Tài liệu giới thiệu những nội dung cơ bản Luật Phòng, chống rửa tiền số 14/2022/QH15

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng và sự phức tạp ngày càng tăng của tội phạm tài chính, công tác phòng, chống rửa tiền (AML) trở thành yếu tố then chốt để đảm bảo tính minh bạch, an toàn và ổn định của hệ thống tài chính quốc gia. Việc ban hành Luật Phòng, chống rửa tiền số 14/2022/QH15, có hiệu lực từ ngày 01/3/2023, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong nỗ lực hoàn thiện khung pháp lý về AML của Việt Nam. Luật mới ra đời nhằm khắc phục những hạn chế của luật cũ, đáp ứng các yêu cầu của tình hình thực tiễn trong nước và phù hợp với chuẩn mực quốc tế, đặc biệt là các khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính (FATF), góp phần nâng cao hiệu quả phòng ngừa và đấu tranh với các hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố.

Tài liệu hướng đến các nhà hoạch định chính sách, chuyên gia pháp lý, cán bộ ngân hàng, tổ chức tài chính, doanh nghiệp có nghĩa vụ báo cáo, và các nhà nghiên cứu quan tâm đến lĩnh vực phòng, chống rửa tiền và tội phạm tài chính.

Tài liệu này giới thiệu tổng quan về sự cần thiết ban hành Luật Phòng, chống rửa tiền số 14/2022/QH15, thay thế Luật năm 2012, với mục tiêu củng cố cơ sở pháp lý và nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền tại Việt Nam. Các cơ sở chính trị bao gồm việc đấu tranh hiệu quả hơn với tham nhũng – một tội phạm nguồn có nguy cơ rửa tiền cao, và thực hiện Kế hoạch hành động quốc gia về phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố. Về cơ sở quốc tế, Luật mới đảm bảo tuân thủ các điều ước quốc tế mà Việt Nam là thành viên, như Công ước Palécmô, Công ước Viên và Công ước Merida, đồng thời đáp ứng các khuyến nghị của FATF và cam kết với Nhóm Châu Á - Thái Bình Dương về Phòng, chống rửa tiền (APG) để tránh nguy cơ bị đưa vào Danh sách Xám. Tài liệu cũng nêu bật những hạn chế của Luật 2012, bao gồm việc không còn phù hợp với 40 khuyến nghị hiện hành của FATF, thiếu quy định về đánh giá rủi ro quốc gia và đối tượng báo cáo rửa tiền chưa bao quát hết. Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 đã được sửa đổi để mở rộng phạm vi điều chỉnh, bổ sung đối tượng báo cáo (như các dịch vụ trung gian thanh toán và các hoạt động mới phát sinh có rủi ro rửa tiền), và tăng cường cơ chế hợp tác quốc tế trong việc trao đổi thông tin phòng, chống rửa tiền. Đặc biệt, luật mới nhấn mạnh việc đánh giá và cập nhật định kỳ rủi ro quốc gia về rửa tiền, đồng thời quy định rõ trách nhiệm của các cơ quan nhà nước trong việc triển khai và tuân thủ các quy định này, nhằm tăng cường khả năng phát hiện, ngăn chặn và xử lý các hành vi rửa tiền, tài trợ khủng bố và tài trợ phổ biến vũ khí hủy diệt hàng loạt.