NGÔ THANH TUYỀ N
Mã số SV : 4054333
Lớ p: KTNN 1 K31
TRƯ Ờ NG ĐẠ I HỌ C CẦ N THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢ N TRỊ KINH DOANH
LUẬ N VĂN TỐ T NGHIỆ P
PHÂN TÍCH TÍN DỤ NG NGẮ N HẠ N
TẠ I NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆ P VÀ
PHÁT TRIỂ N NÔNG THÔN KHU CÔNG
NGHIỆ P MỸ THO
Giáo viên hư ớ ng dẫ n:Sinh viên thực hiệ n:
NGUYỄ N THỊ NGỌ C HOA
Tháng 05/2009
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa 1SVTH: Ngô Thanh Tuyền
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1. Lý do chọn đề tài:
1.1.1. Sự cần thiết của đề tài
Việt Nam có hơn 80% dân số sống dựa vào nông nghiệp, nên việc có một
nền nông nghiệp phát triển vững chắc là vấn đề quan trọng. Theo chủ trương của
Đảng và Nhà Nước, tỉnh Tiền Giang (trong đó có huyện Châu Thành) đang thực
hiện quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng đa dạng hoá
các hình thức sản xuất nông nghiệp, đồng thời kết hợp các hình thức này lại với
nhau để tạo nên năng suất kinh tế cao nhất, bằng cách hướng dẫn và kêu gọi
người nông dân trồng nhiều loại cây khác nhau trên đất của họ và chăn nuôi các
loài gia súc, thuỷ sản có lợi hơn. Muốn vậy, người nông dân phải có đủ vốn để
đầu tư sản xuất.
Ta dễ thấy rõ rằng vai trò của các Ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) là hết sức quan trọng và cần thiết
trong việc cung cấp nguồn vốn vay với lãi suất thấp cho nông dân. Vì đây là ngân
hàng luôn gắn liền với lợi ích của nông dân, luôn là người bạn đồng hành, hỗ trợ
nông dân trong quá trình sản xuất kinh doanh, nhằm cải thiện đời sống, từng
bước thoát khỏi tình trạng nghèo nàn, lạc hậu. Phần lớn nhu cầu vốn cho sản xuất
và tái sản xuất trong nông nghiệp thường có thời gian dưới một năm. Do dó,
người nông dân thường vay vốn dưới hình thức vay ngắn hạn. Trong nhiều năm
qua, chi nhánh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho đã cung cấp vốn cho
người nông dân dưới hình thức ngắn hạn là chủ yếu và đã góp một phần không
nhỏ vào việc phát triển kinh tế của huyện Châu Thành. Đồng thời, tín dụng ngắn
hạn là loại tín dụng có mức lãi suất thấp nhưng nó làm cho nguồn vốn của ngân
hàng được quay vòng nhanh hơn. Hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ
trọng cao trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả
đầu tư của ngân hàng.
Tuy nhiên, nhu cầu vốn của người nông dân ngày càng cao. Vì vậy,
NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho luôn phải nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng của mình bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy
động vốn, cho vay đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng một cách hợp lý nhất.
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa 2SVTH: Ngô Thanh Tuyền
Làm thế nào để đánh giá được hiệu quả tín dụng ngắn hạn của ngân hàng là một
vấn đề rất cần thiết và khó khăn.
Đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT
khu công nghiệp Mỹ Tho, Tiền Giang” được thực hiện nhằm xem xét hiệu quả
tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng, và tìm hiểu tình hình thực tế trong công tác
cho vay để từ đó có thể đề xuất những giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động
tín dụng cho ngân hàng trong thời kỳ mới hiện nay.
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn:
Hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng về bản chất nó giống như
hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng
hoá khác. Tuy nhiên, điểm khác biệt ở đây là ngân hàng chỉ kinh doanh những
hàng hoá phi vật chất, thực hiện nghiệp vụ chính là “đi vay để cho vay” tức là
nhường quyền sử dụng vốn lại cho khách hàng với điều kiện khách hàng phải trả
cho ngân hàng khoản chi phí cao hơn lãi suất đầu vào của ngân hàng để đảm bảo
cho việc kinh doanh của ngân hàng có lãi. Do đó, ngân hàng phải thường xuyên
theo dõi và đánh giá về hoạt động tín dụng của đơn vị mình thông qua các chỉ
tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng như: doanh số cho vay, doanh số thu
nợ, dư nợ, nợ quá hạn, dư nợ/ tổng nguồn vốn, dư nợ/ tổng vốn huy động, hệ số
thu nợ, nợ quá hạn/ dư nợ, vòng quay vốn tín dụng. Ngân hàng so sánh, đánh giá
xem các chỉ tiêu kinh tế này đang ở mức nào, nó biến động theo chiều hướng
tăng trưởng, phát triển hay suy giảm để thấy được xu hướng phát triển của đơn vị
mình trong tương lai, từ đó ngân hàng có thể đề ra các giải pháp thiết thực, phù
hợp với tình hình thực tế của đơn vị và phù hợp với định hướng phát triển kinh tế
địa phương. Để xứng đáng với danh hiệu “Anh hùng lao động thời kỳ đổi
mới”thì hệ thống NHNo & PTNT phải tiếp tục đổi mới sâu rộng theo hướng ngân
hàng thương mại hiện đại. Xuất phát từ quan điểm đó, Ngân hàng Nông nghiệp
đã có những chuyển biến cụ thể và thiết thực góp phần vào sự nghiệp công
nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn Việt Nam luôn là người bạn đồng hành trong việc chuyển đổi cơ cấu kinh tế
nông nghiệp nông thôn nhằm tạo ra thế và lực góp phần đưa đất nước đi lên. Để
góp phần vào sự nghiệp đó, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Khu công nghiệp Mỹ Tho cần phải được nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa 3SVTH: Ngô Thanh Tuyền
của mình, kể cả công tác huy động và cho vay mà đặc biệt là cho vay phải có
hiệu quả. Chính vì vậy, đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Khu công nghiệp Mỹ Tho” được thực
hiện là điều hợp lý.
1.2. Mục tiêu nghiên cứu:
1.2.1. Mục tiêu chung:
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng NHNo & PTNT
Khu công nghiệp Mỹ Tho. Từ đó đưa ra những giải pháp thiết thực nhằm nâng
cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể:
- Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn ngắn hạn tại
NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho.
- Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thông qua
các chỉ tiêu tài chính.
- Tìm ra mối quan hệ giữa số tiền vay ngắn hạn và tổng chi phí sản xuất
của nông hộ.
-Đề ra những giải pháp gắn liền với thực tế nhằm nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho.
1.3. Các giả thuyết cần kiểm định và câu hỏi nghiên cứu
1.3.1 Câu hỏi nghiên cứu
Với mục tiêu đưa ra là phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân
hàng, từ đó ta có thể đưa ra các câu hỏi nghiên cứu như sau:
+ Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong 3 năm gần
đây (từ 2006 đến 2008)?
+ Số tiền vay vốn ở ngân hàng đáp ứng được bao nhiêu phần trăm nhu cầu
của các hộ sản xuất?
+ Giải pháp nào giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn, nhất là trong lĩnh
vực cho vay?
1.3.2. Giảthuyết cần kiểm định
Vốn vay ngắn hạn ở Ngân hàng ảnh hưởng đến tổng chi phí sản xuất bình
quân của nông hộ như thế nào?
Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa 4SVTH: Ngô Thanh Tuyền
1.4. Phạm vi nghiên cứu:
1.4.1. Phạm vi về không gian:
Do Ngân hàng phần lớn cho vay đối với cá nhân và doanh nghiệp trong
huyện Châu Thành nên đề tài tập trung vào các xã mà phần lớn hộ sản xuất
thường xuyên vay vốn tại NHNo & PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho. Cụ thể là
bốn xã: Bình Đức, Phước Thạnh, Thạnh Phú, Thới Sơn thuộc huyện Châu Thành,
tỉnh Tiền Giang.
1.4.2. Phạm vi về thời gian:
Khoảng thời gian từ 02/02/2009đến 25/04/2009, đề tài chỉ tập trung nghiên
cứu, phân tích các sốliệu trong thời gian 3 năm gần nhất (từ năm 2006 đến 2008)
để đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.4.3. Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu chủ yếu xoay quanh những vấn đề có liên quan đến
hoạt động tín dụng ngắn hạn và các hộ sản xuất vay tiền ngắn hạn tại
NHNo&PTNT Khu công nghiệp Mỹ Tho.
1.5. Lược khảo tài liệu:
Chu Thị Thương (Năm 2005): “Phân tích hiệu quả sản xuất và các nhân
tố ảnh hưởng đến thu nhập của hộ nuôi vịt đẻ chạy đồng tại huyện Châu Thành
tỉnh Kiên Giang”. Đề tài đã nghiên cứu hiệu quả của hoạt động nuôi vịt và các
nhân tố tác động đến thu nhập của hộ. Tác giả đã sử dụng bảng câu hỏi để thu
thập số liệu sơ cấp rồi xử lý số liệu với phương pháp phân tích lợi ích – chi phí,
dùng chương trình SPSS để chạy mô hình hàm thu nhập. Từ kết quả phân tích,
tác giả đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả sản xuất. Chi phí nuôi vịt không phải
là một số tiền nhỏ, do đó, hộ nông dân cần vay tiền ở ngân hàng với lãi suất ưu
đãi để mở rộng quy mô sản xuất.
Nguyễn Thị Mai (Tháng 06 năm 2007): “Phân tích hoạt động tín dụng
ngắn hạn tại NHNo & PTNT Tỉnh Kiên Giang”. Tác giả đã phân tích chi tiết các
chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, đồng thời phân tích tình hình huy động
vốn, doanh số cho vay, thu nợ và nợ xấu theo các thành phần kinh tế và theo
ngành kinh tế thông qua phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối, kết
hợp vẽ biểu đồ minh họa. Từ các phân tích đó mà đưa ra các giải pháp nâng cao