BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM
TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
-------------------------------------
HUỲNH JAPAN
TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA DANH MỤC CHO VAY
ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM
TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
-------------------------------------
HUỲNH JAPAN
TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HÓA DANH MỤC CHO VAY
ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
Chuyên Ngành: Tài Chính − Ngân Hàng
Mã số: 8.34.02.01
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PSG. TS. ĐẶNG VĂN DÂN
TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018
TÓM TẮT
Với cơ chế trung gian huy động tiền gửi từ ngƣời tiết kiệm và cung cấp vốn
cho khách hàng vay, các ngân hàng từ lâu luôn đóng một vai trò quan trọng trong
nền kinh tế. Chiến lƣợc tiếp cận đa dạng hóa danh mục cho vay mà các ngân hàng
nên theo đuổi để tối ƣu hóa hiệu quả hoạt động và từ đó đóng góp vào sự ổn định tài
chính là một vấn đề không kém phần quan trọng trong bối cảnh này. Trong nghiên
cứu này, tác giả cố gắng trả lời một khía cạnh của vấn đề này bằng cách ƣớc tính tác
động của mức độ đa dạng hóa danh mục cho vay đến lợi nhuận ngân hàng, sử dụng
số liệu hàng năm từ 25 ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trong giai đoạn từ năm
2008 đến năm 2017.
Dữ liệu đƣợc sử dụng là dữ liệu bảng không cân bằng và các phƣơng pháp
phân tích hồi quy Pooled OLS, FEM và REM đƣợc sử dụng để kiểm định. Mô hình
đƣợc xây dựng bao gồm biến đƣợc giải thích là lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA)
đại diện cho lợi nhuận ngân hàng, các biến giải thích ngoài biến chính HHI đại diện
mức độ đa dạng hóa danh mục cho vay còn có các biến kiểm soát là logarit tự nhiên
tổng tài sản (Size), tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (Eq) và tỷ lệ chi phí nhân
sự trên tổng tài sản (Per). Kết quả hồi quy của mô hình FEM là mô hình phù hợp
nhất đã cho thấy việc đa dạng hóa danh mục cho vay có tác động nghịch biến đến
lợi nhuận ngân hàng. Nhƣ vậy tại điều kiện hoạt động của thị trƣờng ngân hàng Việt
Nam, danh mục cho vay đa dạng hóa sẽ không mang lại lợi nhuận tốt hơn so với các
danh mục cho vay tập trung tại các ngân hàng. Một sự tập trung danh mục cho vay
cao hơn vào những ngành nghề sinh lời cao sẽ đem lại hiệu quả lợi nhuận tốt hơn
cho các ngân hàng, trong bối cảnh các ngân hàng giám sát chặt chẽ đƣợc ngành
nghề cho vay.
LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên: Huỳnh Japan
Sinh ngày: 09 tháng 09 năm 1994, tại huyện Chợ Lách, tỉnh Bến Tre
Là học viên cao học khóa XVIII của Trƣờng Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí
Minh
Mã số học viên: 020118160089
Cam đoan đề tài: “Tác động của đa dạng hóa danh mục cho vay đến lợi
nhuận của ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”
Chuyên ngành: Tài chính − Ngân hàng
Mã số: 8.34.02.01
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS. TS. Đặng Văn Dân
Luận văn đƣợc thực hiện tại: Trƣờng Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh
Luận văn này chƣa từng đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sỹ tại bất cứ một
trƣờng đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả
nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã đƣợc công bố trƣớc
đây hoặc các nội dung do ngƣời khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn đƣợc dẫn
nguồn đầy đủ trong luận văn.
Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan danh dự của tôi.
Tp. Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 12 năm 2018
Ký tên
Huỳnh Japan
MỤC LỤC
TÓM TẮT
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG
DANH MỤC HÌNH
CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU .................................................................................. 1
1.1 Lý do chọn đề tài ........................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu và câu hỏi nghiên cứu..................................................................... 2
1.3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ................................................................. 3
1.4 Phƣơng pháp và nội dung nghiên cứu ........................................................... 3
1.5 Tổng quan các nghiên cứu trƣớc đây ............................................................ 4
1.6 Đóng góp của đề tài ....................................................................................... 7
1.7 Bố cục bài nghiên cứu ................................................................................... 7
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ............................................................................................ 8
CHƢƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN .......................................................................... 9
2.1 Cơ sở lý luận về danh mục cho vay của ngân hàng thƣơng mại ................... 9
2.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay ................................................................. 9
2.1.2 Danh mục cho vay ................................................................................ 10
2.1.2.1 Khái niệm danh mục cho vay ......................................................... 10
2.1.2.2 Phân loại danh mục cho vay .......................................................... 12
2.1.3 Đa dạng hóa danh mục cho vay ............................................................ 18
2.1.3.1 Nội dung đa dạng hoá danh mục cho vay ...................................... 18
2.1.3.2 Chỉ số đánh giá mức độ đa dạng hóa ............................................. 19
2.2 Cơ sở lý luận về lợi nhuận của ngân hàng thƣơng mại ............................... 21
2.2.1 Khái niệm .............................................................................................. 21
2.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận của của ngân hàng .............................. 21
2.2.2.1 Giá trị lợi nhuận tuyệt đối .............................................................. 21
