Luận văn tốt nghiệp Tài chính - Ngân hàng: Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long chi nhánh Kiên Giang - Phòng giao dịch An Minh giai đoạn 2018-2020

TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC VOÕ TRÖÔØNG TOAÛN

KHOA KINH TẾ ----------

LÊ THỊ DIỂM PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 - 2020

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: 7340201

Tháng 10 Năm 2021

TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC VOÕ TRÖÔØNG TOAÛN

KHOA KINH TẾ ---------- LÊ THỊ DIỂM MSSV: 2031820504

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 - 2020 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS. DƯƠNG ĐĂNG KHOA

Tháng 10 Năm 2021

LỜI CẢM TẠ Đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy, TS. Dương Đăng Khoa, hiệu trưởng trường Võ Trường Toản đã tận tình hướng dẫn, hỗ trợ và chỉ bảo để em có thể hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này. Em cũng xin cảm ơn các Thầy cô giảng viên Khoa Kinh tế - trường Đai học Võ Trường Toản cũng như toàn thể thầy cô đã giảng dạy và giúp đỡ em trong quá trình học tập 4 năm tại trường. Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn các anh chị công tác tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long Phòng Giao dịch An Minh – Chi nhánh Kiên Giang đã tạo điều kiện cũng như hỗ trợ cung cấp cho em những số liệu cần thiết và thông tin sát thực để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Do bản thân chưa có nhiều kinh nghiệm cũng như những kiến thức thực tế trong lĩnh vực tín dụng nên khóa luận không tránh khỏi việc sai sót. Em mong quý thầy (cô) góp ý để em hoàn thành tốt khóa luận hơn. Cuối cùng, em xin gửi lời chúc sức khỏe đến toàn thể quý thầy (cô), chúc quý thầy cô dồi dào sức khỏe và thành công hơn nữa trong công việc. Chúc cho Trường Đại học Võ Trường Toản ngày càng phát triển.

Em xin chân thành cảm ơn.

Hậu giang, ngày....tháng....năm 2021

Người thực hiện

Lê Thị Diểm

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan khóa luận “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Kiên Giang Phòng giao dịch An Minh” này do chính tôi thực hiện dưới sự hướng dẫn của Ts.Dương Đăng Khoa, các số liệu trong quá trình phân tích là hoàn toàn trung thực. Không sao chép kết quả nghiên cứu của đề tài khác. Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về đề tài nghiên cứu của mình.

Hậu giang, ngày....tháng....năm....

Người thực hiện Lê Thị Diểm

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 

Họ và tên giảng viên hướng dẫn: ..................................................................... Nhận xét quá trình thực hiện luân văn của sinh viên: ...................................... Ngành .......................................................... Khóa ......................................... Đề tài: ............................................................................................................... Nội dung nhận xét: 1. Về tinh thần, thái độ thực hiện luận văn của sinh viên: .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... 2. Về chất lượng của nội dung luận văn: .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... Đánh giá điểm quá trình, sinh viên đạt:........ điểm (tháng điểm 10) Đánh giá điểm luận văn, sinh viên đạt:........ điểm (tháng điểm 10)

Hậu giang, ngày....tháng....năm....

Giảng viên hướng dẫn (Ký,ghi họ tên)

iii

MỤC LỤC CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ............................................................................. 1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ........................................................................... 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung .............................................................................. 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .............................................................................. 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ...................................................................... 2 1.3.1 Phạm vi về không gian ................................................................... 2 1.3.2 Phạm vi về thời gian ...................................................................... 2 1.3.3 Nội dung nghiên cứu ...................................................................... 2 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU ........................................................................ 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .... 5 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ................................................................................... 5 2.1.1 Một số khái niệm có liên quan ....................................................... 5 2.1.2 Quy định về các nhóm nợ và nợ xấu ............................................. 8 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ....................................................................................................... 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ......................................................... 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ....................................................... 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ..................................................... 11 CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018-2020 ..................................................................... 13 3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG ....... 13 3.1.1 Các thông tin chung ..................................................................... 13 3.1.2 Lịch sử hình thành ....................................................................... 13 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH ......................................................................................... 13 3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển ............................................... 13 3.2.2 Cơ cấu tổ chức của Kienlongbank PGD An Minh ...................... 14 3.2.3 Quy trình cho vay của Kienlongbank PGD An Minh.................. 16 3.2.4 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh ...................................................................................................... 17 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG - CHI NHÁNH KIÊN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 - 2020 .......................................................................................................................... 19

4.1 THỰC TRẠNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 .............................................. 19 4.1.1 Về thu nhập .................................................................................. 21 4.1.2 Về chi phí ..................................................................................... 22 4.1.3 Về lợi nhuận ................................................................................. 22 4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH KIÊN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 - 2020 ................................................................ 23 4.2.1 Vốn huy động ............................................................................... 25 4.2.2 Vốn điều chuyển .......................................................................... 25 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN2018 - 2020 ............................................................................. 26 4.3.1 Sơ lược về hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020 ........................................................................... 26 4.3.2 Doanh số cho vay ......................................................................... 27 4.3.3 Doanh số thu nợ ........................................................................... 35 4.3.4 Dư nợ ........................................................................................... 41 4.3.5 Nợ xấu .......................................................................................... 48 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG - PGD AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ ................................. 54 4.4.1 Hệ số dư nợ trên vốn huy động .................................................... 54 4.4.2 Tỷ lệ nợ xấu ................................................................................. 55 4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng ............................................................... 55 4.4.4 Tỷ lệ thu nợ .................................................................................. 56 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH KIÊN GIANG - PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH .............................................................................................................. 57 5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PGD AN MINH ........................................................ 57 5.1.1 Kết quả đạt được .......................................................................... 57 5.1.2 Hạn chế ........................................................................................ 58 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA KIENLONGBANK PGD AN MINH ................................................ 59

5.2.1 Bối cảnh và phương hướng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh ......................................................... 59 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................ 62 6.1 KẾT LUẬN ........................................................................................... 62 6.2 KIẾN NGHỊ........................................................................................... 62 6.2.1 Đối với Ngân hàng Kiên Long..................................................... 62 6.2.2 Đối với Nhà nước......................................................................... 64 6.2.3 Đối với chính quyền địa phương ................................................. 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................. 66

DANH MỤC BẢNG

Trang Bảng 4.1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh ......................................... 20 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn .................................................................. 24 Bảng 4.3: Sơ lược hoạt động tín dụng ............................................................. 26 Bảng 4.4: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn vay ............................... 29 Bảng 4.5: Tình hình doanh số cho vay theo đối tượng .................................... 31 Bảng 4.6: Tình hình doanh số cho vay theo mục đích .................................... 34 Bảng 4.7: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn......................................... 36 Bảng 4.8: Tình hình doanh số thu nợ theo đối tượng ...................................... 38 Bảng 4.9: Tình hình doanh số thu nợ theo mục đích ....................................... 40 Bảng 4.10: Tình hình dư nợ theo thời hạn ....................................................... 42 Bảng 4.11: Tình hình dư nợ theo đối tượng cho vay ....................................... 45 Bảng 4.12: Tình hình dư nợ theo mục đích ..................................................... 47 Bảng 4.13: Tình hình nợ xấu theo thời hạn ..................................................... 49 Bảng 4.14: Tình hình nợ xấu theo đối tượng cho vay ..................................... 51 Bảng 4.15: Tình hình nợ xấu theo mục đích.................................................... 53 Bảng 4.16: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ................................. 54

vii

DANH MỤC HÌNH

Trang Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức của Kienlongbank phòng giao dịch An Minh .......... 14 Hình 3.2: Quy trình cho vay của Kienlongbank PGD An Minh ..................... 16

viii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

ATM CIC : Máy rút tiền tự động (Automated Teller Machine) :

DVKH Trung tâm Thông Tin Tín Dụng (Credit Information Center) Dịch vụ khách hàng :

ĐBSCL : Đồng bằng sông Cửu Long

KienlongBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Kiên Long :

KHCN : Khách hàng cá nhân

KHDN : Khách hàng doanh nghiệp

NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam :

NHTM : Ngân hàng thương mại

PGD : Phòng giao dịch

TCTD : Tổ chức tín dụng

: TDLTHH Tín dụng lưu thông hàng hóa

TDTD TMCP TTTD : : : Tín dụng tiêu dùng Thương mại cổ phần Tăng trưởng tín dụng

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Cùng với sự nghiệp đổi mới đất nước, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam (VN) đã có những bước phát triển vượt bậc, đã có những đóng góp xứng đáng vào công cuộc công nghiệp hóa - hiện đại hóa nền kinh tế nói chung và quá trình đổi mới, phát triển của các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp nói riêng. Một trong số những vai trò của NHTM là huy động vốn từ nơi có nguồn vốn nhàn rỗi trong người dân và phân phối lại nguồn vốn đó đến các nơi đang thiếu nguồn vốn như các doanh nghiệp, các hộ sản xuất, người tiêu dùng.... Vì vậy, NHTM có vai trò rất quan trọng trong công cuộc thúc đẩy kinh tế. Nhờ vào sự đa dạng của hoạt động tín dụng của các NHTM, các doanh nghiệp, các hộ sản xuất, hộ kinh doanh, các cá nhân,… có thể tiếp cận nguồn vốn chính thống một cách tốt hơn.

Tuy nhiên các vấn đề như cạnh tranh, thiên tai, dịch bệnh, biến động của nền kinh tế thế giới,… ít nhiều cũng làm ảnh hưởng đến nền kinh tế VN nói chung và ảnh hưởng đến các NHTM nói riêng. Để tồn tại và tăng trưởng các NHTM phải có các biện pháp tăng trưởng và phát triển. Hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ nền tảng chủ yếu của các NHTM, góp phần lớn vào giá trị lợi nhuận của ngân hàng. Vì thế hoạt động tín dụng được xem là hoạt động cơ bản nhất và quan trọng trong tất cả các hoạt động của NHTM. Mặc dù vậy, điều này luôn tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, có thể gây nhiều tổn thất cho ngân hàng, nghiêm trọng hơn có thể gây phá sản. Chính vì thế mà bất kỳ NHTM nào cũng phải để tâm tới vấn đề này trong suốt quá trình hoạt động và phát triển.

Ngân hàng thương mại cổ phần Kiên Long Phòng Giao dịch An Minh Chi nhánh Kiên Giang (trong nội dung nghiên cứu gọi tắt là Kienlongbank PGD An Minh) là một phòng giao dịch mới hoạt động tại huyện An Minh tỉnh Kiên Giang. Thị trường tín dụng tại An Minh vừa là một thị trường tiềm năng vừa là một thách thức mới của Kienlongbank. Song từ khi bắt đầu hoạt động đến nay, Kienlongbank PGD An Minh đã có sự tăng trưởng đáng kể về các yếu tố như: lượng khách hàng đông đảo, chất lượng dịch vụ ngày càng được cải thiện và đóng góp phần vào lợi nhuận chung cho Hội sở. Bên cạnh đó, các vấn đề về hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn những rủi ro nhất định thế nên luôn được Kienlongbank PGD An Minh đặc biệt quan tâm.

Xác định được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trong quá trình thực tập tại Kienlongbank PGD An Minh, nên đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long chi nhánh Kiên Giang Phòng

giao dịch An Minh” đã được thực hiện nhằm thông qua kết quả nghiên cứu, Kienlongbank PGD An Minh và một số NHTM khác có điều kiện tương đồng có thể sử dụng làm tài liệu tham khảo trong quá trình xây dựng chiến lược nâng cao hiệu quả cho hoạt động động tín dụng của mình.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng tại Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020, để thấy rõ thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng, từ đó đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho Kienlongbank PGD An Minh trong thời gian tới.

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

 Mục tiêu 1: Phân tích tình hình tín dụng tại Kienlongbank PGD An Minh dựa trên các thông số về tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu giai đoạn 2018 – 2020.

 Mục tiêu 2: Đánh giá hoạt động tín dụng tại Kienlongbank PGD An

Minh thông qua các chỉ tiêu tài chính giai đoạn 2018 – 2020.

 Mục tiêu 3: Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt

động tín dụng tại Kienlongbank PGD An Minh.

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại Kienlongbank PGD An Minh Chi nhánh Kiên

Giang.

1.3.2 Phạm vi về thời gian  Đề tài sử dụng nguồn số liệu thứ cấp được cung cấp bởi Kienlongbank

PGD An Minh trong khoảng thời gian từ 2018 – 2020.

 Đề tài được thực hiện từ ngày 2/8/2021 đến ngày 25/10/2021.

1.3.3 Nội dung nghiên cứu Vì thời gian có hạn nên nội dung nghiên cứu chỉ tập trung về những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng tại Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 – 2020.

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU

Lược khảo tài liệu tham khảo 1 Trần Việt Hưng (2020) "Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam". Trong nội dung nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp phân tích suy luận kết hợp với thống kê mô tả dựa trên nền tảng các số liệu

thứ cấp từ 2017 - 2019 được các NHTM cung cấp. Kết quả nghiên cứu cho thấy TTTD của các NHTM ngày càng cao qua các năm. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu ngày càng đạt ngưỡng báo động, đặc biệt là tỷ lệ nợ xấu thuộc nhóm KHCN ngày càng tăng vọt. Từ đó tác giả đề xuất các nhóm giải pháp quản lý tín dụng đối với các NHTM gồm: (1) Đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về minh bạch của hệ thống thông tin và hiện đại hóa công nghệ; (2) Nâng cao tính kỷ luật trong việc tuân thủ quy trình tín dụng; (3) Nâng cao tính hiệu lực của hệ thống kiểm soát nội bộ của các NHTM; (4) Hoàn thiện quy trình chấm điểm các khách hàng kết hợp với mô hình quản trị rủi ro tín dụng

Lược khảo tài liệu tham khảo 2 Hồ Bình Xuân Yến (2015) Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) Chi nhánh 7 Thành phố Hồ Chí Minh. Để đạt được mục tiêu nghiên cứu của đề tài tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu thống kê mô tả (so sánh tương đối, so sánh tuyệt đối, nhỏ nhất, lơn nhất, trung bình và tần số) là chủ yếu để phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của Agribank Chi nhánh 7. Kết quả nghiên cứu cho thấy, mặc dù tỷ lệ tín dụng qua các năm tại Agribank Chi nhánh 7 có tăng lên nhưng tỷ lệ nợ xấu vì đó cũng tăng theo. Từ đó, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao lượng vốn huy động cũng như hạn chế một số rủi ro tín dụng. Cụ thể: (1) Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng; (2) Mở rộng sản phẩm cho vay tín chấp; (3) Đẩy mạnh marketing và dịch vụ chăm sóc khách hàng; (4) Tăng cường công tác xử lý nợ quá hạn; (5) Tăng cường công tác thu thập và xử lý chuẩn xác thông tin khách hàng để tránh tăng nợ xấu; (6) Tăng cường công tác kiểm tra và giám sát sau khi cho vay; (7) Nâng cao năng lực và trình độ nhân viên tín dụng.

rất nhiều hồ lý

Lược khảo tài liệu tham khảo 3 Nguyễn Bích Thủy (2013) Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Phòng giao dịch Bình Long. Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp thống kê mô tả (phân tích, so sánh tương đối và so sánh tuyệt đối), đánh giá tổng hợp cho nội dụng nghiên cứu của mình. Kết quả nghiên cứu cho thấy, tăng trưởng tín dụng (TTTD) chưa cao qua các năm từ 2012 – 2014 do việc cho vay phân tán nhỏ lẻ nên số lượng hồ sơ tín dụng nhiều. Địa bàn hoạt động với bán kính cho vay trong khoảng 50- 60km tuy nhiên Phòng Giao dịch (PGD) chỉ có 5 cán bộ tín dụng (CBTD) nên một CBTD phải quản sơ không có nhiều thời gian để tiếp xúc với khách hàng. Từ đó, việc tìm kiếm khách hàng mới càng trở nên khó khăn. Đồng thời, tỷ lệ nợ xấu tuy ở mức thấp nhưng có xu hướng tăng nhẹ qua các năm. Trong đó, tỷ lệ nợ xấu ở nhóm cho vay nông nghiệp và

cho vay chuyển nhượng, sửa chữa và xây dựng có tỷ lệ cao trong các dòng sản phẩm cho vay. Từ thực tế tín dụng tác giả đề xuất các nhóm giải pháp gồm: (1) Đa dạng hóa sản phẩm cho vay; (2) Nâng cao chất lượng công tác thẩm định các khoản vay; (3) Tăng cường công tác giới thiệu sản phẩm và tiếp cận khách hàng.

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Một số khái niệm có liên quan

2.1.1.1 Ngân hàng thương mại a) Khái niệm  Nguyễn Thị Ái Duy (2011, trang 51) định nghĩa "NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán."

 Theo Peter S.Rose (2004, trang 7) thì “NHTM là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất (đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán)”.

 Theo Điều 4, Luật các tổ chức tín dụng 2010 thì: "NHTM là loại hình

TCTD có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng".

b) Đặc điểm NHTM hoạt động dựa trên các đặc điểm cơ bản như sau:  Một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng với mục đích

hưởng chênh lệch về lãi suất từ việc huy động vốn và cho vay.

 Loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao.  Loại hình hoạt động kinh doanh có điều kiện vì NHTM hoạt động theo

nguyên tắc của các TCTD và chịu sự giám sát của NHNN.

c) Chức năng  Trung gian tín dụng Khi thực hiện chức năng này NHTM đã huy động nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cơ quan, đoàn thể, tiền tiết kiệm của dân cư,…và sử dụng cho vay nguồn vốn này để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế.

 Trung gian thanh toán và quản lý các phương tiện thanh toán NHTM hoạt động với tư cách là thủ quỹ của các doanh nghiệp. Đồng thời, các doanh nghiệp cũng đã tạo điề u kiện để ngân hàng thực hiện các dịch vụ thanh toán theo sự uỷ nhiệm của khách hàng. Trong quá trình thanh toán ngân hàng đã sử dụng giấy bạc ngân hàng thay, sau đó sử dụng các công cụ lưu thông tín dụng thay cho giấy bạc ngân hàng (séc, giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán,…).

 Cung cấp các dịch vụ tài chính - ngân hàng Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, NHTM có điều kiện thuận lợi về kho quỹ, thông tin quan hệ rộng rãi với các doanh nghiệp, nên

có thể thực hiện thêm một số dịch vụ khác kèm theo như: tư vấn tài chính, đầu tư, giữ hội giấy tờ, chứng khoán, làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp,… để được hưởng hoa hồng, sẽ vừa tiết kiệm được chi phí, vừa đạt hiệu quả cao.

 “Tạo ra tiền” Quá trình tạo ra tiền của NHTM được thực hiện nhờ vào hoạt động tín dụng. Tiền ở đây được hiểu chính là bút tệ. Bút tệ chỉ được tạo ra thông qua hoạt động tín dụng giữa các ngân hàng.

2.1.1.2 Tín dụng

a) Khái niệm  Định nghĩa 1: "Tín dụng là một quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định."

 Định nghĩa 2: "Tín dụng là một phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa."  Định nghĩa 3: "Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán,…dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thụ trái – người đi vay)".

Như vậy, “tín dụng” được diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhưng chúng cùng chỉ những hành động thống nhất: Hoạt động cho vay và đi vay và quan hệ này được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành.

b) Bản chất Tín dụng thể hiện ra bên ngoài là sự chuyển giao quyền sử dụng tài sản giữa người cho vay và người đi vay, nhưng thực chất bên trong của nó chứa đựng mối quan hệ giữa cho vay và người vay. Chính mối quan hệ này quyết định bản chất của tín dụng.

c) Chức năng Trong nền kinh tế hàng hóa tiền tệ, tín dụng thực hiện ba chức năng cơ bản

như sau:

 Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn

trả.

 Chức năng tiết kiệm tiền mặt.  Chức năng giám đốc các hoạt động của nền kinh tế

d) Nguyên tắc tín dụng Theo Điều 4 Thông tư 39/2016/TT-NHNN đã đặt ra các nguyên tắc tín

dụng cơ bản như sau:

 Hoạt động cho vay của TCTD đối với khách hàng được thực hiện theo

thỏa thuận giữa TCTD và khách hàng, phù hợp với quy định của pháp luật có liên quan bao gồm cả pháp luật.

 Khách hàng vay vốn TCTD phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng.

Những nguyên tắc này được đặt ra nhằm đảm bảo quyền lợi của các bên có liên quan trong việc đi vay và cho vay. Về phía khách hàng vay, họ được quyền thỏa thuận với tổ chức tín dụng về nhu cầu vốn, lãi suất, thời hạn vay, phương thức trả nợ. Ngược lại, nguyên tắc này đảm bảo hạn chế rủi ro cho các NHTM vì bên vay vốn phải tuân thủ việc tiền vay phải được sử dụng đúng theo mục đích đã được người đi vay thỏa thuận với ngân hàng và ngân hàng đã đồng ý.

Theo nguyên tắc bắt buộc, người đi vay phải chủ động trả nợ gốc và lãi vay cho ngân hàng sau khi đáo hạn. Nếu đến hạn người đi vay không chủ động trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng. chuyển nợ quá hạn hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ.

e) Các hình thức tín dụng

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng được chia làm ba loại: tín dụng ngắn hạn (có thời hạn dưới 01 (một) năm), tín dụng trung hạn (có thời hạn từ 01 – 05 năm) và tín dụng dài hạn (có thời hạn trên 05 năm).  Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn, tín dụng được chia làm 4 loại:

(1) Tín dụng cho mục đích mua nhà đất; (2) Tín dụng cho mục đích sản xuất kinh doanh– bổ sung vốn lưu động; (3) Tín dụng cho mục đích tiêu dùng; (4) Tín dụng cho mục đích sử dụng khác.  Căn cứ vào tài sản đảm bảo của khách hàng

Tín dụng được chia làm 2 loại: (1) Cho vay có tài sản đảm bảo; (2) Cho vay không có tài sản đảm bảo.

 Căn cứ vào phương thức cấp tín dụng

(1) Cho vay từng lần; (2) Cho vay hợp vốn; (3) Cho vay lưu vụ; (4) Cho vay theo hạn mức; (5) Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng; (6) Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán;

(7) Cho vay quay vòng; (8) Cho vay tuần hoàn (rollover).

2.1.1.3 Tín dụng Ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa NHTM, các TCTD khác với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, trong quan hệ tín dụng nó vừa là người cho vay đồng thời là người đi vay.

2.1.2 Quy định về các nhóm nợ và nợ xấu Theo Thông tư 02/2013/QĐ-NHNN việc phân loại nợ và nợ xấu được

xác định như sau:

2.1.2.1 Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)  Nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi cả nợ gốc và lãi

đúng hạn;

 Nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy

đủ cả nợ gốc và lãi.

 Nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại khoản 2 điều này.

2.1.2.2 Nhóm 2 (Nợ cần lưu ý)  Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;  Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;  Nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2 điều 2 và 3.

2.1.2.3 Nhóm 3 ( Nợ dưới tiêu chuẩn)  Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;  Nợ gia hạn lần đầu;  Nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi

đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

 Nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây: + Nợ của khách hàng hoặc bên bảo đảm là tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng Nước ngoài không được cấp tín dụng theo quy định của pháp luật;

+ Nợ được đảm bảo bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng hoặc công ty con của tổ chức tín dung hoặc tiền vay được sử dụng để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản đảm bảo bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận vốn góp;

+ Nợ không có bảo đảm hoặc được cấp với điều kiện ưu đãi hoặc giá trị vượt quá 5% vốn tự có của tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng Nước ngoài khi cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định của pháp luật;

+ Nợ cấp cho các công ty con, công ty liên kết của tổ chức tín dụng hoặc doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm soát có giá trị vượt các tỷ lệ giới hạn theo quy định của pháp luật;

+ Nợ có giá trị vượt quá các giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp được

phép vượt giới hạn, theo quy định của pháp luật;

+ Nợ vi phạm các quy định của pháp luật về cấp tín dụng, quản lý ngoại hối và các tỷ lệ đảm bảo an toàn đối với tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng Nước ngoài;

+ Nợ vi phạm các quy định nội bộ về cấp tín dụng, quản lý tiền vay, chính sách dự phòng rủi ro của tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng Nước ngoài;

+ Nợ đang thu hồi theo kết luận thanh tra; + Nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại điều khoản 2 và khoản

3 điều này.

2.1.2.4 Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)  Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;  Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn

trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;  Khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 30 ngày đến 60

ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;

 Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi đến

60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;

 Nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định.

2.1.2.5 Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)  Nợ quá hạn trên 360 ngày;  Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời

hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ

được cơ cấu lại lần thứ hai;

 Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn

hoặc đã quá hạn;

 Khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu quá hạn trên 60 ngày kể từ

ngày có quyết định thu hồi;

 Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi

trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được;

 Nợ của khách hàng là TCTD được NHNNVN công bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, Chi nhánh Ngân hàng Nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản;

 Nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định.

2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng

2.1.3.1 Khái niệm

Nguyễn Minh Kiều (2014, trang 50) định nghĩa: "Doanh số cho vay: Là chỉ số phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng đã dùng để cho vay trong một thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo thời gian là tháng, quý và năm."

"Doanh số thu nợ: Là gồm toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu hồi

về các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm hiện tại và năm trước đó."

"Dư nợ: Là chỉ số phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó ngân hàng

hiện còn cho vay bao nhiêu, vì vậy đây là khoản mà ngân hàng phải thu về."

"Nợ xấu: Là chỉ số phản ánh các khoản nợ khi đến hạn không trả được cho ngân hàng mà không có một nguyên nhân chính đáng thì ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi là nợ xấu, nợ xấu dùng để phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng."

2.1.3.2 Các chỉ số Sau đây là một số chỉ số thường dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín

dụng của các NHTM:

Dư nợ trên vốn huy động

Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, giúp cho việc so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này phản ánh vốn huy động đáp ứng bao nhiêu phần trăm trong doanh số cho vay tại ngân hàng. Nếu vốn huy động chiếm tỷ trọng càng lớn dùng để cho vay thì thể hiện tính tự chủ cao của ngân hàng trong việc sử dụng vốn.

𝐷ư 𝑛ợ 𝑡𝑟ê𝑛 𝑡ổ𝑛𝑔 𝑣ố𝑛 ℎ𝑢𝑦 độ𝑛𝑔 = × 100% (2.1) 𝐷ư 𝑛ợ 𝑉ố𝑛 ℎ𝑢𝑦 độ𝑛𝑔

Hệ số thu nợ (%) Hệ số thu nợ là chỉ tiêu đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng qua từng năm và khả năng trả nợ của khách hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn. Tỷ lệ này càng cao càng tốt.

𝐻ệ 𝑠ố 𝑡ℎ𝑢 𝑛ợ = × 100% (2.2) 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑡ℎ𝑢 𝑛ợ 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦

Vòng quay vốn tín dụng (vòng)

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng an toàn.

𝑉ò𝑛𝑔 𝑞𝑢𝑎𝑦 𝑣ố𝑛 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 (𝑣ò𝑛𝑔) = (2.3) 𝐷𝑜𝑎𝑛ℎ 𝑠ố 𝑡ℎ𝑢 𝑛ợ 𝐷ư 𝑛ợ 𝑏ì𝑛ℎ 𝑞𝑢â𝑛

Trong đó dư nợ bình quân được tính như sau:

𝐷ư 𝑛ợ 𝑏ì𝑛ℎ 𝑞𝑢â𝑛 = (2.4) 𝑆1 + 𝑆2 + 𝑆3 + 𝑆4 4 Với S1, S2, S3, S4 lần lượt là dư nợ ở các quý 1, 2, 3, 4.

Tỷ lệ nợ xấu (%)

Hệ số này đo lường mức độ rủi ro tín dụng của NHTM. Những NHTM nào có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là hoạt động tín dụng của NHTM này tốt.

𝐻ệ 𝑠ố 𝑟ủ𝑖 𝑟𝑜 𝑡í𝑛 𝑑ụ𝑛𝑔 = × 100% (2.5) 𝑁ợ 𝑥ấ𝑢 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu dùng để phân tích trong đề tài là số liệu thứ cấp, được thu thập từ phòng kiểm toán và quỹ, phòng hành chính của Kienlongbank – PGD An Minh. Số liệu bao gồm bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng tình hình nguồn vốn, bảng tình hình tín dụng giai đoạn 2018 - 2020.

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp phân tích trong bài chủ yếu sử dụng phương pháp so sánh bao gồm so sánh số tuyệt đối và số tương đối dùng để đối chiếu các chỉ tiêu qua các năm và so sánh chỉ tiêu năm nay so với năm trước.

2.2.2.1 Phương pháp so sánh tuyệt đối Đây là kết quả của phép trừ giữa giá trị kỳ phân tích với giá trị gốc của các

∆𝑦 = 𝑦1 − 𝑦0 (2.6)

chỉ tiêu kinh tế:

Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước; y1: chỉ tiêu năm sau; ∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế được đề cập.

Phương pháp này được tác giả sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu nghiên cứu, nhằm mục đích xem có biến động không. Trong trường hợp nếu có sự biến động thì tìm nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế. Từ đó đề ra biện pháp khắc phục.

2.2.2.2 Phương pháp so sánh tương đối Đây là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của

𝑦1−𝑦0

các chỉ tiêu kinh tế.

𝑦0

∆𝑦 = × 100% (2.7)

Trong đó: y0: chỉ tiêu năm trước; y1: chỉ tiêu năm sau; ∆y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.

Phương pháp này được tác giả sử dụng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu được nghiên cứu trong thời gian nào đó, so sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.

CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH

3.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG

3.1.1 Các thông tin chung  Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kiên Long  Tên giao dịch quốc tế: Kien Long Commercial – Stock Bank  Tên viết tắt: Kienlongbank  Slogan: Sẵn lòng chia sẻ  Logo:

3.1.2 Lịch sử hình thành Kienlongbank được thành lập vào ngày 18/09/1995 theo giấy phép thành lập số 0056/NH-GP của Thống đốc NHNNVN; trụ sở chính đặt tại 40-42-44 Phạm Hồng Thái, Phường Vĩnh Thanh Vân, Thành phố Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang. Ngày 27/10/1995 Kienlongbank chính thức đi vào hoạt động, giấy chứng nhân đăng ký doanh nghiệp được đăng ký lần đầu vào ngày 10/10/1995, đăng ký thay đổi lần thứ 39, ngày 27/09/2018. Đến năm 2021, Kienlongbank có 134 điểm giao dịch. Trong đó gồm: 1 Hội sở chính, 31 Chi nhánh và 103 Phòng Giao dịch, 165 máy ATM phủ khắp các tỉnh, thành phố, vùng kinh tế trọng điểm trên cả nước. Từ một NHTM hoạt động tín dụng tại các vùng nông thôn Đồng bằng sông Cửu Long (ĐBSCL) với số vốn điều lệ ban đầu 1,2 tỷ đồng, đến nay vốn điều lệ của Kienlongbank đã hơn 3.000 tỷ đồng.

Hoạt động chính của Kienlongbank bao gồm: (1) Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn theo các hình thức tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, chứng chỉ tiền gửi; (2) Cấp tín dụng dưới hình thức cho vay, bão lãnh, bao thanh toán, chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá; (3) Cung ứng các phương tiện thanh toán, cung ứng dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối và thực hiện dịch vụ ngân hàng khác.

3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH

3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển Huyện An Minh mặc dù là vùng nông thôn nhưng lại có tốc độ phát triển kinh tế ổn định, mật độ dân số khá cao (120.193 người, thống kê năm 2018), giao thông thuận lợi và phát triển,... Nắm bắt được lợi thế này, Kienlongbank

đặt Phòng Giao dịch tại đây. Sau một thời gian hoạt động đã tạo được uy tín, có được sự tín nhiệm của khách hàng cùng với sự phát triển kinh tế của khu vực. Hiện tại Kienlongbank đang có số lượng khách hàng trung khá cao và đang tăng dần khẳng định được sự tồn tại và phát triển lâu dài.

Tọa lạc ở tuyến đường trung tâm của huyện, nơi hoạt động thương mại diễn ra sôi nổi, dân cư có mức thu nhập ổn định là điều kiện thuận lợi cho Kienlongbank phát triển các dịch vụ để đáp ứng nhu cầu phát triển xã hội ngày càng cao. Với các chức năng cơ bản như: huy động tiền gửi, cho vay, các nghiệp vụ bảo lãnh và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác phù hợp với quy định của NHNNVN và quy định của pháp luật sẽ phục vụ tốt cho nhu cầu cơ bản của cư dân ở đây. Xây dựng các kế hoạch theo định hướng phát triển tại phòng và toàn hệ thống Kienlongbank.

3.2.2 Cơ cấu tổ chức của Kienlongbank PGD An Minh

3.2.2.1 Tổ chức bộ máy quản lý

Với sơ đồ tổ chức của Kienlongbank PGD An Minh đứng đầu là Giám đốc và Phó Giám đốc và có 3 phòng ban gồm: (1) Phòng Kế toán ngân quỹ bao gồm bộ phận kế toán ngân quỹ và các giao dịch viên; (2) Phòng kinh doanh bao gồm phòng KHCN và Khách hàng doanh nghiệp (KHDN) và bộ phận trả góp ngày; (3) Tổ hành chính bao gồm tổ bảo vệ và bộ phận hành chính. Mỗi phòng/tổ có nhiệm vụ và chức năng khác nhau, tuy nhiên có mối liên hệ mật thiết với nhau và chịu sự chỉ đạo Giám đốc PGD.

Cơ cấu tổ chức của Kienlongbank PGD An Minh được tóm tắt bằng sơ đồ:

Giám đốc

Phó Giám đốc

Tổ Hành chính

Phòng Kinh doanh

Phòng Kế toán - Ngân quỹ

Bộ phận Hành chính KHCN Bộ phận Ngân quỹ

Giao dịch viên

KHDN

Tổ Bảo vệ

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020 Hình Error! No text of specified style in document..1: Sơ đồ tổ chức của Kienlongbank phòng giao dịch An Minh

Trả góp ngày

3.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban Các phòng ban chức năng của Kienlongbank PGD An Minh được hình

thành theo các khối, mỗi khối đứng đầu là giám đốc hoặc trưởng khối.

 Giám Đốc Giám đốc là người phụ trách và chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh; Trực tiếp chỉ đạo, điều hành hoặc phân công ủy quyền cho các Giám đốc bộ phận và Kiểm soát viên để thực hiện công tác chuyên môn nghiệp vụ theo quy định; Tiến hành triển khai các các chủ trương và chính sách có liên quan đến hoạt động của chi nhánh; Hoàn thành nhiệm vụ được giao và quản lý, giám sát phạm vi hoạt động của phòng. Hướng dẫn nhân viên thực hiện đúng các quy định của Kienlongbank.

 Phó Giám Đốc Có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban trực thuộc và chịu trách nhiệm giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận, hổ trợ cùng giám đốc trong các nghiệp vụ. Đồng thời Phó Giám đốc còn có nhiệm vụ đôn đốc việc thực hiện đúng kế hoạch đã đề ra.

 Phòng Kế toán ngân quỹ - Hướng dẫn kiểm tra công tác hạch toán kế toán tại Phòng Giao dịch. - Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kiểm soát tình hình thanh toán trong nội bộ Phòng giao dịch, giữa Phòng giao dịch đối với các đơn vị khác trong hệ thống nội bộ và giữa Phòng Giao dịch thanh toán trực tiếp với các ngân hàng khác.

- Tiếp nhận, kiểm tra và tổng hợp số liệu đã phát sinh trong ngày, tháng,

quý, năm của các đơn vị trục thuộc.

- Lưu trữ và bảo quản kho chứng từ kế toán theo quy định. - Thực hiện thu chi, xuất nhập quỹ tiền mặt, ngoại tệ, tài sản quý, giấy tờ

có giá.

- Tạm ứng quỹ, thanh toán tạm ứng với các quỹ phụ. - Quản lý, theo dõi, giám sát quá trình vận chuyển tiền mặt, tài sản quý,

giấy tờ có giá.

- Thực hiện kiểm kê tồn quỹ hằng ngày, định kỳ và đột xuất theo quy định, lưu trữ, bảo quản tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá trong kho theo đúng quy định.

- Thực hiện công tác nhằm đảm bảo tuyệt đối an toàn kho quỹ theo quy

định.

 Phòng Khách hàng Cá nhân

Là bộ phận trực tiếp giao dịch trực tiếp với KHCN, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng; Thu thập các thông tin về pháp lý, minh chứng nguồn thu nhập, đăng ký kinh doanh, tài sản đảm bảo,…của khách hàng; Thực hiện kiểm tra, giải ngân và thu nợ trong phạm vi thẩm quyền của cán bộ tín dụng KHCN; Tiếp thị các sản phẩm, dịch vụ của chi nhánh đến với khách hàng.

 Phòng Khách hàng Doanh nghiệp Là bộ phận trực tiếp giao dịch với KHDN nghiệp, thiết lập, duy trì và mở rộng mối quan hệ đối với khách hàng; Nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ và phù hợp của hồ sơ và chuyển đến phòng vận hành; Thực hiện phân tích đánh giá doanh nghiệp, đề xuất hạn mức cho vay; Quản lý khách hàng sau khi giải ngân, kiểm tra sau vay, thực hiện đôn thúc khách hàng trả nợ, chuyển nhóm nợ,…chăm sóc khách hàng để giữ chân khách hàng.

3.2.3 Quy trình cho vay của Kienlongbank PGD An Minh

Thẩm định Tiếp xúc khách hàng Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ vay vốn

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020 Hình Error! No text of specified style in document..2: Quy trình cho vay của Kienlongbank PGD An Minh

Giải ngân Kiểm tra sau vay Thu nợ và giải chấp

Bước đầu tiên: Tiếp xúc khách hàng Cần tìm hiểu và thu thập thông tin của khách hàng, những thông tin cơ bản như: nhu cầu vay vốn, mục đích vay vốn, tài sản đảm bảo, thu nhập của khách hàng, tình trạng hôn nhân, nghề nghiệp,…

Bước thứ hai: Hướng dẫn cho khách hàng chuẩn bị các loại giấy tờ,

hồ sơ cần thiết để làm hợp đồng vay vốn:

- Hồ sơ pháp lý: chứng minh nhân dân hoặc căn cước công dân của người đi vay và của cả vợ hoặc chồng nếu đã kết hôn, giấy kết hôn, sổ hộ khẩu, giấy phép thành lập, giấy đăng ký kinh doanh,…

- Hồ sơ tài chính: bảng sao kê lương, hợp đồng lao động, hóa đơn bán hàng, chứng từ chứng minh thu nhập từ tài sản cho thuê, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh

- Hồ sơ mục đích sử dụng vốn: các giấy tờ liên quan đến mục đích vay

như: hợp đồng mua bán, giấy đặt cọc, thông báo nộp tiền,…

- Hồ sơ tài sản đảm bảo: trong trường hợp khách hàng vay mua xe, mua nhà thì tài sản đảm bảo chính là nhà hoặc xe mà khách hàng sẽ mua, các trường hợp với mục đích vay khác phải chuẩn bị hồ sơ về quyền sở hữu tài sản định thế chấp,….

Bước thứ ba: Thẩm định Phân tích và thẩm định khách hàng để đưa ra quyết định cho vay. Xem xét phân tích các số liệu đã thu thập được về khách hàng, nhằm xác định mức độ an toàn của quan hệ tín dụng của khách hàng và ngân hàng. Tiến hành tra cứu thông tin của khách hàng từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC). Đánh giá về các điều kiện của các tài sản thế chấp, cầm cố, tính hợp pháp, số lượng và đặc biệt là định giá tài sản thế chấp, cầm cố theo đúng quy định của pháp luật. Trong trường hợp đồng ý thì phải thông báo với khách hàng để đến ký kết hợp đồng tín dụng, trường hợp không đồng ý cho vay phải thông báo bằng văn bản và nêu rõ lý do không cho vay.

Bước thứ tư: Giải ngân Sau khi ký kết hợp đồng tín dụng ngân hàng thực hiện phát tiền vay cho

khách hàng theo đúng tiến độ trên hợp đồng.

Bước thứ năm: Kiểm tra sau vay Thực hiện theo dõi và đôn đốc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả nợ gốc và lãi theo đúng thời hạn. Thực hiện các biện pháp thích hợp nếu khách hàng không sử dụng vốn đúng mục đích hoặc không thực hiện trả nợ gốc và lãi đúng hạn theo cam kết.

Bước thứ sáu: Thu nợ gốc và lãi và giải chấp Theo thỏa thuận trên hợp đồng, khách hàng phải chủ động trả nợ gốc và lãi khi nến hạn. Nếu đến thời hạn mà khách hàng không trả được nợ thì Kienlongbank PGD An Minh sẽ làm theo quy định của NHNNVN.

Khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi thì Kienlongbank PGD An Minh sẽ

tất toán khoản vay và tiến hành giải chấp tài sản đảm bảo cho khách hàng.

3.2.4 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh Cho đến năm 2021, lĩnh vực kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh

bao gồm các lĩnh vực cơ bản như sau:

3.2.4.1 Huy động vốn - Tiền gửi thanh toán; - Tiết kiệm có kỳ hạn; - Tiết kiệm không kỳ hạn; - Tiền gửi có kỳ hạn; - Tiết kiệm tích lũy; - Tiết kiệm trực tuyến.

3.2.4.2 Hoạt động cho vay - Cho vay hạn mức; - Cho vay đầu tư; - Cho vay mua nhà, sửa nhà; - Cho vay mua xe; - Cho vay kinh doanh; - Cho vay tiêu dùng thế chấp; - Cho vay tiêu dùng trả góp.

3.2.4.3 Dịch vụ thẻ - Thẻ tín dụng quốc tế Kienlongbank Visa và JCB; - Thẻ ghi nợ nội địa ATM Hoàng Sa – Trường Sa; - Thẻ ghi nợ quốc tế Kienlongbank JCB.

3.2.4.4 Dịch vụ bảo hiểm - Bảo hiểm xe - Bảo hiểm nhân thọ

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 - 2020

4.1 THỰC TRẠNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 – 2020

Kết quả hoạt động kinh doanh một phần phản ánh sự tăng trưởng của Kienlongbank PGD An Minh. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh là một công việc đặc biệt quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động của Kienlongbank PGD An Minh. Các nhà quản trị thông qua kết quả thực trạng hoạt động và các yếu tố tác động đến Kienlongbank PGD An Minh để đưa ra các phương hướng giải quyết. Ngoài ra, Kienlongbank PGD An Minh cần làm rõ các nguyên nhân gây ảnh hưởng làm hoạt động của Kienlongbank PGD An Minh có kết quả thấp để lập các kế hoạch để thay đổi kịp thời. Chính vì thế, việc thường xuyên theo dõi và phân tích kết quả hoạt động là rất quan trọng và cần thiết, nhằm đánh giá hoạt động trong thời gian qua và định hướng cho hoạt động các kỳ tiếp theo.

Để đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh qua 03 năm từ năm 2018 - 2020 phải đánh giá khái quát thông qua 03 chỉ tiêu chính là tổng thu nhập, tổng chi phí và lợi nhuận của PGD. Tổng thu nhập bao gồm thu nhập lãi và ngoài lãi, tổng chi phí bao gồm chi phí lãi và chi phí ngoài lãi.

Kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh được thể

hiện qua bảng 4.1 sau đây:

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 – 2020

2018

2019

2020

Chỉ tiêu

Chênh lệch 2019/2018 Tuyệt Tương

Chênh lệch 2020/2019 Tuyệt Tương

Số tiền % Số tiền % Số tiền % đối đối

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

TỔNG THU NHẬP Thu nhập lãi Thu nhập ngoài lãi TỔNG CHI PHÍ Chi phí lãi Chi phí ngoài lãi LỢI NHUẬN 21.860 16.828 5.032 17.217 13.634 3.583 4.643 100,00 77,00 23,00 100,00 79,19 20,81 100,00 24.192 100,00 78,43 18.974 5.218 21,57 18.895 100,00 80,05 15.126 3.769 19,95 5.297 100,00 26.990 100,00 79,81 21.542 5.448 20,19 20.737 100,00 80,43 16.678 4.059 19,57 6.253 100,00 đối 2.332 2.146 0.186 1.678 1.492 0.185 0.654 10,68 12,75 3,70 9,75 10,94 5,19 14,09 đối 2.798 2.568 0.23 1.842 1.552 0.29 956 11,57 13,53 4,41 9,76 10,26 7,69 18,05

4.1.1 Về thu nhập Từ Bảng 4.1 thấy được thu nhập của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020 có sự tăng trưởng qua các năm, cụ thể là ở năm 2019, tổng thu nhập tăng 10,68% tương ứng tăng 2.332 triệu đồng so với năm 2018, năm 2020 tổng thu nhập tăng 11,57% tương ứng tăng 2.789 triệu đồng so với năm 2019. Cụ thể hơn ta xem xét 2 mục nhỏ hơn là thu nhập lãi và thu nhập ngoài lãi.

Thu nhập lãi là nguồn thu nhập từ các hoạt động tín dụng, từ thu lãi tiền gửi các TCTD khác, thu tiền lãi vay của khách hàng. Năm 2018, thu nhập lãi là 16.828 triệu đồng và chiếm 77% tổng thu nhập. Ở năm 2019, thu nhập lãi tăng 12,75% tương ứng tăng 2.146 triệu đồng so với năm 2018. Nguyên nhân có thể thấy được do sự phụ hợp của các chính sách hoạt động, cũng như chính sách về lãi suất, chính sách ưu đãi khi cho vay,…Bên cạnh đó, Kienlongbank PGD An Minh còn nâng cao các các hoạt động dịch vụ cho khách hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng lớn làm cho uy tín của Kienlongbank PGD An Minh ngày càng tăng từ đó thúc đẩy hoạt động tín dụng và gia tăng nguồn thu nhập cho Kienlongbank PGD An Minh, vì khoản thu lãi vay luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của khách hàng. Ở năm 2020, thu nhập lãi tăng 13,53% tương ứng tăng 2.568 triệu đồng so với năm 2019. Kết quả trên cho thấy được tầm quan trọng của thu nhập lãi đối với Kienlongbank PGD An Minh và nguyên nhân là do các chính sách mở rộng cho vay tạo điều kiện cho các nhóm khách hàng khác nhau dễ dàng tiếp cận đến, tăng cường công tác kiểm tra, đôn đốc thu lãi các khoản vay đúng hạn từ đó làm cho thu nhập lãi của Kienlongbank PGD An Minh ngày càng có xu hướng tăng lên.

Thu nhập ngoài lãi là các nguồn thu nhập từ các hoạt động khác của Kienlongbank PGD An Minh như hoạt động thanh toán hóa đơn, dịch vụ, kinh doanh ngoại tệ, hoạt động thanh toán quốc tế, hoạt động kinh doanh khác,…ngoài các hoạt động truyền thống thì Kienlongbank PGD An Minh cũng chú trọng các hoạt động khác để tăng nguồn thu nhập. Mà nguồn thu ngoài lãi của Kienlongbank PGD An Minh chủ yếu là do thu tư các phí các dịch vụ thanh toán, dịch vụ phát hành thẻ, dịch vụ tài khoản số đẹp, phí phát hành bảo lãnh,…Nhìn chung, ta thấy được sự biến động của thu nhập ngoài lãi qua các năm. Năm 2018, thu nhập ngoài lãi là 5.032 triệu đồng và chiếm 23% tổng thu nhập. Ở năm 2019, thu nhập ngoài lãi tăng 3,7% tương ứng tăng 186 triệu đồng so với năm 2018. Vào năm 2020, thu nhập ngoài lãi tăng 4,41% tương ứng tăng 230 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do ở năm 2019 và năm 2020 thì Kienlongbank PGD An Minh tích cực hoạt động bán chéo sản phẩm góp

phần làm cho thu nhập ngoài lãi của Kienlongbank PGD An Minh tăng lên đáng kể.

4.1.2 Về chi phí Cùng với thu nhập thì chi phí cũng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh. Nhìn chung chi phí của Kienlongbank PGD An Minh qua các năm đều tăng. Với sự tăng trưởng của thu nhập thì chi phí của Kienlongbank PGD An Minh cũng tăng lên qua các năm nhưng tốc độ tăng của chi phí thấp hơn tốc độ tăng của thu nhập cho thấy được tình hình hoạt động của Kienlongbank PGD An Minh đang được mở rộng. Cụ thể là năm 2019, tổng chi phí tăng 9,75% tương ứng tăng 1.678 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, tổng chi phí tăng 9,76% tương ứng tăng 1.842 triệu đồng so với năm 2019. Mà cụ thể hơn ta phân tích yếu tố chi phí lãi và chi phí ngoài lãi.

Chi phí lãi chủ yếu là chi phí chi trả lãi cho vốn huy động từ khách hàng. Năm 2018, chi phí lãi của Kienlongbank PGD An Minh ở mức 13.634 triệu đồng và chiếm 79,19% tổng chi phí. Ở năm 2019, chi phí lãi tăng 10,94% tương ứng tăng 1.492 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, chi phí lãi tăng 10,26% tương ứng tăng 1.552 triệu đồng so với năm 2019. Chi phí lãi là khoản chi phí không thể thay thế trong hoạt động của Kienlongbank PGD An Minh vì Kienlongbank PGD An Minh hoạt động chủ yếu dựa vào vốn huy động, nếu vốn huy động quá ít sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy việc tăng cường huy động vốn là tất yếu nên việc tăng chi phí lãi cũng là một dấu hiệu tốt của Kienlongbank PGD An Minh. Nhờ sự quản lý tốt của các nhà quản trị nên chi phí lãi tuy tăng nhưng không quá cao và không vượt qua tốc độ tăng của thu nhập lãi.

Chi phí ngoài lãi chủ yếu là các chi phí marketing để quảng bá sản phẩm, phát triển thương hiệu, các chi phí vận hành, chi trả lương cho nhân viên, chi phụ cấp, chi mua sắm các trang thiết bị phục vụ cho hoạt động của Kienlongbank PGD An Minh,…Qua các năm chi phí ngoài lãi có sự biến động. Năm 2018, chi phí ngoài lãi là 3.583 triệu đồng và chiếm 20,81% tổng chi phí. Ở năm 2019, chi phí ngoài lãi tăng 5,19% tương ứng tăng 185 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, chi phí lãi tăng 7,69% tương ứng tăng 290 triệu đồng so với năm 2019. Nhìn chung giai đoạn 2018 - 2020, chi phí ngoài lãi tăng do tăng cường các chiến lược mở rộng thị trường và tìm kiếm khách hàng tuy nhiên chi phí này tăng không quá đáng kể.

4.1.3 Về lợi nhuận Lợi nhuận là kết quả cuối cùng thể hiện chất lượng hoạt động kinh doanh của một tổ chức kinh tế. Nhìn chung qua các năm thì lợi nhuận của

Kienlongbank PGD An Minh đều đạt được nhiều lợi nhuận, có phần tăng qua các năm. Nguyên nhân là do Kienlongbank PGD An Minh đã chủ động trong công tác mở rộng thị trường, quản lý chi phí được thuận lợi làm cho tốc độ tăng của thu nhập cao hơn nhiều tốc độ tăng của chi phí. Ở năm 2018, lợi nhuận đạt mức 4.643 triệu đồng, khi đó Kienlongbank PGD An Minh chỉ mới bước vào hoạt động khoảng 3 năm tuy nhiên mức lợi nhuận đạt được như vậy là nhờ sự cố gắng của tập thể các nhân viên và nhà lãnh đạo Kienlongbank PGD An Minh. Đến năm 2019, lợi nhuận của Kienlongbank PGD An Minh tăng 14,09% tương ứng với 654 triệu đồng so với năm 2018. Không ngừng ở đó, năm 2020, lợi nhuận của Kienlongbank PGD An Minh tiếp tục tăng 18,05% tương ứng với 956 triệu đồng so với năm 2019. Từ đó cho thấy trong giai đoạn này về vấn đề lợi nhuận của Kienlongbank PGD An Minh tăng lên do một quản lý chi phí được thuận lợi ít gặp khó khăn. Sau mấy năm hoạt động lợi nhuận đạt được như vậy cũng một phần nhờ các cán bộ nhân viên đã tích cực làm việc hết mình.

4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018-2020

Đối với Kienlongbank PGD An Minh, nguồn vốn có vai trò hết sức quan trọng. Nhằm phục vụ cho việc kinh doanh tạo ra lợi nhuận, Kienlongbank PGD An Minh cần phải huy động vốn để các hoạt động tín dụng được đảm bảo. Tiêu chí của Kienlongbank PGD An Minh là sinh ra lợi nhuận nhưng vẫn an toàn vì vậy tạo lập một nguồn vốn vững chắc và đảm bảo tính ổn định là rất cần thiết. Nguồn vốn của Kienlongbank PGD An Minh được hình thành chủ yếu từ vốn huy động và vốn điều chuyển.

Địa bàn huyện An Minh là nơi đang có tốc độ phát triển cao cùng với mật độ dân cư khá đông đúc. Cũng vì thế nên đây chính là một điểm thuận lợi trong công tác huy động vốn của Kienlongbank PGD An Minh. Để duy trì sự ổn định và phát triển trong điều kiện nền kinh tế phức tạp cùng với nhiều khó khăn hiện nay thì công tác huy động vốn cần được tăng cường là điều thật sự cần thiết.

Nhìn chung, Bảng 4.2 dưới đây cho thấy, nguồn vốn của Kienlongbank PGD An Minh có sự tăng trưởng trong giai đoạn 2018-2020 cụ thể năm 2018 354.384 triệu đồng, năm 2019 huy động được 371.541 triệu đồng tăng 7,57% tương đương 26.157 triệu đồng so với năm 2018, năm 2020 huy động được 407.175 triệu đồng tăng 9,59% tương đương 35,634 triệu đồng so với năm 2019. Trong đó, vốn huy động chiếm khoảng 98.51% trên tổng nguồn vốn và khoảng 1,49% còn lại là vốn điều chuyển từ Hội sở chuyển về.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..2: Tình hình huy động vốn của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tương đối Tương đối

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Vốn huy động Vốn điều chuyển Tổng nguồn vốn 340.248 5.136 345.384 98,51 1,49 100,00 365.528 6.013 371.541 98,38 400.069 7.106 1,62 100,00 407.175 98,25 1,75 100,00 Tuyệt đối 25.280 0.877 26.157 7,43 17,08 7,57 Tuyệt đối 34.541 1.093 35.634 9,45 18,18 9,59

4.2.1 Vốn huy động Vốn huy động được hình thành từ các nghiệp vụ nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của các tổ chức cá nhân trên địa bàn, phát hành thẻ,…Vốn huy động được dùng chủ yếu để phục vụ cho hoạt động tín dụng. Tuy nhiên nguồn vốn huy động còn chưa đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng. Nhìn chung trong giai đoạn này, công tác huy động vốn của Kienlongbank PGD An Minh có kết quả tốt và tăng trưởng qua các năm. Vốn huy động năm 2018 đạt 340.248 triệu đồng và chiếm 98,51% tổng nguồn vốn. Sang năm 2019, giá trị của vốn huy động tăng 7,43% tương ứng với tăng 25.280 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, vốn huy động tăng 9,45% tương ứng tăng 34.541 triệu đồng so với năm 2019. Trong giai đoạn này, nhờ sự nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ nhân viên Kienlongbank PGD An Minh đã tạo được uy tín và nhận được tin tưởng của khách hàng cùng với các chính sách ưu đãi khuyến mãi như gửi tiết kiệm tặng quà là balo, nón bảo hiểm,… và việc tăng lãi suất huy động đã làm cho vốn huy động của chi nhánh tăng đáng kể qua các thời kỳ. Các nhu cầu về thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng gia tăng và phổ biến nên đã góp phần giúp cho Kienlongbank PGD An Minh huy động được từ các khoản tiền gửi thanh toán. Mặt khác, đối mặt với những khó khăn xung quanh cùng với áp lực từ các ngân hàng cạnh tranh khác, làm cho việc thu hút khách hàng khó khăn hơn thế nên Kienlongbank PGD An Minh cần có những chính sách thích hợp, tăng cường truyền thông, quảng cáo và đặt sự quan tâm nhiều hơn đối với công tác huy động vốn để có thể góp phần làm tăng nguồn vốn và theo dõi sát sao diễn biến của tình hình lãi suất để điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh.

4.2.2 Vốn điều chuyển Vốn điều chuyển là nguồn vốn được điều chuyển về từ Hội sở về Kienlongbank PGD An Minh để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do nhu cầu của khách hàng ngày càng tăng cùng với nguồn vốn huy động tuy có sự tăng trưởng tuy nhiên chỉ đáp ứng được một phần nhu cầu ấy. Để đáp ứng đầy đủ nhu cầu của khách hàng Kienlongbank PGD An Minh phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển đến là điều tất yếu. Nhưng Kienlongbank PGD An Minh đã rất cố gắng để giảm dần lượng vốn điều chuyển trong giai đoạn này. Cụ thể là ở năm 2018, vốn điều chuyển là 5.136 triệu đồng và chiếm 1,49% tổng nguồn vốn. Sang năm 2019, vốn điều chuyển tăng 17,08% tương ứng tăng 877 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, tăng 18,18% tương ứng tăng 1.093 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do công tác huy động vốn của Kienlongbank PGD An Minh ngày càng có kết quả tốt hơn, cùng các chính sách khuyến mãi, ưu đãi về lãi suất làm cho nguồn vốn huy động càng ngày càng tăng

nên giảm bớt một phần tăng nhu cầu về vốn điều chuyển tuy nhiên qua các năm vẫn tăng. Điều này cũng là một dấu hiệu tốt giúp Kienlongbank PGD An Minh giảm bớt gánh nặng về chi phí lãi nội bộ, vì lãi suất của vốn điều chuyển cao hơn lãi suất huy động tại chỗ, thế nên giảm được một phần chi phí góp phần làm gia tăng lợi nhuận.

4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 - 2020

Bên cạnh việc thu hút được nguồn vốn từ khách hàng thì việc sử dụng vốn hiệu quả là yếu tố vô cùng quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và hiệu quả của ngân hàng, đặc biệt là NHTM với mục tiêu quan trọng là lợi nhuận. Kienlongbank PGD An Minh cũng không ngoại lệ, từ nguồn vốn huy động được ngân hàng đem cho vay và đầu tư vào các hoạt động kinh doanh khác để sinh ra lợi nhuận. Phần dưới đây sẽ trình bày tổng quan về hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh.

4.3.1 Sơ lược về hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh

giai đoạn 2018 - 2020

Nhìn chung tình hình hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018-2020 có xu hướng phát triển mạnh mẽ từ năm 2018 đến 2019, đến năm 2020 đã giảm dần vì trong năm này Đại dịch Covid – 19 bùng phát làm ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế trong và ngoài nước, Kienlongbank PGD An Minh cũng là một trong số đó. Bảng dưới đây sẽ cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của PGD trong giai đoạn 2018-2020 một cách sơ lược qua các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu.

Bảng Error! No text of specified style in document..3: Sơ lược hoạt

Đơn vị tính: Triệu đồng

động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018-2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/20119

Chỉ tiêu

Số tiền Số tiền Số tiền

%

Số tiền

Doanh số cho vay 320.360 353.391 398.446 33.031 292.810 324.167 375.815 31.357 Doanh số thu nợ 217.330 246.557 269.187 29.227 Dư nợ -0.286 Nợ xấu

3.587

3.301

3.860

10,31 45.055 10,71 51.648 13,45 22.630 0.559 -7,97

12,75 15,93 9,18 16,93

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Từ Bảng 4.3 có thể thấy tình hình hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh qua các năm rất khả quan. Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và

dư nợ nhìn chung tăng liên tục qua các năm từ 2018-2020. Điều đó cho thấy Kienlongbank PGD An Minh đang rất tập trung vào nghiệp vụ cho vay, song song với đó là công tác thu hồi nợ cũng được ngân hàng đặc biệt chú trọng. Tuy nhiên nợ xấu vẫn đang tăng vào năm 2020 đây là điều đáng lo ngại cho Kienlongbank PGD An Minh nguyên nhân cụ thể ta sẽ đi vào phân tích từng chỉ tiêu bên dưới.

4.3.2 Doanh số cho vay Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Kienlongbank PGD An Minh đã giải ngân cho khách hàng trong một thời kỳ. Sự tăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện được kết quả của công tác tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh. Thu nhập chính của Kienlongbank PGD An Minh có được chủ yếu là nhờ hoạt động cho vay. Vì vậy, để duy trì sự ổn định và tăng trưởng thì Kienlongbank PGD An Minh phải thường xuyên phân tích, xem xét, đánh giá công tác cho vay thường xuyên để kịp thời phát hiện và có những phương hướng phát triển mới.

4.3.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn Từ số liệu của Bảng 4.4 dưới đây có thể thấy được doanh số cho vay của Kienlongbank PGD An Minh có sự biến động không đều qua các năm. Ở năm 2018, doanh số cho vay đạt 320.360 triệu đồng. Ở năm 2019, doanh số cho vay của Kienlongbank PGD An Minh tăng 10,31% tương ứng tăng 33.031 triệu đồng so với năm 2018. Và ở năm 2020, doanh số cho vay tăng 12,75% tương ứng tăng 45.055 triệu đồng so với năm 2019. Để xem xét rõ hơn ta tiến hành phân tích các yếu tố nhỏ hơn.

Doanh số cho vay ngắn hạn là các khoản cho vay thời hạn tối đa 1 năm. Thường là những khoản vay như vay bổ sung vốn lưu động của doanh nghiệp, những khoản vay thấu chi hoặc các cá nhân vay vốn là chủ yếu,…Doanh số cho vay qua các năm luôn chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay của Kienlongbank PGD An Minh. Điều này cho thấy, Kienlongbank PGD An Minh tập trung vào cho vay ngắn hạn, vì thời gian vay ngắn rủi ro thấp, vòng quay vốn nhanh, có thể đảm bảo tính thanh khoản và khả năng thu nợ cao. Qua các năm, đã thấy có sự tăng mạnh, cụ thể là ở năm 2019, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 11,19% tương ứng tăng 21.326 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 11,19% tương ứng với tăng 23.713 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do năm 2019 và năm 2020 nhu cầu về vốn lưu động của các doanh nghiệp cũng nhu cầu về vốn sản xuất nông nghiệp, kinh doanh của các cá nhân trên địa bàn huyện An Minh tăng lên nên làm cho doanh số cho vay trong giai đoạn này tăng lên.

Cho vay trung hạn là các khoản cho vay từ 1 năm đến tối đa 5 năm, cho vay dài hạn là các khoản cho vay trên 5 năm nhưng phải ngắn hơn thời hạn của giấy phép kinh doanh. Các khoản cho vay trung và dài hạn của Kienlongbank PGD An Minh chủ yếu là các khoản cho vay mua bất động sản, vay sửa chữa nhà,…Nhìn chung, thấy được khoản vay trung hạn chiếm hơn 40% tổng doanh số cho vay đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho Kienlongbank PGD An Minh, qua các năm trong giai đoạn 2018 - 2020 doanh số cho vay trung hạn có sự tăng trưởng và cụ thể là ở năm 2019, doanh số cho vay trung và dài hạn tăng 9,02% tương ứng tăng 11.705 triệu đồng so với năm 2018, ở năm 2020 doanh số cho vay trung và dài hạn tăng 15,08% tương ứng tăng 21.342 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân sự tăng trưởng là do mức sống của người dân trong địa bàn ngày càng tăng, nhu cầu về đi lại và nhà cửa tăng theo nên nhu cầu về vốn ngày một tăng cùng với các ưu đãi, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận nguồn vốn. Và các công tác quảng bá, giới thiệu các ưu đãi của sản phẩm tốt hơn, làm cho các khách hàng tiếp cận tốt hơn và lượng khách hàng cũng tăng theo. Tuy vậy, Kienlongbank PGD An Minh cũng gặp khó khăn bởi sự cạnh tranh của các đối thủ và ảnh hưởng của nền kinh tế. Thế nên cần có các biện pháp lâu dài để thúc đẩy tăng cường doanh số cho vay trung và dài hạn.

Bảng Error! No text of specified style in document..4: Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn vay của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020.

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

59,96 235.612 40,04 162.834

59,49 211.899 40,51 141.492

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối Tương đối Tương đối

Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng

59,13 190.573 40,87 129.787 320.360 100,00 353.391 100,00 398.446 100,00

Tuyệt đối 21.326 11.705 33.031

11,19 9,02 10,31

23.713 21.342 45.055

11,19 15,08 12,75

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

4.3.2.2 Doanh số cho vay theo đối tượng Nhìn chung, cho thấy được phần lớn tổng doanh số cho vay của Kienlongbank PGD An Minh là cho vay đối với nhóm KHCN và còn lại rơi vào nhóm KHDN. Qua đó, ta thấy được sức ảnh hưởng của nhóm KHCN đối với doanh số cho vay của Kienlongbank PGD An Minh. Bảng 4.5 dưới đây cho ta biết ở năm 2018, doanh số cho vay đối với nhóm KHCN đạt tỷ trọng 84,12% tương ứng 269.475 triệu đồng trong tổng doanh số cho vay, tăng 10,17% tương ứng tăng 27.398 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, doanh số cho vay theo đối tượng KHCN đạt tỷ trọng 82,34% doanh số cho vay tương ứng 328.096 triệu đồng, tăng 10,52% tương ứng tăng 31.223 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là nhờ vào chế độ chăm sóc đối với KHCN và thêm vào đó là tạo được mối quan hệ tốt với khách hàng, giữ được khách hàng cũ, thu hút được các khách hàng mới. Cùng với xã hội ngày càng hiện đại và phát triển mức sống con người càng được nâng cao thì các cá nhân có nhu cầu về vốn ngắn hạn để kinh doanh, sản xuất nông nghiệp và tiêu dùng, cần vốn dài hạn để mua nhà, sữa chữa nhà phục vụ cho cuộc sống cũng ngày càng cao.. Nhận thấy được vấn đề này, Kienlongbank PGD An Minh đã đưa các sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu khách hàng nên đã được kết quả cao trong giai đoạn này.

Doanh số cho vay của nhóm KHDN chỉ chiếm tỷ trọng thấp nhưng là lượng KHDN cũng rất quan trọng đối với Kienlongbank PGD An Minh. Nhìn chung, doanh số cho vay đối với KHDN qua các năm đều biến động theo xu hướng tích cực. Cụ thể là ở năm 2019, doanh số cho vay đối với nhóm KHDN tăng 11,07% tương ứng tăng 5.633 triệu đồng so với năm 2018 và ở năm 2020, doanh số cho vay đối với nhóm KHDN tăng 24,47% tương ứng tăng 13.834 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân các doanh nghiệp đang trong giai đoạn kinh doanh phát triển cần vay vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, mở rộng quy mô sản xuất, mua các trang thiết bị máy móc phục vụ cho việc sản xuất, cùng với các dự án đầu tư bất động sản trong các dự án cần nguồn vốn dài hạn để đầu tư từ đó góp phần làm tăng doanh số cho vay đối tượng KHCN của ngân hàng.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..5: Tình hình doanh số cho vay theo đối tượng của Kienlongbank giai đoạn 2018-2020

Chênh lệch Chênh lệch 2018 2019 2020 2019/2018 2020/2019 Chỉ tiêu

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tuyệt đối Tuyệt đối Tương đối Tương đối

84,12 296.873 56.518 15,88 84,01 328.096 70.350 15,99

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

269.475 82,34 17,66 50.885 520.360 100,00 353.391 100,00 398.466 100,00 27.398 5.633 33.031 10,17 11,07 10,31 31.223 13.832 45.055 10,52 24,47 12,75 KHCN KHDN Tổng

4.3.2.3 Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn Để đáp ứng đa dạng các nhu cầu của khách hàng, nâng cao hoạt động cho vay, tăng khả năng cạnh tranh với các ngân hàng khác, Kienlongbank nói chung và Kienlongbank PGD An Minh nói riêng đã cung cấp nhiều các sản phẩm cho vay nhằm đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng. Ngoài những sản phẩm truyền thống như cho vay sản xuất, kinh doanh, cho vay tiêu dùng,… thì Kienlongbank còn nhiều sản phẩm khác như vay tiểu thương chợ, cho vay cầm cố sổ,... Song, Kienlongbank PGD An Minh chỉ tập trung chủ yếu vào các sản phẩm truyền thống như nông nghiệp, kinh doanh, cho vay tiêu dùng,… Tình hình doanh số cho vay qua 3 năm 2018, 2019, 2020 theo mục đích được thể hiện trong Bảng 4.6.

 Về mục đích nông nghiệp Địa bàn huyện An Minh là một trong những vùng đất có thế mạnh về nông nghiệp, kênh rạch, sông ngòi chằng chịt, là nơi thuận lợi để phát triển nông nghiệp, cụ thể như: trồng lúa, nuôi tôm, cá các loại,…khách hàng có nhu cầu vay vốn ngắn hạn nhằm mục đích mua giống cây trồng, thức ăn, con giống,…để phục vụ cho sản xuất là chủ yếu.

Kienlongbank PGD An Minh rất chú trọng, quan tâm đến việc bổ sung vốn trong sản xuất nông nghiệp, được thể hiện ở Bảng 4.6 nông nghiệp có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2018 doanh số cho vay đạt 100.273 triệu đồng chiếm 31,30% tổng doanh số. Đến năm 2019 tăng 8,17% tương ứng tăng 8.188 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020 tiếp tục tăng thêm 7,99% tương ứng với 8.671 triệu đồng so với năm 2019. Doanh số cho vay tăng qua các năm là do ngành nông nghiệp ở đại bạn huyện An Minh đang ngày một phát triển hiện đại, áp dụng công nghệ cao vào sản xuất, bên cạnh đó còn diễn ra nhiều chương trình khuyến khích nông dân tăng gia sản xuất. Vì thế đã làm gia tăng nhu cầu về vốn qua các năm, tạo sự ổn định trong thu nhập giúp ổn định cuộc sống của người dân.

 Về mục đích kinh doanh Sản xuất kinh doanh trên địa bàn An Minh tập trung chủ yếu các ngành nghề như kinh doanh trọ, kinh doanh trái cây các loại, kinh doanh vật tư nông nghiệp, kinh doanh lương thực thực phẩm, vận tải, vật liệu xây dựng … Vì thế nhu cầu về vốn của cá nhân để phục vụ kinh doanh dài hạn ngày càng tăng.

Trong giai đoạn này ta thấy diễn biến của doanh số cho vay theo mục đích kinh doanh có chiều hướng thuận lợi, mức tăng lên khá cao chứng tỏ người dân trong thời gian này kinh doanh khá thuận lợi, do trong thời gian này nguồn cung nông sản ngày càng tăng và đầu ra cũng tăng nên nhiều vựa trái cây tranh nhau

mọc lên cũng đã đóng góp một phần không nhỏ vào doanh số cho vay kinh doanh trong thời gian này, ngoài ra việc kinh doanh ngày càng thuận lợi nên họ muốn tăng vốn, bổ sung thêm việc kinh doanh để mở rộng và đem lại lợi nhuận cao hơn. Cụ thể, năm 2018 doanh số cho vay đạt 125.123 triệu đồng chiếm 39,06% trong tổng doanh số. Đến năm 2019 tăng 12,79% tương ứng với 15.999 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số cho vay tăng 14,96% tương ứng tăng 21.109 triệu đồng so với năm 2019. Ở năm 2019 và 2020, tốc độ tăng trưởng có dấu hiệu tăng mạnh so với giai đoạn 2018. Điều đó thể hiện khả năng tiếp cận các hộ kinh doanh của cán bộ tín dụng. Đồng thời, Kienlongbank PGD An Minh đã có những biện pháp hợp lý để giữ chân khách hàng cũ và tìm kiếm khách hàng tốt mới cũng như khách hàng ngày càng chủ động hơn trong việc đến ngân hàng giao dịch khi họ có nhu cầu vay vốn, đáp ứng nhu cầu của khách hàng nhằm tăng lợi nhuận của Kienlongbank PGD An Minh cũng như giúp khách hàng tạo ra lợi nhuận cho bản thân.

 Về mục đích tiêu dùng Khi kinh tế, xã hội ngày càng phát triển thì nhu cầu thỏa mãn cuộc sống của con người ngày càng được nâng cao. Nắm bắt xu hướng đó, Kienlongbank nói chung và Kienlongbank An Minh nói riêng đã áp dụng nhiều chính sách ưu đãi để đáp ứng được nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất thông qua các khoản vay tiêu dùng. Cụ thể, năm 2018 doanh số cho vay đạt 94.964 triệu đồng chiếm 29,64% tổng doanh số. Đến năm 2019 tăng 9,31% tương ứng với 8.844 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, tăng thêm 14,72% tướng ứng với 15.276 triệu đồng so với năm 2019. Do các cá nhân ngày càng có nhu cầu vốn dài hạn để phục vụ cho việc mua nhà đất, xây dựng và sữa chữa nhà ở,…góp phần tăng doanh số cho vay của ngân hàng.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..6: Tình hình doanh số cho vay theo mục đích của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Chênh lệch Chênh lệch

2018

2019

2020

2019/2018 2020/2019

Chỉ tiêu

Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tương đối Tương đối

Nông nghiệp Kinh doanh Tiêu dùng 100.273 125.123 94.964 31,30 108.462 39,06 141.122 29,64 103.808 117.132 162.231 119.083 Tuyệt đối 8.188 15.999 8.844 8,17 12,79 9,31 Tuyệt đối 8.671 21.109 15.276 7,99 14,96 14,72

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

398.446 Tổng 320.360 100,00 353.391 33.031 10,31 45.056 12,75 30,69 39,93 29,37 100,0 0 29,40 40,72 29,89 100,0 0

4.3.3 Doanh số thu nợ Cùng với vấn đề doanh số cho vay thì công tác thu nợ cũng là một trong những vấn đề rất quan trọng đối với ngân hàng, nó thể hiện được khả năng thẩm định, đánh giá của cán bộ tín dụng và sự giám sát kiểm tra của ngân hàng đối với khoản vay để có thể thu hồi tốt hơn. Đồng thời phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động của ngân hàng qua sự biến động của doanh số thu nợ, mục này cũng thể hiện được kết quả hoạt động của ngân hàng.

4.3.3.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn Bảng 4.7 dưới đây, ta thấy được công tác thu nợ của Kienlongbank PGD An Minh trong giai đoạn này được thực hiện rất tốt. Trong giai đoạn này doanh số thu nợ của Kienlongbank PGD An Minh không ngừng tăng lên. Năm 2018, doanh số thu nợ đạt 292.810 triệu đồng và đến năm 2019, doanh số thu nợ tăng 10,71% tương ứng tăng 31.357 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số thu nợ tăng 15,93% tương ứng tăng 51.648 triệu đồng so với năm 2019. Để có được kết quả như vậy là nhờ việc thu thập thông tin từ khách hàng đầy đủ và chính xác, xác định được năng lực tài chính và thiện chí trả nợ của khách hàng từ đó giúp nâng cao doanh số thu nợ của Kienlongbank PGD An Minh. Thêm vào đó, quy trình cho vay được thực hiện nghiêm túc và công tác kiểm tra giám sát, đôn thúc khách hàng trả nợ cũng giúp cho doanh số thu nợ tăng lên qua các năm.

Doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số thu nợ vì doanh số cho vay ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay. Ở năm 2018, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 175.322 triệu đồng và chiếm 59,88% tổng doanh số thu nợ. Đến năm 2019, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 8,74% tương ứng tăng 15.326 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số thu nợ lại tăng 17,34% tương ứng tăng 33.049 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do ngân hàng thực hiện các chính sách mở rộng về tín dụng và đối tượng vay, việc thực hiện chính sách này làm cho doanh số cho vay tăng trưởng, đặc biệt là do doanh số cho vay ngắn hạn cũng tăng lên nên doanh số thu nợ ngắn hạn cũng được tăng trưởng. Các công tác tăng cường kiểm tra giám sát, thông báo thời hạn vay và thời hạn thanh toán để khách hàng có thể chuẩn bị tiền để trả nợ cho Kienlongbank PGD An Minh, điều này có ảnh hưởng tích cực đến kết quả của doanh số thu nợ. Ở năm 2020, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng mạnh hơn năm 2019 là do công tác cho vay ngắn hạn ít gặp khó khăn, thuận lợi trong công tác thu hồi nợ. Mặc dù năm 2020 có dịch Covid nhưng các cá nhân cũng như các doanh nghiệp vay ngắn hạn vẫn khá tốt trong việc kinh doanh, sản xuất nông nghiệp đảm bảo khả năng trả nợ kéo theo công tác thu hồi nợ ổn định hơn.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..7: Tình hình doanh số thu nợ theo thời hạn của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 – 2020

2018

2019

2020

Chỉ tiêu

Chênh lệch 2019-2018

Chênh lệch 2020-2019

Số tiền % Số tiền %

59,88 190.648 40,12 133.519 58,81 223.697 41,19 152.118

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Số tiền % Ngắn hạn 175.322 Trung và dài hạn 117.488 Tổng 59,52 40,48 292.810 100,00 324.167 100,00 375.815 100,00 Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối Tương đối 17,34 13,93 15,93 15.326 16.031 31.357 33.049 18.599 51.648 8,74 13,64 10,71

Về phần doanh số thu nợ trung và dài hạn có sự tăng trưởng mạnh qua các năm cho thấy công tác thu hồi nợ trung và dài hạn rất tốt. Cụ thể là ở năm 2018, doanh số thu nợ trung và dài hạn đạt 117.488 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,12% tổng doanh số. Đến năm 2019, tăng 13,64% tương ứng tăng 16.031 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng 13,93% tương ứng tăng 18.599 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp vay vốn của Kienlongbank PGD An Minh có kết quả tốt trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các cá nhân vay vốn mua nhà đất làm ăn được thuận lợi nên tình hình thu nợ của Kienlongbank PGD An Minh cũng có tiến triển tốt ở giai đoạn này. Công tác thẩm định cẩn thận, kiểm tra khoản vay thường xuyên và đôn thúc khách hàng trả nợ cho nên giúp doanh số thu nợ tăng trưởng trong giai đoạn 2018 - 2020. Chung quy là Kienlongbank PGD An Minh có công tác thu nợ tốt hơn nhờ sự cẩn thận từ khâu thẩm định cho vay đến khâu kiểm tra thu hồi nợ, thế nên doanh số thu nợ tăng trưởng qua các năm.

4.3.3.2 Doanh số thu nợ theo đối tương cho vay Phân tích doanh số thu nợ của Kienlongbank PGD An Minh theo đối tượng cho vay để thấy được khả năng thu nợ, cũng như thiện chí trả nợ của các nhóm khách hàng từ đó đưa ra các giải pháp và chính sách phù hợp để tăng cường công tác thu nợ của ngân hàng để giảm thiểu tối đa các nguy cơ tăng nợ quá hạn và nợ xấu.

Về doanh số thu nợ nhóm KHCN cũng giống như nhóm KHDN trong giai đoạn này. Cụ thể là năm 2018, doanh số thu nợ nhóm KHCN là 246.435 triệu đồng. Đến năm 2019, tăng 9,40% tương ứng với 23.153 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, doanh số thu nợ đối với nhóm KHCN tiếp tục tăng 15,87% tương ứng với 42.775 triệu đồng so với năm 2019. Do công tác kiểm tra giám sát gặp được thuận lợi nên doanh số thu nợ của nhóm KHCN tăng mạnh. Bên cạnh đó, một số khoản vay của KHCN về sản xuất kinh doanh của họ được nhiều thành công nên có nguồn thu nhập ổn định để trả nợ đúng kỳ hạn cho ngân hàng. Nhìn chung công tác thu nợ đối với mảng KHCN khá tốt, tuy công tác quản lý, kiểm tra giám sát còn gặp khá nhiều khó khăn do KHCN của Kienlongbank PGD An Minh phân tán rộng trong các kênh rạch đường đi không thuận lợi và không chỉ ở địa bàn huyện An Minh mà còn ở các khu vực lân cận nhưng ngân hàng vẫn làm tốt công tác thu hồi nợ vì thế nên ngân hàng cần có các giải pháp, cũng như các chiến lược kinh doanh phù hợp đối với nhóm KHCN để cải thiện được tình hình thu nợ lâu dài hơn.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..8: Tình hình doanh số thu nợ theo đối tượng của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018 2019 2020 Chênh lệch 2019/2018 Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Cá nhân Doanh nghiệp Tổng 246.435 46.375 292.810 84,16 15,84 100,00 269.588 54.579 324.167 83,17 16,83 100,00 312.363 63.452 375.815 83,12 16,88 100,00 Tuyệt đối 23.153 8.204 31.357 Tương Tuyệt Tương đối 42.775 8.873 51.648 đối 15,87 16,26 15,93 đối 9,40 17,69 10,71

Cùng với sự tăng lên của doanh số thu nợ thì doanh số thu nợ của nhóm KHDN cũng có những chuyển biến tích cực, doanh số thu nợ của nhóm KHDN không ngừng tăng trưởng qua 3 năm. Ở năm 2019, doanh số thu nợ nhóm KHDN tăng 17,69% tương ứng tăng 8.204 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số thu nợ đối với nhóm KHDN tăng thêm 16,26% tương ứng tăng 8.873 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân của sự tăng trưởng một phần là so ngân hàng thực hiện chính sách mở rộng cho vay, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa tiếp cận nguồn vốn để mở rộng nguồn vốn đã làm cho doanh số cho vay tăng và kéo theo đó là sự tăng trưởng của doanh số thu nợ. Mà chủ yếu các doanh nghiệp có nhu cầu về các khoản vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, thời gian vay ngắn, rủi ro thấp, thời gian thu hồi nợ nhanh, vòng quay vốn nhanh làm cho doanh số thu nợ của mảng KHDN có sự tăng trưởng qua các năm trong giai đoạn này. Ở giai đoạn những tháng cuối năm 2020, tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp gặp một số khó khăn nên tình hình thu nợ cũng bị ảnh hưởng, thế nhưng vẫn tăng trưởng so với năm trước.

4.3.3.3 Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn

 Mục đích nông nghiệp Cũng như doanh số cho vay thì doanh số thu nợ của mảng cho vay nông nghiệp tăng qua các năm. Qua bảng 4.9 dưới đây, cho ta thấy được điều này. Cụ thể, năm 2018 doanh số thu nợ đạt 90.379 triệu đồng chiếm 30,86% tổng doanh số thu nợ. Đến năm 2019, tăng lên 8,73% tương ứng tăng 7.888 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số thu nợ tiếp tục tăng 14,26% tương ứng tăng 14.014 triệu đồng so với năm 2019. Doanh số thu hồi nợ đạt được như vậy là do cán bộ nhân viên Kienlongbank PGD An Minh đã tích cực kiểm soát tốt quá trình thu nợ nên mới thuận lợi đạt được như vậy. Và một phần do các cá nhân vay vốn ngắn hạn để sản xuất nông nghiệp gặp nhiều thuận lợi trong mùa vụ nên đảm bảo được khả năng trả đúng hạn.

 Mục đích kinh doanh Sản xuất kinh doanh là nhóm ngành tiềm năng chiếm tỷ trọng trong tổng doanh số thu nợ. Cụ thể, năm 2018 doanh số đạt 123.818 triệu đồng chiếm 42,29% tổng doanh số thu nợ. Đến năm 2019 tăng 10,94% tương ứng tăng 13.546 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, tăng thêm 15,27% tương ứng với 20.973 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân do trong thời gian này các cá nhân, doanh nghiệp vay vốn tăng cường mở rộng quy mô kinh doanh gặp được nhiều thuận lợi nên đảm bảo trả nợ nên công tác thu hồi nợ cũng tốt theo.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..9: Tình hình doanh số thu nợ theo mục đích của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Tuyệt Tương Tuyệt Tương Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Nông nghiệp Kinh doanh Tiêu dùng Tổng 90.379 123.818 78.613 292.810 30,86 42,29 26,85 100,00 98.267 137.364 88.536 324.167 30,31 42,37 27,32 100,00 112.281 158.337 105.197 375.815 29,88 42,13 27,99 100,00 đối 7.888 13.546 9.923 31.357 đối 8,73 10,94 12,62 10,71 đối 14.014 20.973 16.661 51.648 đối 14,26 15,27 18,82 15,93

 Mục đích tiêu dùng Như đã được nêu trên thì khách hàng vay tiêu dùng thường là các khách hàng có tài chính ổn định như các cá nhân, doanh nghiệp vay thêm vốn ngắn hạn để mua bất động sản kinh doanh, nên việc thu hồi nợ có phần khả quan hơn. Cụ thể, qua 3 năm thì doanh số thu nợ tiêu dùng tăng liên tục, chứng tỏ nguồn thu nhập của khách hàng của Kienlongbank PGD An Minh ngày càng được ổn định và tăng cao, bên cạnh đó một phần là do các khoản vay của các năm trước đó đã đến hạn và tất toán hợp đồng đúng hạn, một phần thu từ dư nợ của các khoản vay trước đó. Cụ thể, năm 2018 doanh số thu nợ đạt 78.613 triệu đồng chiếm 26,85% tổng doanh số, đến năm 2019 tăng 12,62% tương ứng với 9.923 triệu đồng so với năm 2018. Ở năm 2020, doanh số thu nợ tăng thêm 18,82% tương ứng tăng 16.661 triệu đồng so với năm 2019.

4.3.4 Dư nợ Dư nợ là khoản nợ của khách hàng chưa thanh toán với ngân hàng tính đến một thời điểm. Dư nợ bao gồm cả nợ chưa đến hạn, nợ quá hạn, nợ đã cơ cấu lại và các khoản nợ khó đòi. Dư nợ phản ánh quy mô hoạt động tín dụng, tốc độ tăng trưởng tín dụng qua các thời kỳ, cũng như phản ánh tình hình cho vay, thu nợ của ngân hàng. Do đó, Kienlongbank PGD An Minh luôn phấn đấu để tăng trưởng dư nợ qua các năm. Vì vậy mà nó là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng.

4.3.4.1 Dư nợ theo thời gian Việc thường xuyên phân tích đánh giá dư nợ tín dụng theo thời hạn tín dụng qua các thời kỳ giúp ngân hàng biết được tình hình tăng trưởng dư nợ theo thời hạn cũng như tình hình hoạt động của ngân hàng từ đó có các biện pháp để khắc phục và đưa ra các phương hướng để thúc đẩy hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Bảng 4.10 dưới đây cho ta thấy tổng dư nợ tín dụng có sự tăng trưởng qua các năm. Tổng dư nợ của năm 2018 đạt 217.330 triệu đồng. Sang năm 2019, tổng dư nợ của Kienlongbank PGD An Minh tăng 13,45% tương ứng tăng 29.227 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, tổng dư nợ của Kienlongbank PGD An Minh tăng 9,18% tương ứng tăng 22.630 triệu đồng so với năm 2019. Tổng dư nợ quá các năm đều tăng cho thấy được ngân hàng đang tăng cường công tác cho vay, tìm kiếm khách hàng.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..10: Tình hình dư nợ theo thời hạn của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Số tiền % Số tiền % Số tiền %

122.429 124.128 134.343 134.844 49,91 50,09 46,56 53,44

Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng Tương đối 21,00 6,87 13,45 Tuyệt đối 11.914 10.716 22.630 Tương đối 9,73 8,63 9,18

Tuyệt đối 21.250 49,66 101.179 7.977 50,34 116.151 217.330 100,00 246.557 100,00 269.187 100,00 29.227 Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Về dư nợ ngắn hạn trong giai đoạn này, ta thấy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn của Kienlongbank PGD An Minh luôn chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ. Năm 2018, dư nợ ngắn hạn chiếm 46,56% tổng dư nợ. Đến năm 2019, dư nợ ngắn hạn tăng 21% tương ứng với 21.250 triệu đồng so với năm 2018. Sang năm 2020, dư nợ ngắn hạn tiếp tục tăng 9,73% tương ứng tăng 11.914 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do công tác thu hồi nợ gặp khó khăn các cá nhân, doanh nghiệp vay ngắn hạn vào những tháng cuối năm chưa đến hạn tất toán và do một phần ngân hàng tìm kiếm có được khách hàng mới nhiều qua các năm nên tình hình dư nợ ngắn hạn tăng lên.

Về dư nợ trung và dài hạn trong giai đoạn này có sự tăng trưởng qua các năm. Ở năm 2018, dư nợ trung và dài hạn là 116.151 triệu đồng tương ứng chiếm 53,44% tổng dư nợ. Sang năm 2019, dư nợ trung và dài hạn tăng 6,87% tương ứng tăng 7.977 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, dư nợ trung và dài hạn tăng 8,63% tương ứng tăng 10.716 triệu đồng so với năm 2019. Dư nợ ở năm 2019 và 2020 tăng là do doanh số cho vay đạt giá trị cao hơn giá trị của doanh số thu nợ. Nguyên nhân là do Kienlongbank PGD An Minh thực hiện các giải pháp hỗ trợ và mở rộng tín dụng có hiệu quả, chú trọng vào các lĩnh vực sản xuất, lĩnh vực ưu tiên và đồng thời kiểm soát chặt chẽ tín dụng đối với các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro. Thêm vào đó là do các khoản cho vay cũ chưa đến hạn trả nợ, cùng với sự tăng trưởng của doanh số cho vay trung và dài hạn trong giai đoạn làm cho dư nợ từ đó tăng lên. Điều này cho thấy tình hình tín dụng dài hạn đang rất tốt, doanh số cho vay và dư nợ dài hạn không ngừng tăng. Tuy nhiên cần có các biện pháp quản lý khách hàng tốt để tăng doanh số thu nợ và giảm thiểu rủi ro cho Kienlongbank PGD An Minh trong giai đoạn sắp đến.

4.3.4.2 Dư nợ theo đối tượng cho vay Việc thường xuyên phân tích đánh giá dư nợ tín dụng theo đối tượng cho vay qua các thời kỳ giúp Kienlongbank PGD An Minh biết được tình hình tăng trưởng dư nợ đối với các nhóm đối tượng khách hàng cũng như tình hình hoạt động của ngân hàng từ đó có các biện pháp để khắc phục và đưa ra các phương hướng để thúc đẩy hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Dư nợ của KHCN đều tăng dần qua các năm trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2020 cho thấy Kienlongbank PGD An Minh tạo được sự uy tín và ngày càng có thêm nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn hơn. Dư nợ của KHCN năm 2018 đạt 185.253 triệu đồng và chiếm 85,24% tổng dư nợ. Đến năm 2019, dư nợ của KHCN tăng 14,73% tương ứng tăng 27.285 triệu đồng so với năm 2018. Đến năm 2020, dư nợ của KHCN tăng 7,40% tương ứng tăng 15.733 triệu đồng so với năm 2019. Trong giai đoạn này, nhờ tạo được uy tín, có được sự tin tưởng của khách hàng cùng với các chính sách mở rộng cho vay nên khách hàng dễ

dàng tiếp cận nên doanh số cho vay đối với KHCN tăng kéo theo đó làm cho dư nợ của KHCN cũng tăng theo. Một phần khác là do các KHCN thường vay các khoản trung và dài hạn để sửa chữa, mua nhà, mua xe ô tô,… nên thời gian thu hồi nợ lâu dẫn đến dư nợ tăng dần qua các năm. Dư nợ của KHCN tăng, buộc ngân hàng phải có các chính sách, biện pháp quản lý nợ và kiểm tra giám sát để có thể kiểm soát rủi ro một cách tốt nhất.

Tình hình dư nợ của KHDN qua các năm có sự biến động. Dư nợ của KHDN chiếm tỷ trọng thấp trong giai đoạn này. Ở năm 2018, dư nợ của nhóm KHDN là 32.077 triệu đồng, chiếm 14,76% tổng dư nợ. Đến năm 2019, dư nợ của nhóm KHDN tăng 6,05% tương ứng tăng 1.942 triệu đồng so với năm 2018. Sang năm 2020, dư nợ đối với KHDN tăng 20,27% tương ứng tăng 6.897 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do nhóm KHDN thường vay các khoản vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, các khoản vay này thường sẽ được tất toán trong năm nên dư nợ của KHDN thường là khá thấp và chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ. Ở năm 2020, một số doanh nghiệp cần vay vốn trung hạn để mua tài sản cố định phục vụ cho sản xuất và kinh doanh nên dư nợ tăng lên một phần so với năm 2019. Trong giai đoạn này, dư nợ của KHDN tuy có biến động nhưng so với năm gốc thì tăng không đáng kể.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..11: Tình hình dư nợ theo đối tượng cho vay của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu Tuyệt Tương Tuyệt Tương Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Cá nhân Doanh nghiệp Tổng 185.253 32.077 217.330 85,24 14,76 100,00 212.538 34.019 246.557 86,20 13,80 100,00 228.271 40.916 269.187 84,80 15,20 100,00 đối 27.285 1.942 29.227 đối 14,73 6,05 13,45 đối 15.733 6.897 22.630 đối 7,40 20,27 9,18

4.3.4.3 Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn

 Về mục đích nông nghiệp Nhờ vào địa bàn huyện An Minh có được điều kiện tự nhiên thuận lợi cho hoạt động nuôi tôm cua, nuôi cá, gia súc, gia cầm … diễn ra khá thuận lợi nên việc mở rộng kinh doanh làm cho nhu cầu vay vốn tăng lên điều này làm cho dư nợ của Kienlongbank PGD An Minh tăng lên qua mỗi năm. Tốc độ tăng qua các năm có xu hướng giảm là do một phần các khoản vay của các năm trước tất toán, mặc dù doanh số cho vay vẫn tăng mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2019 tăng 15,10% tương ứng tăng 10.194 triệu đồng so với năm 2018. Sang năm 2020, tăng thêm 6,24% tương ứng với 4.850 triệu đồng so với năm 2019.

 Về mục đích kinh doanh Bên cạnh nhu cầu cho vay nông nghiệp thì Kienlongbank PGD An Minh càng tập trung vào cho vay kinh doanh và đây là mảng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng dư nợ. Do đó, dư nợ cho vay kinh doanh tăng lên trong giai đoạn này. Do trong thời gian này công việc kinh doanh thuận lợi nên đa phần các cá nhân, doanh nghiệp mở rộng quy mô kinh doanh thêm, cũng như nhiều vựa mộc lên nhanh chóng do tại địa bàn có lượng cung trái cây lớn nên các vựa tôm cua cá cũng được thành lập nhiều và ngoài ra khu vực cũng đã thu hút các nhà đầu tư từ các nơi khác về đây đầu tư. Cũng đã góp phần làm cho dư nợ kinh doanh tăng trưởng mạnh liên tục. Cụ thể, năm 2019 tăng 4,20% tương ứng tăng 3.759 triệu đồng so với năm 2018; trong năm 2020, tăng 4,18% tương ứng 3.894 triệu đồng so với năm 2019.

 Về mục đích tiêu dùng Dư nợ cho vay tiêu dùng trong giai đoạn này cũng có chiều hướng tăng trưởng đều. Dư nợ vay tiêu dùng đa phần vay mua nhà, xây nhà, sửa chữa nhà ở, mua máy móc thiết bị,…có chiều hướng tăng do nên kinh tế ổn định công việc làm ăn của khách hàng gặp được nhiều thuận lợi nên thu nhập của khách hàng vay vốn cũng ổn định nên nhu cầu mua sắm và cần nguồn vốn để phục vụ mục đích đó của khách hàng cũng tăng lên từ đó góp phần làm cho dư nợ theo mục đích tiêu dùng của ngân hàng cũng tăng lên đáng kể. Cụ thể năm 2019 tăng 25,31% tương ứng tăng 15.272 triệu đồng so với năm 2018; đến năm 2020, tăng thêm 18,36% tương ứng tăng 13.886 triệu đồng so với năm 2019.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..12: Tình hình dư nợ theo mục đích của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Tuyệt Tương Tuyệt Tương Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nông nghiệp Kinh doanh Tiêu dùng Tổng 67.534 89.444 60.352 217.330 30,68 82.580 36,07 97.097 89.510 33,25 269.187 100,00 77.730 93.203 75.624 246.557 31,07 41,16 27,77 100,00 đối 10.196 3.759 15.272 29.227 đối 15,10 4,20 25,31 13,45 đối 4.850 3.884 13.886 22.630 đối 6,24 4,18 18,36 9,18

31,53 37,80 30,67 100,00 Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

4.3.5 Nợ xấu Nợ xấu là vấn đề không thể tránh khỏi trong quá trình hoạt động của ngân hàng. Nợ xấu là biểu hiện rõ nét về chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Khi nợ xấu được phát sinh là đồng nghĩa với việc ngân hàng đã bị rủi ro. Vì thế việc thường xuyên phân tích đánh giá nợ xấu để tìm ra nguyên nhân phát sinh nợ xấu để tìm các giải pháp để hạn chế nợ xấu, nhằm giảm thiểu rủi ro của ngân hàng đồng thời nâng cao kết quả kinh doanh của ngân hàng.

4.3.5.1 Nợ xấu theo thời hạn cho vay Bảng 4.13 dưới đây, ta thấy được tình hình nợ xấu của Kienlongbank PGD An Minh vào giai đoạn 2018 – 2020 có sự biến động không ổn định. Ở năm 2018, tổng nợ xấu là 3.587 triệu đồng. Đến năm 2019, nợ xấu giảm 7,97% tương ứng giảm 286 triệu đồng so với năm 2018. Năm 2020, nợ xấu lại tăng lên 16,93% tương ứng tăng 559 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là do chủ yếu đến từ việc các ngân hàng ngày càng đẩy mạnh phát triển mảng bán lẻ, mở rộng cho vay cá nhân, tài chính tiêu dùng. Đây vốn là mảng mang về lãi cao nhưng tiềm ẩn rủi ro cao, từ đó làm nợ xấu tăng qua các năm.

Nợ xấu ngắn hạn của Kienlongbank PGD An Minh không ngừng biến động qua các năm. Ở năm 2018, nợ xấu ngắn hạn là 2.465 triệu đồng và chiếm 68,72% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, nợ xấu ngắn hạn giảm 7,30% tương ứng giảm 180 triệu đồng so với năm 2018. Nguyên nhân là do tình hình sản xuất kinh doanh của một số khách hàng gặp thuận lợi và có kết quả cao, đạt được kết quả này một phần là do cán bộ tín dụng đã làm tốt công tác thẩm định và kiểm tra trước khi cho vay nên các món vay được đảm bảo, từ đó giúp công tác thu nợ tốt hơn và giảm nợ xấu. Tuy nhiên, đến năm 2020, nợ xấu ngắn hạn tăng lên 12,35% tương ứng tăng 282 triệu đồng so với năm 2019. Một số khách hàng đã sử dụng vốn không đúng mục đích và mất khả năng chi trả làm cho nợ xấu của ngân hàng tăng lên.

Nợ xấu trung và dài hạn của Kienlongbank PGD An Minh có sự biến động qua các năm trong giai đoạn này. Năm 2018, nợ xấu trung và dài hạn là 1.122 triệu đồng và chiếm 31,28% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, nợ xấu trung và dài hạn giảm 9,40% tương ứng với 106 triệu đồng so với năm 2018. Nhìn chung trong giai đoạn 2019 nợ xấu trung và dài hạn đã được xử lý tốt và làm giảm được nợ xấu. Nguyên nhân do công tác kiểm tra tình hình sử dụng vốn được quan tâm hơn và được tăng cường kiểm tra giám sát, từ đó phát hiện các khoản vay sử dụng vốn sai mục đích nhằm xử lý và thu hồi nợ, hạn chế nợ xấu tới mức thấp nhất. Đến năm 2020, nợ xấu trung và dài hạn tăng 27,43% tương ứng tăng 277 triệu đồng. Do cá nhân, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nên mất khả năng trả nợ làm nợ xấu tăng lên.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..13: Tình hình nợ xấu theo thời hạn của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 – 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Tuyệt Tương Tuyệt Tương Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng 2.465 1.122 3.587 68,72 31,28 100,00 2.285 1.016 3.301 69,22 30,78 100,00 2.567 1.293 3.860 66,50 33,50 100,00 đối -180 -106 -286 đối -7,3 -9,4 -7,97 đối 282 277 559 đối 12,35 27,43 16,93

4.3.5.2 Nợ xấu theo đối tượng cho vay Bảng 4.14 dưới đây cho thấy được nợ xấu trong giai đoạn 2018 – 2020 của KHCN có sự biến động qua các năm. Năm 2018, nợ xấu của nhóm KHCN là 2.235 triệu đồng và chiếm 62,31% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, dư nợ của nhóm KHCN giảm 4,70% tương ứng với 105 triệu đồng so với năm 2018. Nguyên nhân là do các khoản nợ cũ cũng từng bước được thu hồi, các cá nhân vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu là trả nợ đúng hạn. Cùng với quá trình cho vay được kiểm soát chặt chẽ hơn từ công tác thẩm định tới công tác kiểm tra giám sát nên nợ xấu được kiểm soát. Tùy theo từng đặc điểm của khoản vay và khách hàng từ đó đưa ra các biện pháp thu hồi nợ phù hợp. Cùng với đó là khách hàng có thiện chí trả nợ nên công tác thu hồi nợ xấu có tiến triển do đó nợ xấu ở năm 2019 được kiểm soát và giảm đáng kể. Đến năm 2020, nợ xấu của nhóm KHCN tăng 20,14% tương ứng tăng 429 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân là các khoản vay cho các mục đích tiêu dùng của các cá nhân và hộ gia đình có rủi ro cao hơn cùng với nợ xấu cũ chưa được thu hồi hết nhưng lại phát sinh thêm nợ mới nên làm cho nợ xấu của nhóm KHCN tăng lên. Ngân hàng cần có những đề xuất để tránh rủi ro tăng nợ xấu cho những năm tiếp theo.

Nợ xấu của doanh nghiệp có sự biến động. Ở năm 2018, nợ xấu của nhóm KHDN là 1.352 triệu đồng và chiếm 37,69% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, nợ xấu của nhóm KHDN giảm 13,39% tương ứng giảm 181 triệu đồng so với năm 2018. Nguyên nhân là các khoản nợ trước đây ở năm 2019 đã được thu hồi. Công việc kinh doanh của khách hàng có hiệu quả trở lại, một số khoản nợ xấu được thu hồi vì thế nợ xấu của KHDN ở năm 2019 một phần được kiểm soát. Đến năm 2020, nợ xấu đối với nhóm KHDN tăng 11,10% tương ứng tăng 130 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân tăng là do nợ xấu cũ chưa được xử lý thì nợ xấu mới lại tiếp tục phát sinh. Và do các khoản của KHDN vay kinh doanh thua lỗ sử dụng không hiệu quả dẫn đến tình hình nợ xấu tăng.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..14: Tình hình nợ xấu theo đối tượng cho vay của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 – 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019-2018

Chênh lệch 2020-2019

Số tiền % Số tiền % Số tiền %

Chỉ tiêu

Tuyệt đối Tương đối Tuyệt đối

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Cá nhân Doanh nghiệp Tổng 2.235 1.352 3.587 62,31 37,69 100,00 2.130 1.171 3.301 64,53 35,47 100,00 2.559 1.301 3.860 66,30 33,70 100,00 -105 -181 -286 -4.7 -13.39 -7.97 429 130 559 Tương đối 20.14 11.1 16.93

4.3.5.1 Nợ xấu theo mục đích

 Về mục đích nông nghiệp Nhìn chung qua bảng 4.15 dưới đây cho ta thấy được tình hình nợ xấu ở nông nghiệp có sự biến động đáng kể qua các năm. Cụ thể, năm 2018 nợ xấu là 1.239 triệu đồng chiếm 34,63% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, giảm 12,51% tương ứng giảm 155 triệu đồng so với năm 2018. Nguyên nhân do khách hàng vay vốn ngắn hạn để sản xuất nông nghiệp thu nhập được ổn định công nên tác thu hồi nợ được thuận lợi nên đạt được như vậy. Sang năm 2020, nợ xấu tăng lên 44.74% tướng ứng với 485 triệu đồng so với năm 2019. Do trong năm tình hình dịch bệnh phức tạp cản trở công tác thu hồi nợ cũ và phát sinh nợ mới, công việc của khách hàng cũng gặp nhiều khó khăn không có khả năng trả nợ cho ngân hàng.

 Về mục đích kinh doanh Qua bảng 4.15 dưới đây ta thấy tình hình nợ kinh doanh cũng như nông nghiệp có biến động không đồng đều. Cụ thể, năm 2018 nợ xấu là 1.583 triệu đồng chiếm tỷ trọng khá cao 44,13% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, nợ xấu tăng thêm 5,62% tương ứng với 89 triệu đồng so với năm 2018. Trong giai đoạn này đạt được như vậy nhờ các cán bộ nhân viên quản lý, kiểm soát chưa được thuận lợi người dân phân tán nhiều trong khu vực trên địa bàn huyện An Minh nên công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn. Sang năm 2020, nợ xấu lại chuyển biến tốt giảm xuống 4,25% tướng ứng giảm 71 triệu đồng so với năm 2019. Giai đoạn này công tác thu hồi nợ có phần ổn định các cán bộ nhân viên đã tích cực quản lý kiểm soát nợ nên đạt được kết quả như vậy điều này cần được phát huy lâu dài.

 Về mục đích tiêu dùng Về nợ xấu tiêu dùng cũng như nông nghiệp và kinh doanh có sự tăng giảm không đều qua các năm. Cụ thể hơn, năm 2018 nợ xấu là 765 triệu đồng chiếm 21,34% tổng nợ xấu. Đến năm 2019, nợ xấu giảm 28,75% tương ứng với 220 triệu đồng so với năm 2018. Đây là điều đáng phát huy trong công tác thu hồi nợ của cán bộ nhân viên trong giai đoạn đã làm tốt công tác. Sang năm 2020 nợ xấu lại tăng 26,61% tương ứng với 145 triệu đồng so với năm 2019. Nguyên nhân do tình hinh dịch bệnh diễn biến phức tạp, công tác thu hồi nợ gặp khó khăn,, khách hàng vay vốn làm ăn thất bại không đảm bảo khả năng trả nợ dẫn đến phát nợ mới phát sinh thêm nhiều hơn. Ngân hàng cần có biện pháp để khắc phục để hạn chế tình trạng phát sinh thêm nợ mới, tăng cương công tác thu hồi nợ.

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng Error! No text of specified style in document..15: Tình hình nợ xấu theo mục đích của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

2018

2019

2020

Chênh lệch 2019/2018

Chênh lệch 2020/2019

Chỉ tiêu

Tuyệt Tương Tuyệt Tương Số tiền % Số tiền % Số tiền % đối đối

Nông nghiệp Kinh doanh Tiêu dùng Tổng 34,63 44,13 21,34 100,00 32,84 50,65 16,51 100,00 40,64 41,48 17,88 100,00 1.084 1.672 545 3301 1.569 1.601 690 3860 -155 89 -220 -286 đối -12.51 5.62 -28.75 -7,97 485 -71 145 559 đối 44,74 -4,25 26,61 16,93

1.239 1.583 765 3587 Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PGD AN MINH GIAI ĐOẠN 2018 – 2020 QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ

Để phân tích và đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng ngoài việc phân tích các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu thì ta cần quan tâm đến các chỉ số tài chính để đánh giá chất lượng hoạt động của ngân hàng một cách đầy đủ hơn. Từ đó đưa ra nhận xét đánh giá chính xác hơn và đưa ra các giải pháp kịp thời để hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Sau đây là số liệu phân tích các chỉ số tài chính của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018-2020.

4.4.1 Hệ số dư nợ trên vốn huy động Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, giúp cho việc so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này phản ánh vốn huy động đáp ứng bao nhiêu phần trăm trong doanh số cho vay tại ngân hàng. Nếu vốn huy động chiếm tỷ trọng càng lớn dùng để cho vay thì thể hiện tính tự chủ cao của ngân hàng trong việc sử dụng vốn. Bảng số liệu dưới đây sẽ thấy rõ tình hình dư nợ trên vốn huy động của Kienlongbank PGD An Minh qua 03 năm từ năm 2018-2020.

Bảng Error! No text of specified style in document..16: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Chỉ tiêu Đơn vị 2018 2019 2020

Tổng dư nợ Triệu đồng 217.330 246.557 269.187

Vốn huy động Triệu đồng 340.248 365.528 400.069

Tổng nguồn vốn Triệu đồng 345.384 371.541 407.175

Tổng nợ xấu Triệu đồng 3.587 3.301 3.860

Doanh số thu nợ Triệu đồng 292.810 324.167 375.815

Dư nợ bình quân Triệu đồng 208.299 231.948 257.872

Doanh số cho vay Triệu đồng 320.360 353.391 398.446

63,87 67,45 67,28 Hệ số dư nợ trên vốn huy động

Tỷ lệ nợ xấu 1,65 1,34 1,43 %

Vòng quay vốn tín dụng Vòng 1,41 1,40 1,46

Nguồn: Ngân hàng TMCP Kiên Long PGD An Minh giai đoạn 2018 - 2020

Tỷ lệ thu nợ 91,40 91,73 94,32 %

Chỉ tiêu này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay. Phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng đối với nguồn vốn huy động. Hệ số này của Kienlongbank PGD An Minh qua giai đoạn này có xu hướng tăng lên. Bắt đầu từ năm 2018, cứ bình quân 100 đồng vốn huy động thì có 63,87 đồng dư nợ. Năm 2019, tình hình sử dụng vốn càng tốt hơn, bình quân 100 đồng vốn huy động thì có đến 67,45 tổng dư nợ, tăng đến 3,58% so với năm 2018. Kéo dài trong giai đoạn đến năm 2020 thì tình hình sử dụng vốn đã giảm đi, bình quân cứ mỗi 100 đồng vốn huy động thì có 67,28 đồng dư nợ, đã giảm 0,17% so với năm 2019. Cho thấy được sự thu hút khách hàng trong việc huy động vốn làm cho vốn huy động tăng trưởng qua các năm. Mặc dù vào năm 2020 chỉ số này có phần giảm đi nhưng nó vẫn đảm bảo được tính thanh khoản của PGD cũng như đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng. Đây là một biểu hiện tốt của Kienlongbank PGD An Minh vì đã sử dụng được tối đa nguồn vốn huy động của mình vào việc cho vay.

4.4.2 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ này đo lường mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có tỷ lệ này thấp cũng có nghĩa là hoạt động tín dụng của ngân hàng này tốt. Nợ xấu là yếu tố gây nên những rắc rối, trở ngại trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, việc biết được tỷ lệ của nó trong tổng dư nợ cho vay là điều cần thiết để ngân hàng đánh giá được chất lượng nghiệp vụ tín dụng của mình từ đó có các biện pháp hạn chế mức thấp nhất các rủi ro nợ xấu cũng như xử lý các khoản nợ cho phù hợp. Do đó, chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu cần phải được đề cập khi đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng.

Trong giai đoạn này, tỷ lệ nợ xấu của Kienlongbank PGD An Minh luôn duy trì ở mức dưới 3% mà NHNNVN khuyến cáo và cao nhất là ở năm 2018, với tỷ lệ 1,65% và có xu hướng giảm dần. Năm 2019, tỷ lệ 1,34% giảm 0,34% so với năm 2019. Năm 2020 tăng trở lại nhưng không nhiều chỉ chiểm 1,43% tăng 0,09% so với năm 2019, cho thấy được công tác thẩm định cũng như quản lý nợ của Kienlongbank PGD An Minh đang rất tốt. Không những mở rộng cho vay nhằm tăng trưởng tín dụng mà còn đảm bảo mức rủi ro thấp trong hoạt động nên công tác thu nợ của ngân hàng đạt một kết quả khả quan. Đó là nguyên nhân dẫn đến tỷ lệ nợ xấu nhỏ và có xu hướng giảm qua các năm.

4.4.3 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất, lưu thông, tiết kiệm chi phí và tạo ra lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Vòng quay vốn tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh ở giai đoạn này có sự biến động. Ở năm 2018, chỉ

tiêu này đạt 1,41 vòng đến năm 2019 đạt 1,40 vòng. nguyên nhân là do ngân hàng mở rộng cho vay các khoản vay trung và dài hạn làm cho dư nợ tăng lên nên vòng quay vốn tín dụng bị giảm xuống. Ở năm 2020, chỉ tiêu này là 1,46 vòng. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn vì thời hạn thu hồi vốn nhanh và thêm vào đó rủi ro cũng thấp hơn các khoản vay trung và dài hạn. Nhìn chung, công tác thu hồi nợ và luân chuyển vốn của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn này đang thực sự có kết quả khá tốt.

4.4.4 Tỷ lệ thu nợ Tỷ lệ này đánh giá công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Tuy nhiên, tỷ lệ này chỉ có ý nghĩa tương đối vì tại NHTM có những khoản cho vay năm nay nhưng đến những năm sau mới đến hạn thu nợ, hoặc những món vay những năm trước năm nay mới đến hạn thu hồi. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của ngân hàng càng chặt chẽ, hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao. Ở giai đoạn này, tỷ lệ này của Kienlongbank PGD An Minh có tỷ lệ rất cao, nhìn chung đều ở mức trên 90%. Ở năm 2018, tỷ lệ thu nợ là 91,40% và tăng dần đến năm 2020 là 94,32%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay và doanh số thu nợ qua các năm đều tăng và tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay thấp hơn tốc độ tăng của doanh số thu nợ và do một số nguyên nhân từ biến động của thị trường ảnh hưởng đến khách hàng, từ đó nên tỷ lệ của chỉ tiêu này tăng lên. Cho thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng đang rất tốt và cần duy trì trong những năm sắp đến.

Tóm lại, qua những phân tích trên về các chỉ số tài chính của Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn 2018-2020 cho thấy tất cả các chỉ số đều rất tốt mặc dù tốc độ tăng trưởng qua các năm có sự tăng giảm không đều, cụ thể chỉ số dư nợ trên vốn huy động, hệ số thu nợ, vòng vay vốn tín dụng, đều tăng mạnh và chiếm tỷ trọng lớn. Bên cạnh đó, tỷ lệ nợ xấu của Kienlongbank PGD An Minh cũng đang trên đà tăng dần nhưng vẫn luôn ở mức quy định nhưng ngân hàng cần phải tăng cường kiểm soát nợ cũng như nợ xấu để tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức thấp nhất có thể để giúp Kienlongbank PGD An Minh ngày một phát triển hơn, ngày càng mở rộng quy mô hoạt động hơn.

CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG PHÒNG GIAO DỊCH AN MINH

5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG PGD AN MINH

5.1.1 Kết quả đạt được

Qua việc phân tích và đánh giá ở trên ta thấy được Kienlongbank PGD An Minh trong giai đoạn 2018 - 2020 chủ yếu cho vay nông nghiệp và kinh doanh luôn chiếm tỷ trọng cao và xu hướng cho vay kinh doanh tăng mạnh qua các năm cụ thể như sau:

 Doanh số cho vay kinh doanh luôn duy trì đà tăng trưởng cao và vượt qua cả cho vay nông nghiệp. Do trong thời gian này, nguồn cung đang dồi dào và nhu cầu đầu ra cũng tăng cao, nên dẫn đến nhiều vựa cá, tôm cua tranh nhau mọc lên và mở rộng quy mô để kinh doanh đã làm cho doanh số cho vay kinh doanh tăng liên tục. Bên cạnh đó do thủ tục cho vay được đơn giản hóa, chính sách ưu đãi của Ngân hàng, công tác tiếp thị sản phẩm của Kienlongbank PGD An Minh ngày càng được đẩy mạnh đã tìm được nhiều khách hàng tốt. Và khi khách hàng giao dịch với Kienlongbank PGD An Minh đã để lại ấn tượng tốt, khiến khách hàng càng thêm tin tưởng. Cùng với đó là công tác chăm sóc khách hàng tận tình ân cần đã khiến đa phần khách hàng lựa chọn Kienlongbank PGD An Minh để tiếp tục giao dịch, từ những điều này làm cho doanh số cho vay tăng liên tục.

 Dư nợ cho vay kinh doanh và nông nghiệp tăng trưởng nhanh và liên tục qua các năm, tỷ trọng dư nợ tăng qua các năm. Chứng tỏ được công tác chăm sóc khách hàng sau vay của Ngân hàng tốt khiến cho khách hàng tin tưởng và quay lại với Kienlongbank PGD An Minh đã làm cho doanh số cho vay tăng cũng đồng thời làm tăng dư nợ trong giai đoạn này.

 Về công tác thu hồi nợ thì luôn tăng qua các năm cùng với đó tỷ lệ nợ xấu được khống chế tốt theo qui định. Điều này cho thấy nổ lực của cán bộ tín dụng trong công tác thu hồi nợ. Đồng thời cán bộ tín dụng với phong cách chuyên nghiệp, vui vẻ ân cần, nghiệp vụ chuyên môn cao đã hỗ trợ khách hàng một cách tận tâm. Và đã để lại ấn tượng tốt với khách hàng, từ đó đã nhận được sự tin tưởng của khách hàng đối với Kienlongbank PGD An Minh. Đây cũng chính là điều quan trọng để giúp Kienlongbank PGD An Minh có thể phát triển bền vững và lớn mạnh trong thời gian tới. Điều này được chứng minh qua các con số trong hoạt động kinh doanh của Kienlongbank PGD An Minh. Mặc dù là

tình hình dịch bệnh diễn biến phức tạp diễn ra nhưng hoạt động cho vay vẫn tăng trưởng tốt.

 Kienlongbank PGD An Minh đang từng bước tăng cường cải thiện quy trình cho vay để khách hàng có thể thuận tiện hơn trong việc giao dịch với Ngân hàng. Cùng với đó, Kienlongbank PGD An Minh đang xây dựng một Ngân hàng nói không với hết tiền trong máy ATM. PGD luôn có đội trực không để cho ATM hết tiền khi khách hàng có nhu cầu rút tiền. Những điều này cũng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của Kienlongbank PGD An Minh so với các ngân hàng khác trên địa bàn.

5.1.2 Hạn chế Cùng với những kết quả đạt được trong giai đoạn này thì Kienlongbank

PGD An Minh cũng tồn đọng một số mặt hạn chế như:

 Quy mô tín dụng vẫn còn hạn chế so với quy mô của vốn huy động; chưa

khai thác được hết nguồn vốn huy động của mình, gây lãng phí.

 Để có được vốn huy động cao Kienlongbank PGD An Minh đã nâng lãi suất tiền gửi lên cao hơn so với mặc bằng chung của các ngân hàng trên địa bàn để thu hút khách làm cho chi phí lãi tăng lên qua các năm. Điều này kéo theo lãi suất cho vay cũng tăng lên nên đã làm hạn chế gia tăng tín dụng trong thời gian sắp tới.

 Với vai trò của PGD, Kienlongbank PGD An Minh sẽ bị hạn chế một số quyền hạn như: các món vay trên 2 tỷ, việc phê duyệt hồ sơ phải gửi lên Chi nhánh.

 Thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập qua các năm làm cho Kienlongbank PGD An Minh phụ thuộc khá nhiều vào việc kinh doanh theo kiểu truyền thống. Trong khi đó với sự cạnh tranh ngày càng gây gắt về tín dụng và huy động đã làm cho chi phí tăng lên đáng kể. Bên cạnh đó, nguồn thu nhập truyền thống này dần dần sẽ không mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng nữa, do NHNNVN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ, đòi hỏi các NHTM phải nâng cao tỷ trọng thu nhập ngoài lãi hay tìm ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới góp phần tăng thu nhập. Tuy nhiên, trong thời gian này thu nhập ngoài lãi chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập, để có thể đảm bảo lợi nhuận và giảm áp lực cho thu nhập lãi, trong thời gian tới ngân hàng cần tập trung nhiều vào thu nhập ngoài lãi: phí giao dịch, bảo hiểm, Ngân hàng số.

 Tuy tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm nhưng mà nợ xấu lại tăng điều này sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của Kienlongbank PGD An Minh trong thời gian sau này. Ngân hàng nên chú trọng hơn trong việc giảm nợ xấu.

5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA KIENLONGBANK PGD AN MINH

5.2.1 Bối cảnh và phương hướng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Kienlongbank PGD An Minh

5.2.1.1 Bối cảnh hoạt động Trong giai đoạn 2018 – 2020, Kienlongbank PGD An Minh sẽ hoạt động

trong bối cảnh tương đối phức tạp, cụ thể:

(1) Tình hình dịch bệnh diễn biến phức tạp, điều kiện kinh tế - xã hội ngày càng trở nên khó khăn, các khoản nợ dễ dàng chuyển đổi thành nợ xấu khó đòi; (2) Tình hình việc làm của người dân không ổn định nên người dân rất khó tiếp cận với các khoản vay tín chấp; vay tiêu dùng do chưa đủ điều kiện để hoàn thành hồ sơ vay;

(3) Mức độ hồi phục của các doanh nghiệp sau dịch sẽ rất chậm; đồng thời một số doanh nghiệp giải thể hoặc phá sản nên Kienlongbank PGD An Minh sẽ mất đi một lượng giao dịch tương đối lớn trong khoảng thời gian tiếp theo;

(4) Mức độ cạnh tranh nhau giữa các NHTM tại địa bàn huyện An Minh ngày càng dày đặc. Chỉ riêng trên địa bàn huyện An Minh hiện nay có khá nhiều các NHTM hoạt động cạnh tranh với Kienlongbank PGD An Minh như: Ngân hàng Chính sách xã hội, Ngân hàng Nông nghiệp&Phát triển Nông thôn, Ngân hàng TMCP Sài gòn Thương tín, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam,… Chính vì vậy, thật không dễ dàng để khách hàng chọn lựa Kienlongbank PGD An Minh là đối tượng duy nhất cho các hoạt động giao dịch của mình;

(5) Ngày 19/7/2017, Thủ tướng Chính phủ đã có Quyết định 1058/QĐ- TTg phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020”. Mục tiêu giảm số lượng TCTD yếu kém, kiểm soát nợ xấu dưới 3%. Điều này đồng nghĩa với việc Kienlongbank PGD An Minh cần phải hạn chế việc phát sinh nợ xấu để tránh tình trạng bị xếp loại thành TCTD yếu kém.

5.2.1.2 Phương hướng hoạt động Căn cứ vào bối cảnh kinh tế - xã hội tại huyện An Minh trong khoảng thời gian từ năm 2018 – 2020, tác giả đề xuất định hướng hoạt động cho Kienlongbank PGD An Minh như sau:

(1) Định hướng khách hàng theo xu hướng vận động của xã hội sau thời

kỳ đại dịch.

(2) Thực hiện các chương trình liên kết tín dụng với các trang thương mại

điện tử.

(3) Tăng cường kiểm soát, giám sát các khoản cho vay để hạn chế rủi ro

tín dụng.

(4) Thu hút các khoản tiền nhàn rỗi thông qua các chương trình tiết kiệm

kết hợp với bảo hiểm; an sinh; thanh toán các hóa đơn.

5.2.2 Giải pháp tương ứng với định hướng hoạt động

Nhóm giải pháp định hướng khách hàng Sau dịch bệnh, các hoạt động thương mại đối với các dịch vụ, hàng hóa thiết yếu sẽ được ưu tiên thực hiện cho các thành phần xã hội. Vì vậy, Kienlongbank PGD An Minh cần phải chú trọng đến những khách hàng kinh doanh các lĩnh vực hàng hóa, dịch vụ thiết yếu. Mặc dù những hộ tiểu thương kinh doanh nông sản và thực phẩm tại các chợ có quy mô không lớn nhưng lại mang tính an toàn cao cho các khoản vay. Tuy nhiên, ngân hàng cần lưu ý là đối với nhóm đối tượng khách hàng này thì không nên cho vay số tiền lớn và thời hạn vay nên ở mức ngắn hạn để tránh tình trạng món vay bị sử dụng sai mục đích. Mặt khác, Kienlongbank PGD An Minh vẫn có thể hướng đến nhóm đối tượng công nhân viên chức nhà nước. Đối với nhóm khách hàng này thì thời hạn vay có thể xem xét ở mức trung hạn.

Nhóm giải pháp liên kết tín dụng với các trang thương mại điện tử Hiện nay, xu hướng mua sắm của xã hội là mua hàng trực tuyến nên việc Kienlongbank PGD An Minh liên kết với các trang thương mại điện tử (Shopee, Tiki, Lazada, Sendo,…) là điều hết sức cần thiết. Ngân hàng có thể liên kết với với các trang này theo hình thức mở các thẻ thanh toán trực tuyến kết hợp với một sô ràng buộc cũng như những mức ưu đãi nhất định khi mua sắm.

Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng  Thẩm định thật cẩn thận và chính xác trước khi cho vay; đồng thời luôn

theo dõi, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn.

 Thường xuyên kiểm tra tình hình sau cho vay của khách hàng, tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh nhằm nắm rõ tình hình của khách hàng, nắm rõ những khó khăn khách hàng, hỗ trợ, tư vấn giúp đỡ khách hàng vượt qua khó khăn để có thể hạn chế việc nợ xấu xảy ra.

 Thường xuyên kiểm tra mục đích sử dụng vốn của khách hàng để tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích. Nhằm ngăn chặn kịp thời những rủi ro có thể xảy ra dẫn đến tình trạng nợ xấu cũng như gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của Kienlongbank PGD An Minh.

Nhóm giải pháp thu hút các khoản tiền nhàn rỗi thông qua các chương

trình tiết kiệm kết hợp

Mặc dù sau dịch bệnh đại đa số người dân rơi vào hoàn cảnh khó khăn. Tuy nhiên, vẫn tồn tại một thành phần dân cư có tiền nhàn rỗi. Kienlongbank PGD An Minh có thể kết hợp các dịch vụ gởi tiền tiết kiệm với hoạt động bán bảo hiểm, thanh toán tiền điện hoặc nước. Thậm chí Kienlongbank PGD An Minh có thể liên kết với các trường, các doanh nghiệp để thực hiện việc thanh toán tiền lương qua thẻ ATM của ngân hàng. Khi Kienlongbank PGD An Minh đã có thể tiếp cận với khách hàng thì sẽ có nhiều cơ hội để thực hiện các giao dịch khác.

CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ

6.1 KẾT LUẬN

Qua quá trình phân tích hoạt động cho vay tại Kienlongbank PGD An Minh giai đoạn năm 2018 –2020, việc kinh doanh của ngân hàng nhìn chung lợi nhuận đều tăng qua mỗi năm.

Trong đó hoạt động cho vay đóng góp một phần không nhỏ trong tổng lợi nhuận trước thuế của Kienlongbank PGD An Minh. Hoạt động huy động vốn có sự tăng trưởng đáng kể trong những năm gần đây, Ngân hàng huy động vốn bằng nhiều hình thức. Đặc biệt việc mở rộng quy mô cho vay cá nhân luôn được chú trọng hàng đầu có thể thấy rõ nhất thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng liên tục qua các năm. Điều này chứng tỏ được Kienlongbank PGD An Minh đã tạo được một niềm tin tưởng to lớn đối với khách hàng và ngày càng được nâng cao.

Để phát triển hơn nữa việc kinh doanh của ngân hàng, cần nổ lực khắc phục hơn nữa những điểm yếu, tăng cường các điểm mạnh để làm tăng thị phần cho vay KHCN trên địa bàn, hạn chế rủi ro để giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất. Đồng thời cần có các phương pháp phù hợp với tình hình trong khu vực theo từng thời kỳ để có thể ứng phó một cách kịp thời. Từ đó, Kienlongbank PGD An Minh sẽ trở thành một trong những Ngân hàng có hoạt động cho vay KHCN cao nhất trong tỉnh nhà và góp một phần vào hệ thống Kienlongbank trên cả nước để hoàn thành mục tiêu trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu cả nước và khu vực.

6.2 KIẾN NGHỊ

Qua thời gian thực tập, tìm hiểu và tiếp xúc thực tế với Kienlongbank PGD An Minh, có một số kiến nghị mang tính chất tham khảm hy vọng góp phần để ngân hàng phát triển sau đây:

6.2.1 Đối với Ngân hàng Kiên Long Thường xuyên tổ chức các khóa học để nâng cao trình độ chuyên môn và kỹ năng giao tiếp cho nhân viên để thích hợp trong từng thời kỳ và biết cách xử lý trong mọi trường hợp.

Về chính sách khen thưởng Để khuyến khích cán bộ tín dụng có trách nhiệm và thân trọng hơn trong công tác, Kienlongbank PGD An Minh nên có hình thức khen thưởng về vật chất cũng như tinh thần đối với những cán bộ nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao; đồng thời xử lý nghiêm các trường hợp hời hợt, cố tình có các biểu

hiện tiêu cực trong quá trình tư vấn hướng dẫn hồ sơ cũng như thẩm định hồ sơ vay vốn cho khách hàng.

Tăng cường các địa điểm giao dịch thông qua máy ATM Trong điều kiện nếu tại khu vực chợ, bệnh viện, siêu thị hoặc những nơi đông dân cư tại huyện An Minh không có các máy ATM của các ngân hàng khác thì Kienlongbank PGD An Minh cần lắp đặt máy ATM các khu vực này để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng gởi và rút tiền, giúp ngân hàng quản lý và phục vụ khách hàng nhanh chóng, kịp thời. Nếu tại các khu vực này đã có sẵn máy ATM của các ngân hàng khác thì Kienlongbank PGD An Minh cần liên kết với các ngân hàng bạn để khách hàng của mình có thể giao dịch thẻ ATM của Kienlongbank PGD An Minh trên các máy ATM này. Khi ngân hàng thực hiện được điều này cũng đã góp một phần vào việc tiết kiệm chi phí cho hệ thống Kienlongbank trong việc phải mở thêm PGD trên cùng địa bàn huyện An Minh.

Tăng cường hoạt động Marketing Bên cạnh sự tăng cường về chất lượng trong hoạt động tín dụng thì Kienlongbank PGD An Minh nói riêng và cả hệ thống Kienlongbank nói chung cần đẩy mạnh hoạt động Marketing. Hiện nay, bên cạnh việc quảng bá hình ảnh của Kienlongbank PGD An Minh đến với khách hàng qua các kênh truyền thống thì marketing trên các trang mạng xã hội là một điều hết sức thiết thực. Kienlongbank PGD An Minh cần xác định phân khúc thị trường của mình bao gồm những nhóm đối tượng nào để có các chính sách Marketing hiệu quả nhất. Theo kết quả nghiên cứu thì nhóm khách hàng giao dịch nhiều nhất trong năm 2018 – 2020 tại Kienlongbank PGD An Minh là nhóm khách hàng kinh doanh thì ngân hàng cần có các động thái tấn công vào nhận thức của nhóm đối tượng này. Nhìn chung, nhóm này là nhóm tiếp cận nhiều với các trang Facebook, Zalo, Tiktok, Google nên bộ phận Marketing cần liên hệ với các chủ quản của các trang này để chạy các chương trình quảng cáo trong một thời lượng nhất định vào các ngày lễ lớn, ngày kỷ niệm thành lập Kienlongbank PGD An Minh. Điều này sẽ là một trong những bước khẳng định vị thế của mình trong lòng khách hàng.

Tăng cường các chính sách thu hút khách hàng Kienlongbank PGD An Minh cần có chính sách lãi suất tiền gửi và cho vay hợp lý để tăng sức cạnh tranh đối với các ngân hàng trong khu vực An Minh. Kienlongbank PGD An Minh có thể kích hoạt các gói gởi tiết kiệm tự động thông qua ứng dụng trên điện thoại của khách hàng. Các mức phí lãi suất này không lớn nhưng sẽ tạo cho khách hàng cảm giác nhận được sự lợi ích nhất định khi để tiền nhàn rỗi trong thẻ của ngân hàng. Không những thế, Kienlongbank PGD

An Minh cần phải có khâu thiết kế và trang trí không gian tại PGD một cách hiện đại và thuận tiện cho việc giao dịch của khách hàng.

6.2.2 Đối với Nhà nước

Hoàn thiện các văn bản hệ thống pháp luật về hoạt động của các

NHTM

Hiện nay, công tác tín dụng của các NHTM ở VN đang thực hiện theo các

văn bản, cụ thể:

(1) Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành

Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng;

(2) Quyết định 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 về Ban hành Quy

chế mua, bán nợ của các TCTD.

Căn cứ Luật số 46/2010/QH12 của Quốc hội: Luật Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam, trong giai đoạn 2010-2018, bám sát sự lãnh đạo của Chính Phủ, NHNN đã ban hành rất nhiều văn bản, quy định về quản lý tín dụng. Cụ thể, NHNN đã ban hành các văn bản liên quan đến định hướng, kiểm soát tốc độ tăng trưởng, quy định quy trình tín dụng, điều chỉnh cơ cấu tín dụng, đảm bảo an toàn và xử lý nợ xấu.

Tuy nhiên, Nhà nước cần phải hoàn thiện hơn hệ thống pháp luật, cơ chế, chính sách về tiền tệ và hoạt động ngân hàng; nâng cao năng lực tài chính, chuyển đổi mô hình kinh doanh, quản trị, điều hành của TCTD; tăng cường đổi mới công tác thanh tra, giám sát ngân hàng; các giải pháp hỗ trợ.đảm bảo đầy đủ các điều luật phù hợp với khung pháp lý mạnh về thi hành để tạo điều kiện cho các NHTM phát triển. Tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý đầy đủ hơn cho mọi hoạt động tín dụng. Đổi mới và hoàn thiện luật Ngân hàng, luật thương mại, cũng như các luật đầu tư nước ngoài sao cho thông thoáng hơn tạo tạo điều kiện thuận lợi cho các NHTM trong nước khi giao dịch với các đối tác nước ngoài. Quy định vai trò của các bên tham gia hoạt động tín dụng rõ ràng để đảm bảo lợi ích các bên. Bên cạnh đó, quy định rõ các điều khoản cạnh tranh lành mạnh giữa các NHTM nhằm hạn chế tình trạng vượt trần lãi suất.

Tăng cường công tác vận động, tuyên truyền người dân sử dụng

"tiền ngân hàng"

Hiện nay, ở VN nói chung và huyện An Minh nói riêng vẫn còn một bộ phận rất lớn người dân còn thói quen sử dụng tiền mặt. Thật sự rất quan trọng khi có các chính sách tuyên truyền, vận động và giải thích để người dân có thói quen sử dụng "tiền ngân hàng". Tạo điều kiện thuận lợi để người dân sử dụng ngày càng phổ biến hơn các công cụ thanh toán qua ngân hàng, giúp hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM ngày càng phát triển mạnh mẽ hơn nữa. Khi người

dân có thói quen sử dụng "tiền ngân hàng" thì nhà nước có thể kiểm soát được tình trạng sức khỏe của nền kinh tế và có thể điều tiết một cách dễ dàng thông qua các chính sách tiền tệ, chính sách tài khóa,… Mặt khác, khi việc sử dụng tiền mặt được hạn chế thì các hoạt động giao dịch bất hợp pháp cũng sẽ giảm xuống đáng kể.

6.2.3 Đối với chính quyền địa phương Hỗ trợ Kienlongbank PGD An Minh hoàn thành nhanh các thủ tục trong quá trình ký kết hợp đồng tín dụng cũng như các giấy tờ có liên quan nhằm giảm thiểu chi phí, thời gian cho ngân hàng cũng như khách hàng.

Hỗ trợ Kienlongbank PGD An Minh trong khâu thẩm định khách hàng cũng như quá trình thu hồi nợ, xử lý nợ xấu thông qua việc xây dựng hệ thống kênh thông tin cơ bản của người dân có liên quan đến các khoản vay một cách công khai, minh bạch.

TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tiếng Việt Hồ Bình Xuân Yến, 2015. Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) Chi nhánh 7 Thành phố Hồ Chí Minh. Luận văn đại học. Trường Đại học Công nghệ TP. HCM.

Luật Các Tổ chức Tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010. tài chính ngân hàng, tích báo cáo Một số chỉ tiêu phân

https://phantichtaichinh.com/mot-so-chi-tieu-phan-tich-bao-cao-tai-chinh- ngan-hang/, ngày truy cập 20 tháng 9 năm 2020.

Ngân hàng Nhà nước (2014). Văn bản hợp nhất 22/2014/VBHN-NHNN: Quyết định ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.

Ngân hàng Nhà nước (2016). Thông tư 39/2016/TT-NHNN: Quy định về

hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng.

Nguyễn Bích Thủy, 2013. Phân tích hoạt động tín dụng cá nhân tại NH Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Phòng giao dịch Bình Long. Luận văn đại học. Trường Đại học Cần Thơ.

Nguyễn Minh Kiều, 2014. Quản trị rủi ro tài chính. Đại học Mở TP. Hồ

Chí Minh.

Nguyễn Văn Thép và Thái Văn Đại (2017). Nghiệp vụ kinh doanh ngân

hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ.

Nguyễn Thị Ái Duy (2011). Giáo trình Tài chính Tiền tệ. Khoa Kinh tế

- Trường Đại học Võ Trường Toản.

Peter S.Rose (2004). Quản trị Ngân hàng Thương mại. NXB Tài chính.

Đại học Kinh tế quốc dân.

Quyết định 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 về Ban hành Quy chế

mua, bán nợ của các TCTD.

Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành

Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng.

Trần Việt Hưng, 2020. Nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận án tiến sĩ kinh tế. Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương.