TR NG ĐI H C CÔNG NGHI P TP. H CHÍ MINHƯỜ Ạ Ọ Ệ Ồ
TI U LU N MÔN: THANH TOÁN TRONG KDQTỂ Ậ
Đ TÀI: PHÂN TÍCH VÀ SO SÁNH PH NG TH C THANH TOÁNỀ ƯƠ Ứ
CHUY N TI N B NG ĐI N, NH THU KÈM CH NG T TR NGAY VÀỂ Ề Ằ Ệ Ờ Ứ Ừ Ả
TÍN D NG CH NG TỤ Ứ Ừ KHI XU T KH U HÀNG HÓAẤ Ẩ
STT H và tênọL pớ
1
2
3
4
5
6
THÁNG 6 NĂM 2020
TR NG ĐI H C CÔNG NGHI P TP. H CHÍ MINHƯỜ Ạ Ọ Ệ Ồ
KHOA TH NG M I – DU L CHƯƠ Ạ Ị
TI U LU N MÔN: THANH TOÁN TRONG KDQTỂ Ậ
Đ TÀI: PHÂN TÍCH VÀ SO SÁNH PH NG TH C THANH TOÁNỀ ƯƠ Ứ
CHUY N TI N B NG ĐI N, NH THU KÈM CH NG T TR NGAY VÀỂ Ề Ằ Ệ Ờ Ứ Ừ Ả
TÍN D NG CH NG TỤ Ứ Ừ KHI NH P KH U HÀNG HÓAẬ Ẩ
GI NG VIÊN: H VĂN DŨNGẢ Ồ
L P H C PH N: 420300253601 – DHKQ13D Ớ Ọ Ầ
NHÓM TH C HI N: NHÓM 7Ự Ệ
STT H và tênọL pớM c đ đóngứ ộ
góp (%)
H sệ ố
đóng góp
Ký tên
1
2
3
4
5
6
CH NG 1: C S LÝ LU N V PH NG TH C THANH TOÁNƯƠ Ơ Ở Ậ Ề ƯƠ Ứ
CHUY N TI N B NG ĐI N, NH THU KÈM CH NG T TR NGAY VÀỂ Ề Ằ Ệ Ờ Ứ Ừ Ả
TÍN D NG CH NG TỤ Ứ Ừ
1.1 Ph ng th c thanh toán chuy n ti n b ng đi nươ ứ ể ề ằ ệ
1.1.1 Khái ni mệ
Ph ng th c chuy n ti n là ph ng th c thanh toán trong đó m tươ ứ ể ề ươ ứ ộ
khách hàng (ng i tr ti n, ng i mua, ng i nh p kh u …) yêu c u ngânườ ả ề ườ ườ ậ ẩ ầ
hàng ph c v mình chuy n m t s ti n nh t đnh cho ng i h ng l iụ ụ ể ộ ố ề ấ ị ườ ưở ợ
(ng i bán, ng i xu t kh u, ng i cung ng d ch v …) m t đa đi mườ ườ ấ ẩ ườ ứ ị ụ ở ộ ị ể
nh t đnh.ấ ị
Chuy n ti n b ng đi nể ề ằ ệ (Telegraphic Transfer – TT):. bên mua hàng
yêu c u ngân hàng chuy n m t kho n ti n cho bên bán hàng b ng ph ngầ ể ộ ả ề ằ ươ
ti n chuy n ti n (đi n Swift/telex).ệ ể ề ệ
1.1.2. Các bên tham gia
Trong ph ng th c chuy n ti n có các bên liên quan: ươ ứ ể ề
Ng i chuy n ti n (remitter/ MT103 -> Ordering Customer): là ng iườ ể ề ườ
yêu c u ngân hàng chuy n ti n ra n c ngoài (ng i mua/ nhà nh p kh u). ầ ể ề ướ ườ ậ ẩ
Ng i th h ng (beneficiary): là ng i đc nh n ti n chuy n (ng i bán/ườ ụ ưở ườ ượ ậ ề ể ườ
nhà xu t kh u).ấ ẩ
Ngân hàng chuy n ti n (remitting bank): là ngân hàng nh n y thácể ề ậ ủ
chuy n ti n c a ng i chuy n ti n.ể ề ủ ườ ể ề
Ngân hàng tr ti n (paying bank/ beneficiary’s bank): là ngân hàng ph cả ề ụ
v ng i th h ngụ ườ ụ ưở
1.1.3 Quy trình th c hi nự ệ
1.1.3.1 Quy trình th c hi n chuy n ti n tr tr cự ệ ể ề ả ướ
Mô t các b c th c hi n chuy n ti n tr tr c :ả ướ ự ệ ể ề ả ướ
B c 1: Ng i nh p kh u l p l nh chuy n ti n yêu c u NH ph c v mìnhướ ườ ậ ẩ ậ ệ ể ề ầ ụ ụ
chuy n ti n cho ng i th h ng. ể ề ườ ụ ưở
B c 2: NH ph c v ng i nh p kh u sau khi ki m tra, n u h p l vàđướ ụ ụ ườ ậ ẩ ể ế ợ ệ ủ
kh năng thanh toán, s trích tài kho n c a ng i nh p kh u đ chuy n ti n,ả ẽ ả ủ ườ ậ ẩ ể ể ề
g i gi y báo n và gi y báo đã thanh toán cho đn v nh p kh u. ử ấ ợ ấ ơ ị ậ ẩ
B c 3: NH chuy n ti n ra l nh (b ng th hay đi n báo) cho ngân hàng điướ ể ề ệ ằ ư ệ ạ
lý c a mình n c ngoài đ chuy n tr cho ng i xu t kh u. ủ ở ướ ể ể ả ườ ấ ẩ
B c 4: NH đi lý ghi có và g i gi y báo có đn v xu t kh u. ướ ạ ử ấ ơ ị ấ ẩ
B c 5: Ng i Xu t Kh u ti n hành giao hàng cho ng i nh p kh u đngướ ườ ấ ẩ ế ườ ậ ẩ ồ
th i chuy n giao toàn b BCT (v n đn, CI, PL, C/O, …) cho ng i nh pờ ể ộ ậ ơ ườ ậ
kh uẩ
1.1.3.2 Quy trình th c hi n chuy n ti n tr sauự ệ ể ề ả
Mô t các b c th c hi n chuy n ti n tr sau:ả ướ ự ệ ể ề ả
• B c 1ướ : Ng i XK ti n hành giao hàng cho ng i NK đng th i chuy nườ ế ườ ồ ờ ể
giao toàn b BCT (B/L, CI, PL, C/O, …) cho ng i NK. ộ ườ
• B c 2ướ : Ng i NK sau khi ki m tra BCT, l p l nh chuy n ti n yêu c uườ ể ậ ệ ể ề ầ
NH ph c v mình chuy n ti n cho ng i th h ng.ụ ụ ể ề ườ ụ ưở
• B c 3ướ : NH ph c v ng i NK sau khi ki m tra, n u h p l và đ khụ ụ ườ ể ế ợ ệ ủ ả
năng thanh toán, s trích tài kho n c a ng i NK đ chuy n ti n, g i gi yẽ ả ủ ườ ể ể ề ử ấ
báo n và gi y báo đã thanh toán cho đn v NK.ợ ấ ơ ị
• B c 4ướ : NH chuy n ti n ra l nh (b ng th hay đi n báo) cho ngân hàng điể ề ệ ằ ư ệ ạ
lý c a mình n c ngoài đ chuy n tr cho ng i XK. ủ ở ướ ể ể ả ườ
• B c 5ướ : NH đi lý ghi có và g i gi y báo có cho đn v XK.ạ ử ấ ơ ị
1.2 Ph ng th c nh thu kèm ch ng t tr ngayươ ứ ờ ứ ừ ả
1.2.1 Khái ni m ph ng th c nh thuệ ươ ứ ờ
Nh thu là ph ng th c thanh toán qu c t , trong đó ng i xu t kh u sau khiờ ươ ứ ố ế ườ ấ ẩ
hoàn thành nghĩa v giao hàng cho ng i nh p kh u thì l p ch th nh thu, nh ngânụ ườ ậ ẩ ậ ỉ ị ờ ờ
hàng thu h ti n nhà nh p kh u trên c s ch ng t (ch ng t tài chính ho cộ ề ở ậ ẩ ơ ở ứ ừ ứ ừ ặ
ch ng t th ng m i) do nhà xu t kh u ký phát.ứ ừ ươ ạ ấ ẩ