Bài tập tín dụng ngân hàng: Tổng hợp đầy đủ, có đáp án

BÀI TP TÍN DNG NGÂN HÀNG



Bài tp 1:

Chu k hot ng bình quân ca doanh nghip A là 50 ngày. Thông thng thi gian doanh

nghip bán chu là 20 ngày. Hãy v sơ  và xác nh chu k ngân qu ca doanh nghip trong

2 trng hp sau:

1- Thi gian mua chu trung bình là 15 ngày.

2- Gi s  mua hàng doanh nghip phi ký qu m th tín dng, vi thi gian là 30 này

(cho n khi nhn c hàng).

Bài tp 2:

Doanh nghip A cn mt s vn ngn hn trong vòng 6 tháng  thc hin mt hp ng mua

hàng. Toàn b nhu cu cn thit ca hp ng (bao gm tin mua hàng, thu nhp khu, vn

chuyn…) là 1500 tr, trong ó tin mua hàng chim khong 80%. Phn vn t tài tr ca

doanh nghip là 35% tng nhu cu vn (vt m c quy nh ti thiu ca ngân hàng là 5%).

1- Xác nh m c cho vay ca ngân hàng (bit r!ng m"i iu kin khác u hp l).

2- Hãy cho bit m c vn t tài tr ti thiu ngân hàng quy nh i vi doanh nghip là bao

nhiêu và ý ngh#a ca vic quy nh này i vi khách hàng.

(Bit r!ng trong chi phí tin mua hàng, doanh nghip có th tr chm cho bên bán hàng là 30%

cho n khi tiêu th hàng hóa xong mi thanh toán. Ngoài ra, vic tr n ca doanh nghip

c ngân hàng xác nh da vào cho k ngân qu)

Bài tp 3:

Mt doanh nghip sn xu$t phân bón, thuc tr% sâu c ngân hàng c$p mt hn m c tín dng

là 200tr, thi hn 3 tháng  áp ng nhu cu vn lu ng. Ngày bt u có hiu lc ca hp

ng tín dng là 1/1/2005. Hãy gii quyt các nhu cu rút tin ca khách hàng sau và gii thích

cho t%ng trng hp:

1- Ngày 5/1 doanh nghip yêu cu c rút 50tr  thanh toán tin cho công ty hóa ch$t

tin mua nguyên vt liu sn xu$t.

2- Ngày 15/1 doanh nghip yêu cu rút 100tr thanh tóan tin sa ch&a ln các phơng

tin vn ti.

3- Ngày 30/1 yêu cu rút 50tr tr lơng công nhân.

4- Ngày 5/2 yêu cu rút 50tr thanh tóan tin in, nc.

5- Ngày 7/2 yêu cu rút 40tr thanh toán tin nhp hóa ch$t.

6- Ngày 12/2 yêu cu rút 15tr  ng trc tin mua bao bì.

Bài tp 4:

Doanh nghip A  ngh vay vn lu ng theo HMTD, ã gi cho ngân hàng phơng án tài

chính vi ni dung nh sau:

- Nhu cu tài sn lu ng: 1200 tr

- Các khon phi tr ngi bán: 700tr.

- N thu tích l'y: 150tr.

- Vn lu ng ròng: 50 tr

Yêu cu:

1- Hãy xác nh nhu cu vay vn ca doanh nghip.

2- Gi s chính sách tín dng ca ngân hàng quy nh m c vn lu ng ròng ti thiu là

20% da trên m c chênh lch gi&a nhu cu tài sn lu ng và vn lu ng phi ngân

hàng. Hãy xác nh m c cho vay ti a ca ngân hàng.

BÀI TP TÍN DNG NGÂN HÀNG



Bài tp 5:

Doanh nghip thơng mi A là khách hàng uy tín ca ngân hàng X. ( chun b cho hot ng

kinh doanh n)m 2005, doanh nghip có phơng án tài chính gi n ngân hàng  ngh c$p

hn m c tín dng nh sau:

Yêu cu:

1- Hãy xác nh nhu cu vay vn ca doanh nghip.

2- Xác nh vn lu ng ròng ca phơng án.

3- Gi s chính sách tín dng ca ngân hàng quy nh m c vn lu ng ròng ti thiu là

40% da trên m c chênh lch gi&a nhu cu tài sn lu ng và vn lu ng phi ngân

hàng. Hãy xác nh m c cho vay ti a ca ngân hàng.

Bài tp 6:

Ngày 15/9/2005, doanh nghip A  ngh vay vn lu ng  thc hin mt phơng án kinh

doanh  thc hin mt phơng án kinh doanh là sn xu$t qun áo may s*n. Có các thông tin

nh sau (ơn v tin: trêu ng):

- Nhu cu tài sn lu ng: 720

- Vn t có trong phơng án kinh doanh: 520

- Thi hn  nghi vay: 3 tháng. Tr n gc và lãi mt ln khi n hn t% ngun tin hàng

thu c theo hp ng bán hàng vi bên tiêu th.

- Tài sn m bo theo thm nh ca ngân hàng:

+ Mt b$t ng sn: 400

+ Mt ng sn: 300

- Theo chính sách tín dng ca ngân hàng:

+ Vn t có ca khách hàng tham gia vào phơng án ti thiu chim 50% nhu cu

tài sn lu ng.

+ M c cho vay ca ngân hàng ti a chim 50% giá tr tài sn th ch$p và 60% giá

tr tài sn cm c.

- Khi thm nh khách hàng, nhân viên tín dng tp hp các thông tin sau:

+ Các yu t v tài chính, pháp lý, uy tín, tính hp lý, ngun tr n kh thi…ca

phơng án u r$t tt, áp ng m"i yêu cu ca ngân hàng.

+ Trong hp ng thơng mi, các khon phi tr cho phơng án vi thi hn 2

tháng là 80tr; các khon phi thu ca phơng án b!ng 0.

Vi phơng án trên, khách hàng  ngh vay 200tr. Ngân hàng ch$p nhn c$p hn m c 200tr

trong thi hn 3 tháng.

Ngày 1/10/2005, khách hàng  ngh gii ngân toàn b hn m c và c ngân hàng ch$p nhn.

Yêu cu:

1- Ngân hàng xác nh hn m c tín dng cho phơng án là 200tr. (úng hay sai? Vì sao?

2- Ngân hàng ch$p nhn gii ngân nh vy úng hay sai? Vì sao?

3- M"i d& kin không thay i, nu các khon phi tr có thi hn 4 tháng thì vi vai trò là

ngân hàng, anh/ch quyt nh nh th nào, có gì thay i không? Vì sao?

Tài sn Ngun vn

A- Tài sn lu ng

- Tin 150

- CÁc khon phi thu 1350

- Hàng tn kho 2600

- Tài sn lu ng khác 400

B- Tài sn c nh 2250

A- N ngn hn

- Phi tr ngi bán 1800

- Phi tr khác 300

- Vay ngân hàng ????

B- N dài hn 1000

C- Vn ch s hu 2100

BÀI TP TÍN DNG NGÂN HÀNG



Bài tp 7:

1- Phơng th c c$p tín dng nào t% ngân hàng phù hp vi t%ng loi nhu cu tài sn sau:

- Tài sn c nh.

- Tng nhu cu tài sn lu ng thiu ht.

- Các khon phi thu.

- (áp ng nhu cu d tr& hàng tn kho.

2- Cho bit phơng pháp xác nh thi hn cho vay và ngun thu n khi ngân hàng cho vay áp

ng nhu cu d tr& hàng tn kho.

Bài tp 8:

Mt doanh nghip có các s liu sau trong k này (gi s k xx1; ơn v tin: triu ng):

- Doanh thu bán hàng trong k: 100

Trong ó khách hàng n li: 25

- Thu n thơng mi k trc (k xx0): 15

- Chi mua nguyên vt liu trong k này: 70

Trong ó c n ngi bán: 10

- N dài hn n hn tr trong k này: 2

Yêu cu:

1- Xác nh lu chuyn tin t ròng (ơn gin) ca k này.

2- Theo anh/ch, nu trong k này khách hàng phi tr mt khon n cho ngân hàng là 40

(c gc và lãi) thì ngân hàng có th thu  n không? Bit r!ng t+ l thu là 70% trên lu

chuyn tin t ròng. H,i 30% còn li có ý ngh#a gì i vi hot ng kinh doanh ca

khách hàng?

Bài tp 9:

Tóm tt lu chuyn tin t quý 1 (ơn v tin: triu ng) ca doanh nghip A nh sau:

Khon mc Tháng 1 Tháng 2 Tháng 3

Thu 200 250 300

Chi 300 350 400

D tin u k 50

D tin cui k 20 25 30

Yêu cu:

1- Cho bit ý ngh#a ca khon mc d tin cui k.

2- Hãy d kin m c vay ho-c tr trong quý theo t%ng tháng, bit r!ng d n hn m c tín

dng cui n)m trc chuyn qua là 30 tr.

Bài tp 10:

Ngày 15/7/2005 ti NH X, khách hàng  ngh chit kh$u 2 hi phiu không ghi lãi su$t. Có các

s liu liên quan theo th t nh sau:

- Mnh giá: 150tr và 250tr

- Thi hn: 90 ngày và 100 ngày.

- Ngày ký phát: 15/7/2005 và 15/7/2005.

- Ngày làm vic ca ngân hàng: 2 ngày.

- Hoa hng tính chung cho c 2 hi phiu: 100.000ng.

Yêu cu:

1- Trong 2 ngày làm vic, ngân hàng làm nh&ng gì cho m.i hi phiu?

2- Tính lãi su$t chit kh$u (theo n)m) nu bit ngân hàng ch$p nhn chit kh$u s tin là

392,5tr cho c hai hi phiu?

BÀI TP TÍN DNG NGÂN HÀNG



3- Vào ngày áo hn, ngi th lnh không tr c n do tuyên b phá sn. Hãy cho bit

bin pháp thu n và gii thích vì sao li dùng bin pháp ó?

Bài tp 11:

Hai v chng ông bà Nguy/n V)n A, c hai u n tui ng' tun và không có con. Ông A hin

ang làm qun lý bán hàng cho mt công ty ch bin thc phm quc doanh a phơng. Còn

bà A hin làm th ký mt v)n phòng lut s.

Tình hình tài chính ca h" nh sau:

- Lơng hàng tháng ca ông A: 2.000.000

- Lơng hàng tháng ca bà A: 1.000.000

- Giá tr c)n nhà h" cùng s h&u: 350.000.000

Các khon u t:

- Trái phiu chính ph: 10.000.000 (ã n hn nhn tin)

- S tit kim: 20.000.000

Vì lý do d th%a lao ng, trong vòng 6 tháng ti ông A s c công ty cho ngh0 hu trc

hn. Lơng hu ca ông m.i tháng theo ch  là 600.000. Bà A c'ng d nh ngh0 hu cùng

lúc vi ông A. Vì làm vic theo hp ng ca công ty t nhân nên bà A không c hng

lơng hu hàng tháng t% mt khon tr c$p thôi vic không áng k. Hai ngi d tính mua li

mt quán cà phê  kinh doanh. ( mua quán cà phê này, ông bà s bán c)n nhà ang  (quán

cà phê v%a kinh doanh v%a ) và các tài sn tài chính; phn còn thiu s vay ngân hàng.

Giá tr quán cà phê h" nh mua khong 500.000.000 và kt qu kinh doanh m.i tháng ca

ngi ch hin ti nh sau:

- Doanh thu: 90.000.000

- Giá vn hàng bán (80%doanh thu): 7.200.000

- Li nhun gp: 18.000.000

- Chi phí phc v và qun lý: 9.800.000

- Li nhun ròng: 8.200.000

Ông bà A tin r!ng, vi quan h cùng vi mt s bin pháp khuych trơng kinh doanh ca

mình, quán cà phê có th t)ng doanh thu hàng tháng thêm 10.000.000 so vi hin nay.

Yêu cu: Di góc  ngân hàng (da trên quy trình tín dng):

1- Lit kê các gi$y t cn thit trong b h sơ tín dng (bc 1)

2- Xác nh s tin cn vay

3- 1c tính kh n)ng tr n ca h"

4- ( xu$t hình th c cho vay (vay nh th nào, thi hn vay) và phơng th c tr n.

Bit rng:

- Chi phí chuyn quyn s h&u b$t ng sn là 5% so vi giá tr ca tài sn, do bên mua

thanh toán.

- Hàng tn kho bình quân là 30.000.000, trong ó có khong 10% c mua chu.

- Khách hàng ca quán cà phê gn nh không mua chu.

- Thu quán cà phê phi óng hàng tháng là mt khon tin c nh và n!m trong chi phí

phc v và qun lý.

- Lãi su$t vay c nh là 1%/tháng, tính trên d n gim dn.

Bài tp 12:

Gia ình ông A có 4 ngi.

- Bà A là nhân viên hành chính ti Nhà v)n hóa Qun, thu nhp 1,5 tr/tháng; 4 tháng n&a

bà tròn 55 tui và s ngh0 hu. Theo ch , lơng hu ca bà là 700 ngàn ng/tháng.

BÀI TP TÍN DNG NGÂN HÀNG



- Ông A là tài x lái xe a rc công nhân ca công ty quc doanh ti a phơng, 56

tui. Thu nhp hàng tháng ca ông 2,5 tr. Nu ông làm  n tui ngh0 hu thì lơng

hu theo ch  s là 1,2 tr/tháng.

- Con trai u ca ông bà A ã có gia ình  riêng công vic n nh. Con gái út 24 tui,

c thân ang  vi ông bà là giáo viên dy anh v)n ti trung tâm X, thu nhp khong

4,2 tr/ tháng.

Hin gia ình ang sinh sng ti c)n nhà c$p 4, m-t tin qun Th ( c. Vì ng và nhà

nh, nên hàng tháng ông bà cho thuê na c)n phía trc ch0 c 2,5tr.

Nay ông bà d nh xây li c)n nhà khang trang hơn, v%a có li i riêng ra phn nhà 

phía sau, v%a có th cho thuê phn trc vi giá cao g$p ôi. Chi phí xây nhà d kin

500tr trong vòng 4 tháng (bao gm c chi phí phát sinh và làm th tc xây dng).

Các khon u t tit kim:

- Mt lô $t th c qun Th ( c, ã c -t c"c ng ý mua vi giá 200 tr

- S tit kim 120 tr

Ông bà A n ngân hàng qun Th ( c  ngh vay s tin còn thiu tr góp hàng tháng

trong thi hn 5 n)m  xây nhà, th ch$p chính c)n nhà ông bà ang .

Yêu cu:

a- Di góc  ngân hàng, uc tính nhu cu vay và kh n)ng tr n ca ông bà A. Cho

nhn xét.

b- Gi s ngân hàng ng ý cho vay, gii thích vì sao? Hãy d oán 2 ri ro có th phát

sinh và bin pháp kim soát, phòng ng%a?

Bit rng:

- Lãi su$t cho vay c nh 1%/tháng, tính trên d n gim dn.

- Chi phí sinh hot gia ình 3 ngi chim 60% thu nhp ca ông bà A. Hin ti, do  kh

n)ng nên ông bà không yêu cu s óng góp ca các con.

BÀi tp 13:

Gia ình ông bà A  (ng Tháp, tui u ng' tun, sinh sng vi v chng  a con gái làm

ngh óng ghe ti nhà. Cuc sng n nh. Nay công vic ch yu do con cái trông coi. Có

thi gian rãnh, ông bà không quen nên d nh ào ao nuôi cá rô phi ti vn nhà. Ông bà

n ngân hàng Nông nghip huyn  ngh vay vn trong 3 tháng vi k hoch tóm tt nh

(a) K thut: Không ơm ging mà ch0 mua cá bt v nuôi v.  bán l$y tht. Tiêu chun

trong vòng 3 tháng phi t tr"ng lng 3-4gr/con. T+ l hao ht: 20%

(b) Chi phí:

- (ào ao (10 ao): 5 tr/ao

- Thit b làm sch, iu tit môi trng (ao): 30 tr

- Mua cá bt: 500 con/ao, giá mua: 2600 ng/con

- Th c )n: (chia theo t+ l ln lt hàng tháng là 25%, 30%, 45%): 15 tr

- Nguyên liu làm sch, iu tit môi trng: 2tr

- Khu vc ông A sinh sng hin ti r$t thun li cho vic nuôi cá rô phi, nhiu gia ình nuôi

t hiu qu.

- Giá bán ti nhà (ghe thu mua cá vào tn nhà): 32000 ng/kg.

Yêu cu: Di góc  ngân hàng:

1- Hãy xác nh nhu cu vay và kh n)ng tr n ca khách hàng.

Bài tập về tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tin dụng giữa một bên là ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các pháp nhân hoặc thể nhân trong nền kinh tế.Tài liệu tham khảo dành cho các bạn sinh viên.

Chủ đề:

Tài liệu liên quan

Tài liêu mới

AI tóm tắt

Giới thiệu tài liệu

Đối tượng sử dụng

Từ khoá chính

Nội dung tóm tắt

Hỗ trợ

Phương thức thanh toán

Theo dõi chúng tôi