1
LUẬN VĂN
Phương thức nhờ thu kèm chứng từ
2
MỤC LỤC:
I/ Giới thiệu chung:
1. Khái niệm nhờ thu kèm chứng từ …………………………… Trang 3
2. Quy trình nhờ thu kèm chứng từ ……………………………. Trang 4
3. Diễn giải quy trình nhờ thu kèm chứng từ ………………….. Trang 5
II/ Lợi ích và rủi ro đối với các bên
1.Lợi ích……………………………………………………….. Trang 8
2. Rủi ro ………………………………………………………... Trang 9
III/ Điều kiện trao chứng từ:
1. Các điều kiện trao chứng từ ………………………………….Trang 11
2. Rủi ro đối với nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu …………….. Trang 13
IV/ Quy tắc phí nhờ thu:…………………………………………… Trang 15
V/ Tình huống nhờ thu thực tế và cách giải quyết:………………..Trang 16
VI/ Hai mẫu điện MT 400, MT 410:
1. Ví dụ về hai bức điện trong thực tế:………………………... Trang 21
2. Các sử dụng các trường trong các bức điện:………………… Trang 28
3
Trong bối cảnh hoạt động thương mại và giao lưu kinh tế ngày càng phát
triển mạnh mẽ, không còn bị giới hạn trong phạm vi khu vực mà đã trở thành xu
thế toàn cầu. Và hoạt động thanh toán quốc tế ra đời trên nền tảng thương mại
quốc tế nhằm hỗ trợ và thúc đẩy hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, đầu tư
nước ngoài . Ngày nay thanh toán quốc tế ngày càng đóng vai trò hết sức quan
trọng bởi thương mại quốc tế có tồn tại và phát triển được hay không phụ thuộc rất
nhiều vào khâu thanh toán có thông suốt, kịp thời, an toàn và chính xác.
Nhận thấy tầm quan trọng của các phương thức thanh toán trong thương
mại quốc tế nói chung cùng với mong muốn đi sâu khai thác một phương thức
thanh toán khá phổ biến đó là phương thức thanh toán nhờ thu, mà nổi bật là nhờ
thu kèm chứng từ để có một cái nhìn toàn diện hơn về phương thức này và lý giải
được vì sao trong phương thức nhờ thu thì nhờ thu kèm chứng từ lại được ưa
chuộng nhất. Đó là lý do nhóm 7 lớp ĐH23A6 đã thực hiện đề tài “phương thức
nhờ thu kèm chứng từ”.
Do thời gian có hạn cũng như năng lực còn hạn chế, bài tiểu luận còn có
nhiều thiếu sót. Mong thầy và các bạn thông cảm, đóng góp ý kiến để bài tiểu luận
được hoàn thiện hơn. Xin chân thành cảm ơn!
4
I/ Giới thiệu chung::
1. Khái niệm nhờ thu kèm chứng từ:
Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán trong đó bên bán (nhà
xuất khẩu) sau khi giao hàng cho bên mua (nhà nhập khẩu) sẽ ủy thác cho ngân
hàng phục vụ mình thông qua ngân hàng đại lý giao bộ chứng từ cho bên mua để
được thanh toán, chấp nhận hối phiếu, chấp nhận các điều kiện và các điều khoản
khác, với bộ chứng từ gửi đi nhờ thu gồm:
o Chứng từ thương mại kèm theo chứng từ tài chính
o Hoặc chỉ chứng từ thương mại (không có chứng từ tài chính)
Ngân hàng thu hộ chỉ trao bộ chứng từ cho người trả tiền khi người này đã
trả tiền, chấp nhận thanh toán hoặc thực hiện các điều kiện khác quy định trong
lệnh nhờ thu.
Các bên tham gia nhờ thu kèm chứng từ gồm có:
- Người ủy thác thu: là người yêu cầu ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền
thường là nhà xuất khẩu
- Ngân hàng nhờ thu (NHNT) là ngân hàng nhận ủy thác từ người ủy thác,
chấp nhận chuyển nhờ thu đến ngân hàng đại lý ở gần và thuận tiện với người trả
tiền.
- Ngân hàng thu hộ (NHTH): thường là ngân hàng đại lý của ngân hàng nhờ
thu và có trụ sở gần nơi cư trú của người trả tiền. NHTH nhận lệnh nhờ thu từ
NHNT và thu tiền từ người trả tiền theo các qui định trong lệnh nhờ thu.
- Ngân hàng xuất trình (NHXT): nếu ngưởi trả tiền có tài khoản ở NHTH
thì NHTH với NHXT là một, ngược lại chuyển nhờ thu cho một ngân hàng khác
có quan hệ với người trả tiền để xuất trình. Trong trường hợp này, ngân hàng phục
vụ người trả tiền trở thành NHXT, và chịu trách nhiệm trực tiếp với NHTH.
- Người trả tiền thường là người nhập khẩu và có nghĩa vụ thanh toán cho
nhà xuất khẩu hoặc thực hiện các điều kiện khác qui định trong lệnh nhờ thu.
5
2. Quy trình nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ:
Chú giải:
1) Ký kết hợp đồng mua bán, trong đó điều khoản thanh toán quy định áp
dụng phương thức “Nhờ thu kèm chứng từ”.
2) Nhà xuất khẩu gửi hàng hóa cho nhà nhập khẩu
3) Nhà xuất khẩu lập Đơn yêu cầu nhờ thu gửi cùng bộ chứng từ (bao gồm
chứng từ thương mại cùng chứng từ tài chính , nếu có) tới ngân hàng nhờ
thu.
4) Ngân hàng nhờ thu lập Lệnh nhờ thu gửi cùng bộ chứng từ tới ngân hàng
thu hộ
5) Ngân hàng thu hộ thông báo Lệnh nhờ thu và xuất trình bộ chứng từ cho
nhà nhập khẩu.
Ngân hàng nhờ thu
(Remitting Bank)
Ngân hàng thu hộ
(Collecting Bank)
Người trả tiền
(Importer)
Người ủy thác
(Exporter)
9
6 5
4
3
1
2
8
7
