m ¹i gi÷a níc ta
víi c¸c níc ®ang kh«ng ngõng t¨ng lªn . H»ng n¨m , kim
ng¹ch xuÊt nhËp khÈu ë níc ta ® ¹t b×nh qu©n kho¶ng
tõ 15 ® Õn 18 tû USD (n¨m 1997 ® ¹t kho¶ng 20 tû USD )
trong ® ã íc tÝnh ® Õn 90% sö dông ph¬ng thøc thanh
to¸n b»ng th tÝn dông. Q ua ® ã cã thÓ thÊy ®îc r»ng
nhê vµo tÝnh u viÖt cña m ×nh, ph¬ng thøc tÝn dông
chøng tõ ®· ®îc sö dông réng r·i vµ ®· gãp phÇn ®¸ng
kÓ trong viÖc t¹o ra nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ nãi
trªn . V× vËy, nÕu m ét doanh nghiÖp m íi vµo nghÒ kinh
doanh xuÊt nhËp khÈu cÇn m ét lêi khuyªn cña ng©n
hµng trong thanh to¸n th× lêi khuyªn ® ã sÏ lµ: "h ·y
chän ph¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ ® Ó ®¶m
b¶o Q uyÒn vµ NghÜa vô cña c¶ hai phÝa: ngêi b¸n giao
hµng sÏ ®îc tr¶ tiÒn , ngêi m ua tr¶ tiÒn ®îc quyÒn
nhËn hµng, trªn c¬ së c¸c nguyªn t¾c cña UCP 500".
Tuy nhiªn , do chóng ta ®ang trong qu¸ tr×nh héi
nhËp vµ m íi lµm quen víi c¸c giao dÞch kinh tÕ trong
®iÒu kiÖn c¬ chÕ thÞ trêng trong khi ® èi t¸c lµ c¸c
nhµ bu«n chuyªn nghiÖp níc ngoµi ®· cã kinh nghiÖm
hµng tr¨m n¨m nªn kh«ng tr¸nh khái nhiÒu bì ngì, sai
lÇm dÉn ® Õn nh÷ng th iÖt h¹i nghiªm träng . Thªm vµo
® ã, ® éi ngò chuyªn gia giái thuéc c¸c lÜnh vùc liªn
quan cßn th iÕu do c«ng t¸c gi¸o dôc, ® µo t¹o cha kÞp
®¸p øng yªu cÇu. Kh©u yÕu nhÊt hiÖn nay lµ kh«ng Ýt
Lu Ph¬ng Lan - A1CN9
5
