Bài giảng Tín dụng ngân hàng: Chương 5 - Xử lý nợ xấu và quản lý nợ có vấn đề

Chương này giới thiệu các khái niệm, quy trình và phương pháp xử lý nợ xấu cũng như quản lý nợ có vấn đề trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, cung cấp cái nhìn tổng quan về thách thức này.

Tài liệu này dành cho các cán bộ tín dụng, chuyên viên quản lý rủi ro, sinh viên ngành tài chính – ngân hàng và bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào quan tâm đến việc hiểu và áp dụng các phương pháp xử lý nợ xấu và quản lý nợ có vấn đề trong hệ thống tài chính.

Tài liệu này cung cấp một cái nhìn toàn diện về quy trình quản lý và xử lý nợ xấu cũng như nợ có vấn đề. Nó bắt đầu bằng việc định nghĩa các khái niệm cơ bản như nợ có vấn đề, nợ quá hạn và nợ xấu, làm rõ sự khác biệt và tầm quan trọng của từng loại. Tiếp theo, tài liệu trình bày chi tiết quy trình xử lý nợ có vấn đề, từ việc khoản vay bị giáng hạng xấu, chuyển đến bộ phận quản lý rủi ro cấp cao, lập phương án gặp gỡ khách hàng và các phương án khắc phục, cho đến các hành động chuyển giao hoặc thực thi tùy theo kết quả. Đặc biệt, nó tập trung vào việc xử lý nợ xấu bằng cách xác định các dấu hiệu nhận diện liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng, phương pháp quản lý của khách hàng, và thông tin tài chính – kế toán, đồng thời nhấn mạnh việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm. Tài liệu cũng phân tích các yếu tố quan trọng trong việc xác định nguyên nhân và lựa chọn hướng xử lý nợ xấu, bao gồm thiện chí của khách hàng, mức độ nghiêm trọng, chi phí thu hồi và thái độ của các chủ nợ khác. Cuối cùng, nó đề xuất các biện pháp và hình thức xử lý đa dạng, từ hỗ trợ phương án thu hồi tài sản, đưa ra tư vấn, giúp chuyển giao cho chủ nợ khác, gia hạn thời gian xử lý, cho đến các hướng thanh lý như phát mại tài sản bảo đảm và khởi kiện pháp lý.