Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến tỷ suất sinh lời của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Luận văn này nghiên cứu về tác động của đa dạng hóa thu nhập (ĐDHTN) đến tỷ suất sinh lời (TSSL) của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, một vấn đề quan trọng trong bối cảnh tái cơ cấu hệ thống ngân hàng và sự gia tăng của các hoạt động phi tín dụng. Đề tài này xuất phát từ thực tiễn hoạt động của các NHTM Việt Nam và những khoảng trống trong các nghiên cứu trước đây, nhằm xác định rõ hơn tác động của ĐDHTN đến TSSL và đề xuất các giải pháp phù hợp.

Luận văn hướng đến việc cung cấp bằng chứng thực tiễn về tác động của ĐDHTN và các biến kiểm soát đến TSSL của các NHTM Việt Nam. Từ đó, đề xuất các chiến lược và chính sách cho nhà quản trị ngân hàng để nâng cao hiệu quả hoạt động đa dạng hóa và đạt được lợi nhuận cao hơn trong tương lai. Đồng thời, luận văn cũng đóng góp vào việc hoàn thiện lý thuyết về tác động của ĐDHTN đến hiệu quả hoạt động của các NHTM trong bối cảnh kinh tế Việt Nam.

Luận văn sử dụng kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng. Nghiên cứu định tính tập trung vào tổng hợp lý thuyết và lược khảo các nghiên cứu thực nghiệm để xác định các khoảng trống nghiên cứu và đề xuất mô hình nghiên cứu phù hợp. Nghiên cứu định lượng sử dụng dữ liệu thứ cấp của 30 NHTM Việt Nam từ năm 2013 đến 2023, được xử lý bằng phần mềm STATA 14.0. Mô hình hồi quy đa biến được sử dụng, bao gồm các mô hình Pooled OLS, FEM, REM và GMM, cùng với các kiểm định Hausman, F-test để lựa chọn mô hình phù hợp và khắc phục các khuyết tật bằng phương pháp FGLS.
Kết quả nghiên cứu cho thấy:
1. Đa dạng hóa thu nhập (DIV) tác động tích cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
2. Quy mô ngân hàng (SIZE) tác động tích cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
3. Tăng trưởng kinh tế (GDP) tác động tích cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
4. Tỷ lệ lạm phát (INF) tác động tích cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
5. Đại dịch Covid 19 (COVID) tác động tích cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
Ngược lại:
1. Tăng trưởng tín dụng (GROW) tác động tiêu cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
2. Tỷ lệ nợ xấu (NPL) tác động tiêu cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
3. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (EQT) tác động tiêu cực đến tỷ suất sinh lời (ROE).
Từ kết quả này, luận văn đề xuất các hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và tỷ suất sinh lời của các NHTM Việt Nam.