Nhóm 3
NG TH C
ƯƠ
Ứ
CÁC PH THANH TOÁN QU C TỐ Ế
T NG QUÁT
Ổ
Ph
ng th c chuy n ti n
ươ
ứ
ể
ề
1
Ph
ươ
ng th c m tài kho n ở
ứ
ả
2
Ph
ng th c nh thu
ươ
ứ
ờ
3
Ph
ng th c chuy n ti n
ươ
ứ
ề
ể
Remittance
?
Khái ni mệ
• Ph
ứ
ươ
ng th c chuy n ti n là ph ể
ươ ườ ả ề ể
ộ ố ề
i khác - ng
i h ườ ưở ươ
ng l ng ti n ệ
ườ ấ ị
ằ
ng th c mà ứ ề trong đó khách hàng - ng i tr ti n - yêu c u ầ ngân hàng c a mình chuy n m t s ti n nh t ấ ủ đ nh cho m t ng i, ợ ở ộ m t đ a đi m nh t đ nh b ng ph chuy n ti n do khách yêu c u
ị ộ ị ể
ể ề
ầ
Các bên tham gia
Ngân hàng chuy n ti n ể ề Ngân hàng đ i lýạ
Ng i tr ti n ườ ả ề Ng ng l i h ườ ưở i ợ
Trình t
th c hi n nghi p v
ự ự
ệ ụ
ệ
(3)
Ngân hàng đ i ạ lý Ngân Hàng chuy nể ti nề
(4) (2)
Ng iườ i ườ ng
Ng h ưở iợ l trả ti nề
(1)
N i dung yêu c u
ộ
ầ
ươ
ườ
ể
ể
• Đ ti n hành ph ề
ề ệ
ử ế
ệ
ể
ể ế ầ ề ụ
i yêu ể ụ ề
ủ ệ
ộ
ể
ứ c u chuy n ti n ph i l p gi y y nhi m chuy n ti n – l nh chuy n ti n, g i đ n ngân hàng ph c v mình. N i dung ch y u c a l nh chuy n ti n bao g m các y u t
ng th c chuy n ti n, ng ấ ủ ả ậ ề ủ ế sau:
ế ố
ồ
i yêu c u chuy n ti n - H tên và đ a ch c a ng ị ỉ ủ ọ ườ ể ề ầ
- Ngân hàng – s hi u tài kho n trích ti n chuy n ố ệ ề ể ả
- S ti n yêu c u chuy n ố ề ể ầ
- H tên và đ a ch ng i th h ng ọ ị ỉ ườ ụ ưở
- Ngân hàng – s hi u tài kho n đ ố ệ ả ượ c nh n ti n th ụ ề ậ
h ngưở
- Lý do chuy n ti n ể ề
- Phí chuy n ti n ể ề
Hình th c chuy n ti n
ứ
ề
ể
Chuy n ti n b ng đi n Chuy n ti n b ng th ề ể ằ ư ể ệ ề ằ
ị ư ấ ơ ề ệ ằ ằ i ạ
* Phí d ch v chuy n ti n b ng th th p h n b ng đi n, song l ụ ch m h n r t nhi u. ơ ấ ể ề ậ
R i ro có th x y ra
ể ả
ủ
c Tr ti n tr ả ề ướ
Không nh n đ c hàng ậ ượ
Ng i mua không có hàng ườ
Ng
i tr ti n (ng
i mua)
ườ ả ề
ườ
Ng i mua không ch u thanh toán ườ ị
Ng i mua không ch u nh n hàng ườ ậ ị
M t hàng, ho c m t phí, công s c ứ ấ ặ ấ
ng l i ợ
Ng (ng i h ườ ưở i bán) ườ
R i ro có th x y ra
ể ả
ủ
Ngân hàng đ i lýạ Ngân hàng chuy n ti n ể ề
ỏ ớ
Có th g p r i ro trong ể ặ ủ nh ng th a thu n v i khách ậ ữ hàng
Không thu đ c n ượ ợ
Ph
nươ g th c ứ ghi sổ
Đ nh nghĩa
ị
• Ng
ộ
ở ộ
ợ
ườ
ườ ể ườ
ị ể i mua tr ti n cho ả ề ườ
i bán m m t tài kho n ho c m t ặ ả i mua sau khi quy n s đ ghi n ng ổ ể i bán đã hoàn thành giao hàng hay ng d ch v , đ n t ng đ nh kỳ có th là tháng, ụ ế ừ ị quý ho c năm ng ặ i bán ng Đ c đi m
ặ
ng th c thanh toán không có s ự
ươ
ứ
ứ
ườ
ả
ớ i bán ch ỉ ườ ở
ủ ở ả
ơ
ườ
ế
ả ả
ể
ỉ
ữ
ườ ể Là ph tham gia c a các ngân hàng v i ch c năng là ng i m tài kho n, bên ng m tài kho n đ n biên, không m tài ở kho n song biên. N u ng i mua m tài ở kho n đ ghi, tài kho n y ch là tài kho n ả ả ấ theo dõi, không có giá tr thanh toán gi a ị hai bên
Trình t
th c hi n nghi p v
ự ự
ệ ụ
ệ
(3)
Ngân hàng bên bán Ngân Hàng bên mua
(3) (3)
Ng
i ườ
(2)
bán
Ng iườ mua
(1)
Nh ng đi u c n chú ý
ữ
ề
ầ
Căn c ứ ghi n ợ c a ủ
ng
i ườ
Chênh l ch ệ này là ti n ề lãi phát sinh
Quy đ nh ị về đ nh ị kỳ thanh toán
Căn c ứ nh n ậ n ợ c a ủ ngườ i mua
i ả Gi quy tế vi c ệ chuyể n ti n ề thanh toán ch m ậ c a ủ
bán th ng ườ là hóa đ n ơ giao hàng
i ườ
Ph i ả quy đ nh ị th ng ố nh t ấ đ ng ồ ti n ề ghi trên tài kho nả
nươ Ph g th c ứ chuy n ể ti n ề ho c là ặ b ng ằ th ư ho c là ặ b ng ằ đi nệ
Gi i ả quy tế phát sinh s ự khác nhau gi a ữ ti n ề n và ợ ti n ề nh nậ
ng mua
Tr
ng h p áp d ng
ườ
ụ
ợ
ợ
ậ
• Phù h p trong trư ng h p nhà nh p
ạ
ợ ệ
ậ
ẩ ấ
ạ
ổ
ế ả ợ
ệ
ợ
ố
ờ kh u khan hi m ngo i t , khi đó họ ch p nh n tr giá cao hơn, đ i l i họ sẽ mua đư c hàng hoá.Nó cũng phù h p trong các m i quan h mua bán hàng đ i hàng ho c hàng bán giao ặ ổ ề làm nhi u l n.
ầ
ữ
ứ
• Phương th c này ch áp dụng gi a ờ
ữ
ậ
ộ
ữ
ộ
ể
ợ
ỉ các bên có quan h mua bán th ư ng ệ ẫ xuyên và tin c y l n nhau, gi a n i b các công ty v i nhau, gi a công ớ ty mẹ và công ty con. Nó cũng có th đư c áp dụng trong các thanh toán phi m u dịch
ậ
Ph
ng th c nh thu
ươ
ứ
ờ
Khái ni m ệ
ng th c thanh toán mà ấ ặ
ươ i xu t kh u sau khi giao ứ
ậ
ụ ế
do ng
ừ
• Là ph ứ ng ẩ ườ hang ho c cung ng m t d ch ộ ị v nào đó cho nhà nh p kh u ẩ ti n hành y thác cho Ngân ủ hàng thu h ti n trên c s h i ơ ở ố ộ ề phi u ho c ch ng t i ế ườ ứ ặ xu t l p ấ ậ
Các bên tham gia
Ngân Hàng Xu tấ trình
Ngân hàng Nh nậ y thác ủ thu
Ng iườ
ệ
iườ Ng Yêu c uầ y nhi m ủ Thu
Xu t kh u)
( Ng ấ
i ườ ẩ
Trả Ti nề (Nhà nh pậ Kh u)ẩ
Phân lo i ạ
ệ
ộ ừ ừ
ờ ứ ứ
ế ố ố
Nhờ thu tr nơ
ứ ừ
ậ ừ ạ ử ớ
ề ế
ờ
ả ấ
ự ề ậ ề
ứ ừ
là phương th c ứ thanh toán trong đó bên bán y ủ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu h ti n t ề ngư i mua căn c vào h i phi u do chính ngư i bán ờ ứ l p ra. Các ch ng t thương m i có liên quan đ n ế giao dịch bên bán ể đã chuy n giao tr c ti p cho bên ế mua, không qua Ngân hàng.
là phương th c ứ thanh toán, trong Nhờ đó bên bán y ủ nhi m cho Ngân thu ề ộ hàng thu h ti n t ngư i mua ờ kèm ỉ không ch căn c ế vào h i phi u mà ch ngứ còn căn c vào b ộ ứ ch ng t hàng hóa từ g i kèm theo v i ệ đi u ki n n u ngư i mua tr ặ ti n ho c ch p nh n tr ti n sẽ ả trao b ch ng t ộ cho ngư i mua ờ nh n hàng. ậ
Ư
u đi m ể
ờ ủ
ề ộ
ế ừ ứ
ố ờ
ủ ợ
Nhờ thu tr nơ
ợ ả ả
ự ộ
Nhờ thu kèm ch ngứ từ
ữ
ủ ờ
Ngư i bán y thác cho Ngân hàng ngoài vi c thu ệ ờ h ti n còn nh Ngân hàng kh ng ố ch ch ng t hàng ớ hóa đ i v i ngư i mua. Do đó, quy n ề l i c a bên bán đư c đ m b o hơn vì s rang bu c gi a vi c thanh ệ toán ti n và nh n ậ ề hàng c a ngư i mua,
Nh
ượ
c đi m ể
ờ ỉ ả
ề ợ ả ở ữ
ả ợ ủ
ố
ả ể ệ
ả ậ ờ ợ ủ ứ ế ề
ờ
ệ ề
ỏ ệ
Nhờ thu tr nơ
Không đ m ả b o quy n l i cho bên bán gi a s ự ữ ề tr ti n và nh n hàng tách r i, ờ không có s ự rang bu c ộ l n nhau ẫ ặ
ặ ủ
Nhờ thu kèm ch ngứ từ
ờ
ế
ờ ề
-Ngư i ch đ m b o ề đư c quy n s h u hàng hóa c a mình, ch chưa th kh ng ch đư c vi c tr ti n c a ngư i mua. ể -ngư i mua có th kéo dài vi c tr ti n ả ả - vi c gi i t a hàng g p khó khăn và g p r i ro trong tiêu thụ hàng khi ngư i mua không thanh toán -Ngân hàng không có trách nhi m đ n vi c ệ ệ ủ ả tr ti n c a ngư i mua
Trình t
th c hi n nghi p v
ự ự
ệ ụ
ệ
(3)
Ngân Hàng đ iạ lý Ngân hàng thu hộ (6)
(2) (7) (4) (5)
(1)
Ng i ườ Xu tấ kh uẩ
Ng iườ Nh pậ kh uẩ
hàng trong ph
ệ ụ ng th c nh ờ ứ
Quy trình nghi p v ngân ươ thu
ng
ữ
ử ụ
ư
ươ
Nh ng l u ý khi s d ng ph th c thanh toán nh thu
ứ
ờ
ứ ươ ể ế
ị ả ậ ờ
Đ ti n hành ph ờ ỉ ờ ờ ỉ ị
ớ ỉ
i bán) .Trong ch th nh thu bên bán ph i đ ra các đi u ế ể ề ườ ờ ề
c ngân hàng ch p nh n, n i dung phù ng th c thanh toán nh thu bên bán nh thu g i ử ứ pháp lý ừ ứ i nh thu ườ ờ ả ề ộ ượ ấ ậ
c d n chi u ờ ph i l p ch th nh thu kèm theo các ch ng t ừ đ n ngân hàng nh thu h .Ch th nh thu là ch ng t ộ đ đi u ch nh quan h gi a ngân hàng v i ng ệ ữ (ng ị ỉ ki n nh thu và đ ờ ệ h p v i quy đ nh URC ( Uniform Rules for the Collection- Quy ị ợ t c th ng nh t v nh thu) đ ượ ấ ề ắ ớ ố ờ ế ẫ
ủ ộ ị
Theo quy đ nh c a URC 522 , m t ch th nh ờ ỉ ng ng thu c n có nh ng m c các thông tin t ứ ị ươ ụ ữ ầ
ng
ữ
ử ụ
ư
ươ
Nh ng l u ý khi s d ng ph th c thanh toán nh thu
ứ
ờ
ệ ố ớ ầ
ề ề Đi u ki n thanh toán ầ ị ụ ể ả ề ủ ề
: Khách hàng c n ch th rõ đ i v i ngân ỉ hàng v yêu c u thanh toán c a mình, c th tr ti n theo đi u ki n ệ nào
ả
ệ ị
ườ ứ ệ i bán ch u chi phí và l ờ ủ ử ế
ử ạ ế
Đi u ki n tr chi phí ề phí c a Ngân hàng nh n y Ng ậ ủ i mua ch u thác t c là phí nh thu g i đi và g i đ n, ng ị ườ chi phí cho Ngân hàng đ i lý, Ngân hàng xu t trình, n u ấ không đ nh Ngân hàng thu h ph i gánh ch u ị ộ ả ị
ệ ề
i mua ợ ườ ừ
c ch ng t ứ ả : ng ớ ướ ấ
ế ng h p hàng đ n tr ườ ầ ở ể ố ấ
c gi y đ m b o ả ấ ủ
ỉ
ủ ủ ả
Đi u ki n liên quan đ n hàng hóa Trong tr ế có th yêu c u Ngân hàng c p gi y đ m b o v i hang ả ấ ể chuyên ch đ nh n hàng. Mu n có đ ả ượ ậ c a Ngân hàng, bên mua ph i trao cho Ngân hàng đó gi y ả ng tàu ch giao hàng cho cam k t (Counter Indemnity).Tr ưở ế ng i mua khi trên gi y đ m b o c a Ngân hàng có đ hai ả ấ ch ký c a Ngân hàng đ m b o và c a ng i mua ườ ữ ườ ủ ủ ả ả
Tr
ch i thanh toán và
ườ
ườ
i mua t ả
ừ ố i quy t đ i v i lô ế ố ớ
ng h p ng ợ không nh n hàng, cách gi ậ hàng đó c n l u ý : ầ ư
Cách gi
i quy t hàng hóa b ị
ế ả t ch i thanh toán ừ ố
i mua
ả
ườ
Click to add Title
1 1 Gi m giá hàng bán cho ng
i khác thông qua t
ch c trung
ườ
ổ
ứ
2 2
Bán cho ng Click to add Title gian
i hàng cho n c ng i bán
Click to add Title Chuy n tr l ả ạ ể
ướ ườ
3 1
ấ Bán đ u giá hàng đó công khai (Public auction) Click to add Title
4 2
ứ ươ ờ
ạ ố ớ ứ ng th c thanh toán nh thu, dù là ề ẫ i đ i v i ph ừ ủ
, r i ro v n còn là v n đ đáng quan tâm ấ c khi th c hi n thanh toán ệ ướ ự ậ
ng th c này c n xem xét kĩ v uy tín, thi n ứ ề
* Tóm l kèm ch ng t đ i v i bên bán. Do v y, tr ố ớ theo ph ầ chí và kh năng tài chính thanh toán c a ng ệ i mua ươ ả ườ ủ
•
ề
Thanh toán nh thu g n li n ờ v i thanh toán h i phi u
ắ ế
ớ
ố
H i phi u
ố
ế
ố
ố
H i phi u tr ả ế ch mậ
H i phi u tr ả ế ngay
S o s á n h
Nh thuờ
Ghi sổ
Nh thu ờ tr nơ
Chuy n ể ti nề
ợ
ẩ
ế
ậ ẫ
ằ
ố
i mua
Tr nườ g h p ợ áp d ngụ
ạ
ườ
ặ
ổ
c
ệ ề ệ
ướ
ị
ữ
ị
ữ
ướ
Nh thu ờ kèm ch ng ứ từ -H p đ ng ồ mua bán ch u ị (b ng h i phi u có kỳ ế i h n) ng bán u thác ỷ cho ngân hàng ngoài vi c thu h ộ ti n còn có vi c nh ờ ngân hàng kh ng ch ế ố ch ng t v n ứ ừ ậ i đ i v i t ả ố ớ i mua ng ườ
ụ
ữ
-nhà nh p ậ kh ukhan hi m ngo i tạ ệ -m i quan h ệ ố mua bán hàng đ i hàng ho c hàng bán giao nhi ul n ề ầ -các bên có quan h mua bán ệ ng xuyên và th ườ tin c y l n nhau, ậ ẫ gi a n i b các ộ ộ công ty v i nhau, ớ gi a công ty m ẹ và công ty con -thanh toán phi m u d ch. ị
ậ
- Hai bên th c ự s tin c y l n ự nhau - Ng ườ s n sàng ẵ thanh toán và có kh năng ả thanh toán - Đi u ki n ệ ề và kinh t ế chính tr c a ị ủ c ng n i ườ mua n đ nh ị ổ - Chính ph ủ n i c ng ườ mua không có nh ng bi n ệ pháp ki m ể soát
ấ ỉ
- Chuy n v n ể ố đ u t , chuy n ể ầ ư nhân, ti n t ề ư chuy n ti n ề ể chính ph ủ i chuy n l ể ợ nhu n ra n ướ ậ ngoài -Trong các nghi p v thanh ụ ệ toán phi m u ậ d ch khác. -Trong thanh toán m u d ch: ậ không nên s ử d ng trong thanh toán hàng xu t kh u mà ẩ ch nên s d ng ử ụ trong thanh toán hàng nh p ậ kh u.ẩ
Nh thuờ
Ghi sổ
Chuy n ể ti nề
Nh thu ờ tr nơ
ả
ả
ng th c ứ u Ư đi mể
i
ườ
- Th t c đ n ơ ủ ụ gi n, nhanh chóng, ít t n ố chi phí
ủ i ườ
ề
ệ
- Đ n gi n, ti n ệ ả ơ i tùy theo ý l ợ mu n c a ng ủ ố mua - Không có r i ro v phía ng nh p kh u ẩ
ậ
ướ
ả
c
ẩ ượ
ướ
ẩ ậ
ệ
ng
ệ ủ ụ
c nâng cao ượ
ị
-Thanh toán đ n ơ gi n quy trình nghi p v d ụ ễ ệ dàng. -T c đ nhanh ộ ố chóng (n u th c ự ế hi n b ng T/T) ằ -Chuy n ti n tr ả ể ề i c thu n l tr ậ ợ cho nhà xu t ấ kh u vì nh n ậ đ c ti n tr ề khi giao hàng nên không s r i ro ợ ủ -Ngân hàng ch là ỉ trung gian th c ự hi n vi c thanh ệ toán theo u ỷ nhi m đ h ể ưở th t c phí và không b ràng bu c gì c . ả
ộ
Nh thu ờ kèm ch ng ứ từ - S d ng ử ụ ph ươ thanh toán nh thu kèm ờ ch ng t ừ ứ i c a quy n l ề ợ ủ ch c xu t t ấ ổ ứ c kh u đ ẩ ượ đ m b o h n ả ơ không b m t ị ấ hàng n u bên ế nh p kh u không thanh toán; vai trò ngân hàng đ thêm trách nhi mệ
Nh thuờ
Ghi sổ
Chuy n ể ti nề
Nh thu ờ tr nơ
ườ
ự
ươ
cượ
ệ
Nh đi mể
