v1.0015111218
BÀI 3
RỦI RO TÍN DỤNG
ThS. Đinh ThịHồng Thêu
Trường ĐạihọcKinhtếQuốc dân
1
v1.0015111218
TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: Có nên thắtchặttíndụng một cách đồng đều?
Tín dụng là nghiệpvụmang lại nguồnthunhập chính đồng thờicũng tiềmẩn nhiềurủiro
nhất cho các Ngân hàng thương mại. Trong bốicảnh kinh tếkhó khăn, các ngân hàng
thương mạithường áp dụng chính sách thắtchặttíndụng nhằmđảmbảo an toàn vốn
hay không? Hay có mộtphương pháp khác tốiưuhơn?
2
1. Vậyrủi ro tín dụng là gì?
2. Những mô hình nào đượcsửdụng để đolường loạirủi ro này?
v1.0015111218
MỤC TIÊU
•Saukhihọc xong bài này, sinh viên sẽhiểucặnkẽđượcvềrủirotíndụng
và vai trò củaquảntrịrủirotíndụng trong toàn bộquy trình tín dụng theo
tiêu chuẩnQuốctế(Basel).
• Sinh viên đượchướng dẫn các phương pháp đolường rủirotíndụng và
ưunhượcđiểmcủamỗiphương pháp đó.
•Mộtsốvấnđề quan trọng đang được các Ngân hàng Thương mạiViệt
Nam đặcbiệt quan tâm nhưthẻđiểmtíndụng, xác suấtvỡnợ,tổnthất
dựkiến, tổnthất ngoài dựkiến… sẽđược tìm hiểucặnkẽtrong nội dung
bài này.
3
v1.0015111218
NỘI DUNG
4
Rủi ro tín dụng là gì?
Quản trị rủi ro tín dụng
Mô hình xếphạng tín dụng nộibộ
Mô hình ước tính tổn thất dự kiến (EL)
Mô hình điểmsốZ
Kiểm soát rủi ro tín dụng
v1.0015111218
1. RỦI RO TÍN DỤNG LÀ GÌ?
Theo quan điểmViệtNam:
•Quyếtđịnh 493 NHNN: Rủirotíndụng là khảnăng xảy
ra tổnthấttronghoạtđộng ngân hàng củatổchức tín
dụng do khách hàng không thựchiệnhoặc không có khả
năng thựchiện các nghĩavụcủa mình theo cam kết.
•Thông tư02 NHNN: Rủirotíndụng là tổnthấtcókhả
năng xảyrađốivớinợcủatổchứctíndụng do khách
hàng không thựchiệnhoặc không có khảnăng thựchiện
mộtphầnhoặc toàn bộnghĩavụcủa mình theo cam kết.
Theo quan điểmquốctế:Rủirotíndụng là khảnăng xảyra
tổnthấtvềthu nhậphoặcvốncủađịnh chếtài chính do khách
hàng không thựchiệnđúng các cam kếttrênhợpđồng tín
dụng ngoài dựkiến.
5