2013Phân tích tình hình thanh khoản nhóm các NHTMCP niêm yết
| GVHD: TS. Nguyễn Văn Thuậni
LỜI CẢM ƠN
Lời đầu tiên, em xin phép được bày tỏ lòng cảm ơn và cảm kích chân thành đến
quý Thầy Cô trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh, ban giám hiệu
Chương trình Đào tạo Đặc biệt nói chung và các Thầy Cô mà em đã có cơ hội
tiếp xúc nói riêng. Quý Thầy Cô ngoài những bài giảng thú vị, bổ ích trên lớp
còn hỗ trợ em rất nhiều trên con đường học tập dài bốn năm vừa qua. Đặc biệt,
em xin gửi lời tri ân sâu sắc đến TS. Nguyễn Văn Thuận, người Thầy đáng kính
mà em may mắn được học trong suốt một thời gian dài lại vừa là Giảng viên
hướng dẫn Khóa luận tốt nghiệp của em. Xin cám ơn Thầy về khoảng thời gian
quý báu mà Thầy đã dành để hướng dẫn, góp ý kiến, hỗ trợ em từ lúc mở đầu đến
khi em hoàn thành quyển Khóa luận này. Đó là những bài học không chỉ về kiến
thức uyên bác rộng lớn, mà cả sự ủng hộ về tinh thần của Thầy dành cho một
người học trò là em.
Được nhà trường tạo điều kiện để tham gia bảo vệ khóa luận Tốt nghiệp, em đã
cố gắng tận dụng những kiến thức được tích lũy, đúc kết trong suốt bốn năm học
qua để áp dụng vào hoàn thành quyển Khóa luận này. Với những nỗ lực trong
việc nghiên cứu tài liệu, báo cáo cũng như vận dụng các lý thuyết đã được học,
tuy nhiên do thiếu bề dày kinh nghiệm và thời gian không cho phép, Khóa luận
này không tránh khỏi các sai sót. Kính mong Thầy Thuận cùng quý Thầy Cô
thông cảm và góp ý kiến để em có thể hoàn thiện đề tài hơn.
Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 3 tháng 6 năm 2013
2013Phân tích tình hình thanh khoản nhóm các NHTMCP niêm yết
| GVHD: TS. Nguyễn Văn Thuậnii
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………
Thành phố Hồ Chí Minh, ngày …… tháng 6 năm 2013
Giảng viên hướng dẫn
2013Phân tích tình hình thanh khoản nhóm các NHTMCP niêm yết
| GVHD: TS. Nguyễn Văn Thuậniii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Từ viết tắt Ý nghĩa từ viết tắt
NHNN Ngân hàng Nhà nước
NHTM Ngân hàng Thương mại
TMCP Thương mại Cổ phần
NH Ngân hàng
TCTD Tổ chức tín dụng
CTG Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
EIB Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam
STB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
ACB Ngân hàng TMCP Á Châu
SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
MBB Ngân hàng TMCP Quân đội
NVB Ngân hàng TMCP Nam Việt
IPO Initial Public Offer – phát hành cổ phần lần đầu
ra công chúng
TTCK Thị trường chứng khoán
TG Tiền gửi
TGTT Tiền gửi thanh toán
KH Khách hàng
TM Tiền mặt
NR Ngân hàng Northern Rock (Anh)
NHNNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông
thôn Việt Nam
2013Phân tích tình hình thanh khoản nhóm các NHTMCP niêm yết
| GVHD: TS. Nguyễn Văn Thuậniv
MỤC LỤC
LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................................ i
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN .............................................................. ii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT .................................................................................... iii
MỤC LỤC ........................................................................................................................... iv
DANH MỤC BẢNG BIỂU ................................................................................................. vi
CHƯƠNG 1 – GIỚI THIỆU ................................................................................................ 1
1.1. TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ................................................... 1
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .............................................................................. 2
1.3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ....................................... 2
1.4. NỘI DUNG VÀ KẾT CẤU KHÓA LUẬN ...................................................... 3
CHƯƠNG 2 – TỔNG QUAN LÝ THUYẾT ....................................................................... 4
2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG ................................................................................. 4
2.1.1. Hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) ................................................... 4
2.1.2 Vấn đề thanh khoản của các NHTM ............................................................... 6
2.1.3. Các chỉ tiêu đánh giá ....................................................................................... 8
2.2. KINH NGHIỆM QUẢN LÝ THANH KHOẢN CÁC NƯỚC KHÁC TRÊN
THẾ GIỚI ................................................................................................................... 10
2.2.1. Kinh nghiệm quản lý thanh khoản tại Mỹ .................................................... 10
2.2.2. Các trường hợp căng thẳng thanh khoản nổi bật trên thế giới...................... 11
2.2.3. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam ........................................................ 13
CHƯƠNG 3 – PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÍNH THANH KHOẢN NHÓM CÁC
NGÂN HÀNG TMCP NIÊM YẾT .................................................................................... 15
3.1. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH THANH KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NHTM
VIỆT NAM ................................................................................................................ 15
3.2. THỰC TRẠNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG NIÊM YẾT .... 26
3.2.1. Vốn điều lệ .................................................................................................... 27
3.2.2. Hệ số an toàn vốn CAR ................................................................................ 29
3.2.3. Hệ số giới hạn huy động vốn H1 .................................................................. 31
3.2.4. Hệ số tỷ lệ giữa vốn tự có so với tổng tài sản H2 ......................................... 32
2013Phân tích tình hình thanh khoản nhóm các NHTMCP niêm yết
| GVHD: TS. Nguyễn Văn Thuậnv
3.2.5. Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 ........................................................................ 33
3.2.6. Chỉ số năng lực cho vay H4 .......................................................................... 34
3.2.7. Chỉ số dư nợ trên tiền gửi khách hàng H5 .................................................... 36
3.2.8. Chỉ số chứng khoán thanh khoản H6 ............................................................ 37
3.2.9. Chỉ số trạng thái ròng đối với các TCTD H7 ............................................... 39
3.2.10. Tỷ lệ tiền mặt và tiền gửi các TCTD khác trên tiền gửi khách hàng H8 .... 40
3.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN
HÀNG NIÊM YẾT .................................................................................................... 43
CHƯƠNG 4 - GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN TÍNH THANH KHOẢN CÁC NGÂN
HÀNG TMCP NIÊM YẾT VIỆT NAM ............................................................................ 43
4.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM ........... 43
4.1.1. Định hướng phát triển của hệ thống NHTM Việt Nam ................................ 43
4.1.2. Những thành quả ban đầu trong lộ trình cơ cấu lại hệ thống NHTM ........... 44
4.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN TÍNH THANH KHOẢN NHÓM CÁC NGÂN
HÀNG TMCP NIÊM YẾT ........................................................................................ 46
4.2.1. Tăng cường năng lực tài chính .................................................................... 46
4.2.2. Thực thiện cân đối giữa tài sản nợ và tài sản có .......................................... 47
4.2.3. Đẩy lùi nợ xấu .............................................................................................. 48
4.2.4. Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro và kiểm soát nội bộ ............................. 48
4.3. ĐỀ XUẤT ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN ĐỂ CẢI THIỆN TÍNH THANH
KHOẢN CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM ..................................................... 49
4.3.1. Tiếp tục phát huy đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng ............................... 49
4.3.2. Quy định chặt chẽ về đảm bảo thanh khoản NHTM .................................... 50
4.3.3. Sử dụng chính sách tiền tệ linh hoạt, vừa đủ ................................................ 51
4.4.4. Củng cố, phát triển thị trường liên ngân hàng ............................................. 53
KẾT LUẬN ....................................................................................................................... 54
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................... 55
PHỤ LỤC A – BẢNG CÁC CHỈ SỐ THANH KHOẢN .................................................. 56
PHỤ LỤC B – BẢNG SỐ LIỆU TÍNH TOÁN TỪ 2008-2012 ........................................ 43