TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH
KHOA KINH TẾ, LUẬT
TÀI LIỆU GIẢNG DẠY
MÔN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Trà Vinh, 2015
Lưu hành nội bộ
Trường đại học Trà Vinh
2015
BẢN QUYỀN
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TRÀ VINH
Không một phần nào trong tài liệu này được tái bản hay sao chép dưới bất kỳ hình
thức hoặc phương tiện nào - họa đồ, điện tử, cơ khí bao gồm photocopy, ghi băng,
chụp ảnh… mà chưa có sự chấp thuận của Trường Đại học Trà Vinh.
Ngày biên soạn
7/2014
Ngày điều chỉnh
8/2015
Nơi xuất bản
Chưa xuất bản
Trường đại học Trà Vinh
2015
MỤC LỤC
Nội dung Trang
CHƯƠNG 1 ......................................................................................................................... 1
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) ............................................ 1
1.1. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG: ........... 1
1.1.1. Khái niệm: .......................................................................................................... 1
1.1.2. Quá trình ra đời và phát triển của hệ thống NHTM: ............................................. 3
1.1.3.Bản chất của NHTM: ........................................................................................... 7
1.2. CHỨC NĂNG CỦA NHTM: ................................................................................... 7
1.2.1. Chức năng trung gian tài chính (trung gian tín dụng, trung gian thanh toán): ....... 7
1.2.2. Chức năng tạo tiền: ............................................................................................. 9
1.2.3. Chức năng sản xuất (Cung ứng dịch vụ ngân hàng): .......................................... 12
1.3. PHÂN LOẠI NHTM: ............................................................................................. 14
1.3.1. Dựa vào hình thức sở hữu: ................................................................................ 14
1.3.2. Dựa vào chiến lược kinh doanh: ........................................................................ 14
1.3.3. Dựa vào quan hệ tổ chức: ................................................................................. 14
1.4. CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHTM: ....................................................................... 15
1.4.1. Thu nhập: .......................................................................................................... 17
1.4.2. Chi phí: ............................................................................................................. 18
1.4.3. Lợi nhuận của NHTM: ...................................................................................... 18
1.4.4. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động kinh doanh NHTM: .............................. 18
1.4.5. Các chỉ tiêu đánh giá cơ cấu tài chính của NHTM: ............................................ 19
1.5. CÁC MẶT HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM: .............................................................. 21
1.5.1. Huy động vốn: .................................................................................................. 21
1.5.2. Hoạt động tín dụng: ........................................................................................... 21
1.5.3. Hoạt động thanh toán và ngân quỹ: ................................................................... 21
Trường đại học Trà Vinh
2015
1.5.4. Hoạt động khác: ................................................................................................ 22
CHƯƠNG 2 NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN ................................................................. 25
2.1. CƠ CẤU VỐN CỦA NHTM:................................................................................. 25
2.1.1. Các hoạt động chủ yếu của NHTM: ................................................................... 25
2.1.2. Phân loại các nghiệp vụ NHTM: ....................................................................... 25
2.1.3. Các quy định về vốn: ......................................................................................... 26
2.1.4. Cơ cấu vốn của NHTM: .................................................................................... 26
2.2. NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM: .................................................... 32
2.2.1. Tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn: ................................................... 32
2.2.2. Hoạt động huy động vốn của NHTM (Nghiệp vụ TS nợ) ................................... 32
CHƯƠNG 3: ...................................................................................................................... 42
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA ................................. 42
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ........................................................................................ 42
3.1. KHÁI NIỆM TÍN DỤNG:...................................................................................... 42
3.2. Cho vay và phân loại cho vay: ............................................................................... 46
3.3. Các phương pháp xác định lãi suất cho vay: ......................................................... 55
3.3.1. Lãi suất phi rủi ro .............................................................................................. 55
3.3.2. Lãi suất huy động vốn ....................................................................................... 55
3.3.3. Lãi suất cơ bản .................................................................................................. 55
3.4. Quy trình tín dụng: ................................................................................................ 56
3.4.1. Ý nghĩa của việc thiết lập quy trình tín dụng: .................................................... 56
3.4.2. Tác dụng của quy trình tín dụng: ....................................................................... 56
3.4.3. Quy trình tín dụng căn bản: ............................................................................... 56
3.5. Đảm bảo tín dụng: .................................................................................................. 58
3.5.1. Khái niệm: ........................................................................................................ 58
3.5.2. Các hình thức đảm bảo tín dụng: ....................................................................... 58
Trường đại học Trà Vinh
2015
CHƯƠNG 4 ....................................................................................................................... 60
NGHIỆP VỤ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP ....................... 60
4.1. Những vấn đề chung về cho vay: ........................................................................... 60
4.1. 1. Khái niệm về cho vay: ...................................................................................... 60
4.1.2. Nguyên tắc vay vốn: .......................................................................................... 60
4.1.3. Điều kiện vay vốn: ............................................................................................ 61
4.1.4. Mục đích vay vốn: ............................................................................................. 61
4.1.5. Hồ sơ vay vốn: .................................................................................................. 61
4.1.6. Thẩm định và quyết định cho vay: ..................................................................... 62
4.1.7. Hợp đồng tín dụng: ........................................................................................... 62
4.1.8. Giới hạn cho vay: .............................................................................................. 62
4.1.9. Hạn chế cho vay: ............................................................................................... 62
4.1.10. Những trường hợp không cho vay: .................................................................. 63
4.2. Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DN: .............................................................. 63
4.2.1. Nhu cầu vốn ngắn hạn của doanh nghiệp:.......................................................... 63
4.2.2. Nhu cầu tài trợ thường xuyên: ........................................................................... 63
4.2.3. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ: ....................................................................... 63
4.2.3. Phương thức cho vay: ........................................................................................ 64
CHƯƠNG 5 ....................................................................................................................... 96
PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ QUYẾT ĐỊNH CHO VAY .............................................. 96
5.1. MỤC ĐÍCH PHÂN TÍCH TÍN DỤNG: ................................................................ 96
5.2. THÔNG TIN PHỤC VỤ PHÂN TÍCH: ................................................................ 96
5.3. CÁC NỘI DUNG CẦN PHÂN TÍCH:................................................................... 97
5.4. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH DN: ....................................................... 97
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................................... 104