Luận văn Thạc sĩ: Các yếu tố tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam

Nghiên cứu này tập trung vào các yếu tố tác động đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam, một chủ đề quan trọng trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động và sự cạnh tranh gay gắt. Với vai trò là trung gian tài chính và xương sống của nền kinh tế, sức khỏe tài chính và lợi nhuận của các NHTM có ý nghĩa then chốt không chỉ đối với chính ngân hàng mà còn với các cơ quan quản lý nhà nước. Luận văn hướng tới lấp đầy khoảng trống nghiên cứu bằng cách phân tích chuyên sâu các yếu tố nội tại và vĩ mô, bao gồm cả cấu trúc sở hữu Nhà nước và tác động của đại dịch Covid-19, nhằm xây dựng một mô hình phù hợp với thực trạng hiện tại của hệ thống NHTM Việt Nam.

Các nhà quản lý ngân hàng thương mại, các nhà hoạch định chính sách, và các nhà nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng quan tâm đến hiệu quả hoạt động và lợi nhuận của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.

Luận văn này nghiên cứu chuyên sâu về các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam. Bằng cách tổng hợp các lý thuyết nền tảng và đánh giá các nghiên cứu trước đây, luận văn đã xác định được những khoảng trống cần được lấp đầy. Mục tiêu chính là nhận diện và phân tích định lượng mức độ tác động của các yếu tố đa dạng, bao gồm cả các yếu tố nội tại của ngân hàng (như quy mô, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, tỷ lệ chi phí hoạt động, tăng trưởng tiền gửi, tỷ lệ thanh khoản, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, đa dạng hóa thu nhập, cấu trúc sở hữu Nhà nước) và các yếu tố vĩ mô (như tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP, tỷ lệ lạm phát, và đại dịch Covid-19) đến tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA).Để đạt được các mục tiêu này, nghiên cứu đã tiến hành thu thập và phân tích dữ liệu thứ cấp từ 24 NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2013-2022, sử dụng phương pháp hồi quy đa biến. Kết quả nghiên cứu thực nghiệm cho thấy quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu và tỷ lệ chi phí hoạt động có ảnh hưởng tích cực đến ROA. Ngược lại, các biến số như tăng trưởng tín dụng, dự phòng rủi ro tín dụng, tăng trưởng tiền gửi, tốc độ tăng trưởng GDP, cấu trúc sở hữu Nhà nước và tác động của đại dịch Covid-19 lại có ảnh hưởng tiêu cực đến ROA. Đáng chú ý, tỷ lệ thanh khoản và tỷ lệ lạm phát không có mối quan hệ có ý nghĩa thống kê với ROA trong giai đoạn nghiên cứu.Từ những phát hiện này, luận văn đề xuất các hàm ý chính sách và quản trị thiết thực nhằm giúp các NHTM Việt Nam tối ưu hóa lợi nhuận. Các đề xuất bao gồm việc gia tăng quy mô một cách hợp lý, tăng cường vốn chủ sở hữu, quản lý chi phí hoạt động hiệu quả, đảm bảo tăng trưởng tín dụng ổn định, giảm thiểu tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, và kiểm soát tăng trưởng tiền gửi huy động. Những kết quả và hàm ý này đóng góp vào cơ sở lý luận và thực tiễn cho cả các nhà quản trị ngân hàng và các cơ quan quản lý nhà nước trong việc nâng cao hiệu quả và ổn định của hệ thống ngân hàng Việt Nam.