1
ĐỀ CƢƠNG CHI TIẾT HỌC PHẦN
THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN
HỆ ĐẠI HỌC
Ngành đào tạo: Kế toán
Tên môn học: Thị trường chứng khoán
Số tín chỉ: 02
Mã môn học:
Học kỳ: 2
Môn học: Bắt buộc
1. Thông tin chung về học phần.
- Tên học phần: Thị trƣờng chứng khoán
- Mã học phần:
- Số tín chỉ: 02
- Học phần: Bắt buộc
- Các học phần tiên quyết:
+ Lý thuyết Tài chính - Tiền tệ
+ Kinh tế vi mô
+ Kinh tế vĩ mô
+ Tài chính doanh nghiệp,...
- Giờ tín chỉ đối với các hoạt động:
+ Lý thuyết: 23 giờ
+ Thảo luận/bài tập trên lớp: 6 giờ
+ Thực tập tại cơ sở: Không
+ Làm tiểu luận, bài tập lớn: Không
+ Kiểm tra đánh giá: 1 giờ
+ Tự học, tự nghiên cứu: 60 giờ
- Địa chỉ Khoa/Bộ môn phụ trách: Khoa Tài chính - Ngân hàng, Bộ môn Ngân
hàng - Bảo hiểm.
- Thông tin giảng viên biên soạn đề cƣơng
(1) ThS. Phạm Thị Mai Hƣơng
Điện thoại: 0983339007 Email: qanhhuong@yahoo.com
(2) ThS. Nguyễn Thị Ngọc Liên
Điện thoại: 0982457038 Email: lien87.kt@gmail.com
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGHỆ AN
KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
2
- Địa điểm làm việc: Bộ môn Ngân hàng – Bảo hiểm, Khoa Tài chính – Ngân
hàng
- Địa chỉ liên hệ: Đại học Kinh tế Nghệ An- Số 51 đƣờng Lý Tự Trọng,
TPVinh
2. Mục tiêu của học phần
2.1. Kiến thức
- Trình bày đƣợc bản chất, đặc điểm, chức năng, vai trò, nguyên tắc hoạt động,
cơ chế điều hành, giám sát của thị trƣờng chứng khoán.
- Phân biệt đƣợc Thị trƣờng chứng khoán sơ cấp và thị trƣờng chứng khoán thứ
cấp.
- Mô tả đƣợc cách thức giao dịch mua bán chứng khoán trên các Sở giao dịch
chứng khoán hiện nay.
- Trình bày đƣợc một số quy định của Nhà nƣớc liên quan đến việc giao dịch
mua bán chứng khoán.
- Phân tích chứng khoán, bao gồm phân tích cơ bản và phân tích kỹ thuật để
đƣa ra quyết định đầu tƣ.
2.2. Kỹ năng
- Cập nhật các kiến thức thực tế và phân tích đƣợc việc biến động giá cả trên thị
trƣờng.
- Vận dụng các kiến thức đã học để có thể tự phân tích và đầu tƣ chứng khoán.
2.3. Thái độ
- Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của thị trƣờng chứng khoán đối với nền kinh
tế từ đó tích cực tìm hiểu các chƣơng trình nâng cao về thị trƣờng chứng khoán từ đó
có thể tự phân tích và tham gia đầu tƣ chứng khoán.
- Vận dụng các quy định, luật chứng khoán để đầu tƣ lành mạnh, tôn trọng quy
định và pháp luật chứng khoán khi tham gia vào thị trƣờng.
3. Tóm tắt nội dung học phần.
Học phần giới thiệu tổng quan về Thị trƣờng chứng khoán, trong đó có các loại
thị trƣờng chứng khoán khác nhau nhƣ TTCK sơ cấp, TTCK thứ cấp; các loại chứng
khoán và phƣơng thức giao dịch chứng khoán trên thị trƣờng. Đồng thời, đƣa ra một
số phƣơng pháp phân tích đơn giản về các loại chứng khoán đó.
4. Nội dung chi tiết học phần.
Chương 1: Tổng quan về thị trường chứng khoán
1.1. Bản chất, chức năng của thị trường chứng khoán
1.1.1. Sự hình thành thị trƣờng chứng khoán
1.1.2. Bản chất và đặc điểm của thị trƣờng chứng khoán
3
1.1.3. Chức năng của thị trƣờng chứng khoán
1.2. Cơ cấu và nguyên tắc hoạt động của thị trường chứng khoán
1.2.1. Cơ cấu thị trƣờng chứng khoán
1.2.2. Nguyên tắc hoạt động của thị trƣờng chứng khoán
1.3. Các chủ thể tham gia vào thị trường chứng khoán
1.3.1. Nhà phát hành
1.3.2. Nhà đầu tƣ
1.3.3. Các tổ chức kinh doanh trên thị trƣờng chứng khoán
1.3.4. Các tổ chức có liên quan đến thị trƣờng chứng khoán
1.4. Cơ chế điều hành và giám sát thị trường chứng khoán
1.4.1. Sự cần thiết phải thực hiện điều hành và giám sát thị trƣờng chứng khoán
1.4.2. Cơ chế điều hành và giám sát thị trƣờng chứng khoán
1.4.3. Nội dung quản lý thị trƣờng chứng khoán
1.4.4. Giám sát thị trƣờng chứng khoán
1.5. Vai trò của thị trường chứng khoán trong nền kinh tế thị trường
1.5.1.Vai trò tích cực
1.5.2. Vai trò tiêu cực
1.6. Xu hướng phát triển của thị trường chứng khoán trên thế giới
Chương 2: Chứng khoán
2.1. Khái niệm và đặc trưng của chứng khoán
2.1.1. Khái niệm
2.1.2. Đặc trƣng
2.2. Phân loại chứng khoán
2.3. Một số loại chứng khoán cơ bản
2.3.1. Cổ phiếu
2.3.2. Trái phiếu
2.3.3. Chứng chỉ quỹ đầu tƣ
Chương 3: Thị trường chứng khoán sơ cấp
3.1. Những vấn đề chung về thị trường sơ cấp
3.1.1. Khái niệm
3.1.2. Đặc điểm
3.2. Các chủ thể phát hành chứng khoán
3.2.1. Chính phủ
3.2.2. Doanh nghiệp
3.2.3. Quỹ đầu tƣ
3.3. Phương thức phát hành chứng khoán
4
3.3.1. Cơ sở pháp lý của nghiệp vụ phát hành
3.3.2. Chào bán chứng khoán riêng lẻ
3.3.3. Chào bán chứng khoán ra công chúng
3.3.4. Quản lý nhà nƣớc đối với việc phát hành chứng khoán
Chương 4: Thị trường chứng khoán thứ cấp
4.1. Những vấn đề chung của thị trường thứ cấp
4.1.1. Khái niệm
4.1.2. Đặc điểm của thị trƣờng thứ cấp
4.1.3. Cấu trúc của thị trƣờng thứ cấp
4.2. Sở giao dịch chứng khoán
4.2.1. Khái niệm và chức năng của sở giao dịch chứng khoán
4.2.2. Cơ cấu tổ chức của sở giao dịch chứng khoán
4.2.3. Niêm yết chứng khoán
4.2.4. Hệ thống giao dịch chứng khoán tại Sở giao dịch chứng khoán
4.2.5. Phƣơng thức giao dịch và quá trình thực hiện giao dịch
4.2.6. Lƣu ký, đăng ký chứng khoán và thanh toán bù trừ
4.2.7. Một số giao dịch đặc biệt
4.3. Thị trường phi tập trung
4.3.1. Tổng quan về sự hình thành và phát triển của thị trƣờng chứng khoán phi
tập trung (OTC)
4.3.2. Khái niệm, đặc điểm và vai trò của TTCK
4.3.3. Phƣơng pháp giao dịch trên thị trƣờng OTC
4.4. Công ty chứng khoán
4.4.1. Khái niệm và vai trò của CTCK
4.4.2. Các nghiệp vụ CTCK
4.4.3. Cơ cấu tổ chức của CTCK
Chương 5: Phân tích chứng khoán và đầu tư chứng khoán
5.1. Phân tích chứng khoán
5.1.1. Phân tích cơ bản
5.1.2. Phân tích kỹ thuật
5.2. Đầu tư chứng khoán
5.2.1. Khái niệm và mục đích đầu tƣ chứng khoán
5.2.2. Các loại rủi ro trong đầu tƣ chứng khoán
5.2.3. Những yếu tố chủ yếu ảnh hƣởng đến quyết định đầu tƣ chứng khoán
5.2.4. Đa dạng hóa đầu tƣ chứng khoán
5
5. Mục tiêu định hướng nội dung chi tiết học phần Thị trường chứng
khoán
Nội dung 1: Tổng quan về thị trường chứng khoán
ậc 1
ậc 2
ậc 3
Tuần 1,
tuần 2
- Nêu ra đƣợc bản chất,
chức năng, vai trò của
thị trƣờng chứng khoán
và các bộ phận của thị
trƣờng chứng khoán
theo các tiêu thức khác
nhau.
- Liệt kê đƣợc các chủ
thể tham gia trên thị
trƣờng chứng khoán và
vai trò của từng chủ thể
trên thị trƣờng.
- Nhận biết đƣợc các
hành vi tiêu cực có ảnh
hƣởng xấu tới hoạt
động của thị trƣờng
chứng khoán,...
- Từ những nội dung
về thị trƣờng chứng
khoán có thể phân biệt
đƣợc sự khác nhau cơ
bản giữa thị trƣờng
chứng khoán so với thị
trƣờng các loại hàng
hóa thông thƣờng.
- Phân tích đƣợc lý do
vì sao lại có sự khác
nhau này.
- Hiểu đƣợc sự cần
thiết ra đời của thị
trƣờng chứng khoán,
phân tích đƣợc các
nguyên nhân gây nên
các biến động lớn của
các thị trƣờng chứng
khoán lớn trên thế
giới trong những năm
vừa qua và có thể
đánh giá đƣợc cách
khắc phục những khó
khăn này.
- Vận dụng thực tế để
đề xuất các cách quản
lý TTCK đƣợc hiệu
quả hơn
Nội dung 2: Cổ phiếu thường
Tuần 3,
tuần 4
- Nêu lên đƣợc khái
niệm và các đặc trƣng
của cổ phiếu thƣờng
cũng nhƣ quyền và
nghĩa vụ của cổ đông
thƣờng
- Phát biểu đƣợc các
hình thức giá trị của cổ
phiếu thƣờng kèm theo
công thức xác định.
- Vận dụng và tính
toán đƣợc giá trị sổ
sách cổ phiếu thƣờng
theo 2 trƣờng hợp:
+TH1: Khi công ty chỉ
phát hành 1 loại cổ
phiếu
+TH2: Khi công ty
phát hành cả cổ phiếu
thƣờng và cổ phiếu ƣu
đãi
- Nhìn vào kết quả
tính toán về giá trị sổ
sách hoặc thị giá của
cổ phiếu thƣờng qua
các giai đoạn khác
nhau có thể đánh giá
sơ lƣợc tình hình
nguồ n vốn và khả
năng hoạt động của
tổ chức phát hành
trong thời gian đó.