Đề cương ôn tập Nghiệp vụ ngân hàng 2 học kỳ I năm 2013-2014

ð CƯƠNG ÔN TP

HC KỲ I – NĂN HC 2013 - 2014

MÔN: NGHIP V NGÂN HÀNG 2

- Hình thc thi: T lun

- Thi lưng: 90 phút – Không ñưc s dng tài liu

- Ni dung ñ thi: ð thi gm có 20% lý thuyt và 80% bài tp. Ni dung ñ thi gm các ch

ñ trng tâm: Cho vay theo hn mc tín dng ngn hn, cho vay ñu tư d án, cho vay

trung và dài hn, phân tích tín dng và quyt ñnh cho vay.

- Tài liu ôn tp:

Giáo trình Nghip v ngân hàng, PGS. TS Trm Th Xuân Hương và các tác gi. Trưng

ði hc Kinh t TP.HCM, NXB Lao ðng 2010.

Bài ging và bài tp do ging viên cung cp

ð ñt ñưc kt qu trong kỳ thi cui kỳ, sinh viên cn phi nm vng nghip v và rèn

luyn tht tt k năng gii bài tp. Do các dng bài tp trong môn Nghip v ngân hàng 2 lng ghép

nhiu nghip v vi nhau, ñòi h i sinh viên phi vng vàng nghip v, tính toán nhanh và nm rõ

phương pháp gii bài tp.

ð cương ôn tp gm các phn c th như sau:

A. PHN LÝ THUYT

Sinh viên lưu ý các vn ñ như sau:

Câu 1

Anh/ch trình bày ngun vn và ñiu kin cho vay trung dài hn ñi vi ngân hàng thương

mi. Ngun tr n ca các khon cho vay trung dài hn và thi hn cho vay, kỳ hn tr n

ñưc xác ñnh trên cơ s nào?

Tr li

Ngun vn và ñiu kin cho vay trung dài hn ca ngân hàng

1. Ngun vn ñ cho vay trung dài hn

ð ñáp ng các nhu cu vay vn trung dài hn ca nn kinh t, các ngân hàng thưng s

dng các ngun sau:

- Mt phn vn t có và qu d tr ca ngân hàng

- Ngun vn huy ñng ca dân cư dưi hình thc phát hành trái phiu ngân hàng, ho!c tin

gi ñnh kỳ dài hn.

- Ngun huy ñng ngn hn ñnh kỳ vi ñiu kin phi tính toán, xem xét ñ trích ra mt t"

l phn trăm nht ñnh nào ñó tuỳ thuc vào s bin ñng ca quá trình gi và rút tin ca khách

hàng nh#m to mt ngun $n ñnh lâu dài ñ cho vay trung dài hn.

- Vn tài tr u" thác ca chính ph, các t$ chc trong và ngoài nưc.

- Vn vay n nưc ngoài.

2. ðiu kin ñ ñưc vay vn trung - dài hn

ð ñưc vay vn trung dài hn ngoài nhng qui ñnh chung, tùy t%ng ngân hàng có thêm

ñiu kin b$ sung nh#m ñm bo hiu qu hot ñng cho vay trung dài hn, thông thưng, khách

hàng cn có nhng ñiu kin sau:

- ðơn ñ ngh vay vn,

- Lun chng kinh t k thut (ñi vi các d án ñu tư xây dng) ho!c phương án s dng

vn, bng tính toán hiu qu ca d án.

- Xut trình các báo cáo v tình hình tài chính ca các năm trưc.

Ngân hàng cho vay xem xét k các tài liu nh#m ñánh giá ñy ñ kh năng ca ñơn v vay

vn trưc khi quyt ñnh cho vay. Kh năng sinh li ca d án, th trưng sn ph&m mà d án cung

cp v phm vi, s lưng, giá c, kh năng cnh tranh...tính $n ñnh trong hot ñng sn xut kinh

doanh ca ñơn v vay vn. Các doanh nghip có h thng sn xut hin ñi, công ngh sn xut to

ra sn ph&m mi s' ñưc ưu tiên xét cho vay trung dài hn. Ngoài ra cn phi xem xét ñn kh năng

năng lc ca b máy qun lý lãnh ño ca doanh nghip, văn hoá xã hi liên quan ñn d án ñu tư.

3.1.4.1. Ngun tr n ca các khon cho vay trung dàI hn

Khác vi cho vay ngn hn, ngun tr n ca các khong cho vay trung dài hn là khu hao

ca tài sn hình thành t% vn vay, li nhun do d án ñu tư mang li và các ngun thu nhp khác.

3.1.4.2. Xác ñnh thi hn cho vay và kỳ hn tr n

- Thi hn cho vay trung dài hn: là khong thi gian ñưc tính t% khi khách hàng bt ñu

vay vn cho ñn thi ñim tr ht n gc và lãi vay ñưc tho thun trong hp ñng tín dng gia

ngân hàng vi khách hàng. Thi hn cho vay trung hn là t% 12 tháng ñn 60 tháng, dài hn là t%

60 tháng tr( lên.

Thi hn chuyn giao tín dng là khong thi gian k t% khi phát sinh khon vay ñu tiên

cho ñn khi cp xong khon tín dng ñó. Thi hn này dài hay ngn là tuỳ thuc vào tin ñ thi

công, thc hin d án, phương án ñu tư.

Thi hn ưu ñãi tín dng (thi kỳ ân hn) là khong thi gian k t% ln cp tín dng cui

cùng cho ñn ln hoàn tr ñu tiên.

Thi hn hoàn tr tín dng là khong thi gian k t% ln tr ñu tiên cho ñn khi hoàn tr

xong.

Thi hn hoàn tr tín dng =



i h



cho vay



i h



n chuy



n giao tín

dng



i h



u đãi tín

dng



i h



n hoàn tr



tín dng



n vay ban đ







n thanh toán g



c hàng năm

- Kỳ hn tr n: Kỳ hn tr n có th la chn là: kỳ hn tr n ñu tháng, quý, 6 tháng,

năm ho!c kỳ tho thun khác như tr 1 ln kt thúc ho!c kỳ hn tr có tính thi v. Ngày cui cùng

ca kỳ hn thu n là mc thi gian x lý s n ñó.

Câu 2

Anh/ch trình bày nhu cu vay ng n hn ca doanh nghip ? Trình bày các loi cho vay ng n

hn ñi vi doanh nghip ca ngân hàng.

CHO VAY NG)N H*N ð+I V,I DOANH NGHI-P

1. Nhu cu vay ngn hn ca doanh nghip

Nhu cu tài tr ngn hn xut phát t% ñ lch ca lưu chuyn tin t ca các doanh nghip, t% dòng

tin vào và ra thưng không ăn khp vi nhau v m!t thi gian và quy mô. ðây là mt hin tưng

tt yu do chu kỳ hot ñng và ngân qu ca doanh nghip quyt ñnh. Vì vy, cho vay ngn hn

ca ngân hàng ch yu là ñáp ng nhu cu vn lưu ñng thi v ca các doanh nghip, tc nhu cu

tài sn lưu ñng thi v, trong ñó ch yu là hàng tn kho và các khon phi thu.

Tuy nhiên, trên thc t hot ñng, các ngân hàng cho doanh nghip vay ngn hn vì các lý do khác

như cho vay tm thi ñ ch gii ngân các khon tín dng dài hn ho!c phát hành trái phiu, cho

vay ñ x lý các tình hung ñ!c bit như ñ thay th các khon n khác, b$ sung vn do thua l.

ho!c li nhun gim, …

2. Các loi cho vay ngn hn ñi vi doanh nghip ca ngân hàng

a. Cho vay mua hàng d tr

Cho vay mua hàng d tr là loi cho vay ñ tài tr mua hàng tn kho như nguyên liu, bán thành

ph&m, thành ph&m. ðây là loi hình cho vay ngn hn ch yu ca các ngân hàng. ð!c ñim ca

loi hình cho vay này:

- Ngân hàng xem xét cho vay t%ng ln theo t%ng ñi tưng c th.

- Kỳ hn n ca loi cho vay này c th, bt ñu t% lúc b tin ñ mua hàng tn kho và chm dt

khi hàng tn kho ñã tiêu th và thu ñưc tin.

Phương thc cho vay ñi vi d tr hàng tn kho ñưc áp dng là phương thc cho vay ng trưc,

thi hn cho vay gn lin vi chu kỳ ngân qu ca doanh nghip.

b. Cho vay vn lưu ñng

Cho vay vn lưu ñng là loi cho vay nh#m ñáp ng toàn b nhu cu d tr hàng tn kho và có ñ!c

ñim gn ging vi cho vay mua hàng d tr, tuy nhiên loi cho vay nh#m ñáp ng toàn b nhu cu

vn lưu ñng thiu ht ca doanh nghip (tc nhu cu vn lưu ñng thi v ca khách hàng). ð!c

ñim ca loi hình cho vay này:

- ði tưng cho vay là toàn b nhu cu vn lưu ñng thiu ht. Hn mc tín dng là cơ s( ñ ngân

hàng cho vay và gii ngân.

- Không có kỳ hn c th gn vi t%ng ln gii ngân mà ch/ có thi hn cho vay cui cùng và các

ñiu kin s dng vn vay.

- Chi phí ca món vay bao gm chi phí tr lãi và chi phí ngoài lãi như phí cam kt s dng hn

mc.

- Thi hn cho vay tuỳ theo ñ!c ñim v chu kỳ sn xut kinh doanh và kh năng tài

chính ca t%ng loi khách hàng, có th vài ngày ñn 1 năm.

c. Cho vay da trên tài sn có

Cho vay da trên tài sn có là loi cho vay da trên cơ s( s dư ca các khon phi

thu, tn kho nguyên liu, thành ph&m. Tài sn ñm bo cho các khon cho vay này là chính các tài

sn ñưc tài tr. ði vi các khon phi thu, hot ñng cho vay này ñưc thc hin thông qua

nghip v chit khu ho!c nghip v mua n.

d. Cho vay ngn hn các công trình xây dng

ði vi các doanh nghip hot ñng trong lĩnh vc xây lp, sau khi nhn ñưc các công trình xây

dng, cn phi ng vn mua nguyên liu, thuê thit b, thuê nhân công,..., ñ thc hin thi công và

khi công trình, hn mc công trình hoàn thành thì mi ñưc ch ñu tư thanh toán theo tho thun (

hp ñng nhn thu. Vì vy, cho vay ngn hn ñi vi doanh nghip xây lp ñ ñáp ng nhu cu

vn trong quá thi công các công trình xây dng. ð!c ñim ca loi cho vay này:

- Vic xem xét cho vay ch yu da vào t%ng hp ñng nhn thu.

- ði tưng cho vay là tin thuê công nhân, thit b, mua vt tư, nguyên liu ñ thc hin thi công

theo hp ñng nhn thu.

- Kỳ hn n ñưc xác ñnh da vào k hoch thi công theo hp ñng nhn thu.

- Ngun thu n là tin thanh toán ca ch ñu tư.

- Hp ñng nhn thu là cơ s( ñm bo cho khon tin vay.

Loi cho vay này khá chc chn nhưng v1n thưng xy ra mt s ri ro là ý thc và kh năng thanh

toán ca ch ñu tư và kh năng thc hin hp ñng ca nhà thu.

e. Cho vay kinh doanh chng khoán

Cho vay kinh doanh chng khoán là loi cho vay ñi vi các công ty chng khoán. Thi hn cho

vay t% khi mua chng khoán mi ñn khi bán chng khoán ñó cho khách hàng. Loi cho vay này có

thi hn rt ngn và ñưc ñm bo b#ng chính các chng khoán mua vào.

f. Cho vay kinh doanh bán l2

Cho vay kinh doanh bán l2 là loi cho vay ñi vi các doanh nghip bán l2 hàng tiêu dùng ñ h

thanh toán tin mua hàng cho nhà sn xut, cơ s( ñ cho vay da vào hàng tn kho. Sau khi tiêu th

ñưc hàng hoá, doanh nghip s' thanh toán tin vay cho ngân hàng. Tài sn tn kho là tài sn thuc

quyn s( hu ca ngân hàng.

Ngoài ra, ngân hàng có th tài tr cho các doanh nghip bán l2 thông qua vic mua li các hp ñng

bán hàng tr góp ca doanh nghip bán l2 ñi vi ngưi tiêu dùng khi các hp ñng này tho mãn

các tiêu chu&n tín dng vi mt mc lãi sut thay ñ$i tuỳ theo cht lưng tài sn bo ñm, thi hn

và uy tín ca ngưi mua.

g. Cho vay ñi vi các ñnh ch tài chính khác

Cho vay ñi vi các ñnh ch tài chính khác: bao gm cho vay liên ngân hàng và cho vay các ñnh

ch tài chính phi ngân hàng. ði vi cho vay liên ngân hàng ch yu nh#m ñáp ng nhu cu thanh

khon và to ngun cho vay cho các ngân hàng khác, thi hn cho vay thưng khá ngn.

Câu 3

Trình bày mô hình 5C trong phân tích tín d!ng?

Tr li : Mô hình 5C trong phân tích tín d!ng

5C- mt trong nhng nhóm ch/ s quan trng khi tin hành th&m ñnh tín dng mt hp ñng vay

vn.

Capacity-Cash flow (Năng l#c-Lung tin d# tính tr n). Yu t ñưc coi là

quan trng nht

trong s năm yu t. Năng lc ñ cp ñn kh năng ñiu hành hot

ñng sn xut kinh doanh và

hoàn tr khon vay thành công ca khách hàng. Ngân

hàng mun bit chính xác khách hàng s' tr

n b#ng cách nào. ðánh giá năng lc

ñưc da trên vic ñánh giá các yu t: kinh nghim ñiu

hành, báo cáo tài chính

quá kh, sn ph&m, tình hình hot ñng trên th trưng và kh năng cnh

tranh. T%

ñó, ngân hàng d tính ñưc lung tin s' ñưc s dng ñ tr n, thi gian tr n

và xác

sut tr n thành công ca khách hàng. Vic ñánh giá lch s các khon vay

và thanh toán các

khon vay, dù là ca cá nhân hay các khon vay thương mi

cũng ñưc coi là ch/ báo cho kh năng

chi tr trong tương lai.

Capital (Cu trúc vn). Là s vn khách hàng ñu tư vào doanh nghip. Ngân

hàng s' yên tâm

hơn nu khách hàng có vn ch s( hu ñ ln. Vn ch s hu

có th ñưc huy ñng trong quá

trình hot ñng, giúp ñm bo cho trng thái

khon vay ca ngân hàng. Ngân hàng cũng nhìn

nhn vn ch s( hu như là ch/

báo ca mc ñ cam kt cũng như mc ri ro ca khách hàng ñi

vi kinh doanh

ca mình và s' cm thy thoi mái hơn nu bit khách hàng s' mt rt nhiu nu

công vic kinh doanh ca h không thành công. S' tt hơn nu ngun vn này

ñưc ly t% chính

tài sn ca c$ ñông.

Collateral (Tài sn th$ chp). Ngân hàng có th x lý tài sn th chp ca khách

hàng khi khách

hàng b phá sn ho!c mt kh năng chi tr n. Ngân hàng ñưc

ñm bo quyn ưu tiên x lý tài

sn th chp ca khách hàng trưc các ch n

Đề cương ôn tập học kỳ I môn Nghiệp vụ ngân hàng 2 – Năm học 2013 – 2014

Chủ đề:

Tài liệu liên quan

Tài liêu mới

AI tóm tắt

Giới thiệu tài liệu

Đối tượng sử dụng

Từ khoá chính

Nội dung tóm tắt

Hỗ trợ

Phương thức thanh toán

Theo dõi chúng tôi