TM TT LUN VĂN
Tín dụng đóng vai trò hoạt động cốt lõi và là nguồn thu chủ yếu của các ngân hàng,
đặc biệt là các ngân hàng với nguồn vốn và quy mô nhỏ, tuy nhiên đây cũng là hoạt động
chứa đựng nguy cơ rủi ro rất lớn cho các ngân hàng thương mại. Rủi ro tín dụng chưa và
không bao giờ là vấn đề cũ đối với các ngân hàng. Sự an toàn của ngân hàng luôn là mối
quan tâm hàng đầu của nhiều người, từ các nhà quản lý, những người điều hành các nhà
kinh doanh, các nhà đầu tư và kinh doanh của đất nước… Bởi lẽ những thua lỗ của ngân
hàng có ảnh hưởng bất lợi đối với nền kinh tế hơn bất cứ sự thua lỗ của các loại hình
doanh nghiệp nào khác.
Tuy nhiên rủi ro là một phạm tr tất yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân
hàng nói chung và họat động tín dụng nói riêng. Vấn đề chủ yếu là làm sao để cho ngân
hàng hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất khả năng xảy ra và những tác động tiêu cực của
nó.
Xuât phát từ những lun điểm đó và qua thực tin công tác trong linh vưc ngân
hàng, tác giả cho
n nô
i dung “Hn ch rủi ro tín dụng ti DongA Bank Đng Thp ”
làm đề tài nghiên cứu cho lun văn tốt nghiệp của mình.
Vơi muc đich nghiên cư
u: Luâ
n văn tâ
p trung vao phân tich đanh gia thưc tra
ng
giảm thiểu rủi ro tín dụng tại DongA Bank Đồng Tháp và đề xuất các giải pháp chủ yếu
nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại
DongA Bank Đông Thap.
Đối tượng nghiên cứu của lun văn là các vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng của
các ngân hàng thương mại vơi phạm vi nghiên cứu là các vấn đề về giảm thiểu rủi ro tín
dụng tại DongA Bank Đông Thap, Các số liệu dữ liệu được thu thp từ 2010 đến 2014 và
kiến nghị các giải pháp cho đến năm 2020.
Luâ
n văn sư
dung phương phap thu thp số liệu thứ cấp: thông qua các kênh
thông tin đại chúng, internet, thông qua báo cáo tín dụng, báo cáo kết quả hoạt động
kinh doanh của chi nhánh và trên các tạp chí chuyên ngành, theo kênh Ngân hàng
Nhà nước Đồng Tháp. Thu thp số liệu sơ cấp: Điều tra khảo sát bằng bảng câu hỏi đối
với các đối tượng là các cá nhân công tác trong ngành ngân hàng liên quan trực tiếp đến
tín dụng và cá nhân chưa có kinh nghiệm tín dụng. Quy mô mẫu 167 phiếu điều tra.
Sử dụng các phương pháp kỹ thut chính như phương pháp so sánh, phương pháp
phân tích cơ cấu, phân tích xu hướng, các phương pháp thống kê, phương pháp phân tích
– tổng hợp, kết hợp sử dụng biểu đồ, bảng dữ liệu, mô hình. Ngoài ra, để xử lý dữ liệu từ
bảng câu hỏi khảo sát, tác giả sử dụng phần mềm SPSS 15 để thực hiện phân tích và tổng
hợp kết quả đánh giá.
Kết cấu của lun văn gồm 4 chương sau đây:
Chƣơng 1: Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài lun văn.
Chƣơng 2: Lý lun chung về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
thương mại.
Chƣơng 3: Thực trạng giam thiêu rủi ro tín dụng tại DongA Bank Đồng Tháp.
Chƣơng 4: Giải pháp giam thiêu rủi ro tín dụng tại DongA Bank Đồng Tháp.
CHƢƠNG 1
TỔNG QUAN CÁC KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
C LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUN VĂN
Lun văn đã trình bày một số công trình lun án Tiến sỹ và lun văn Thạc sỹ của
các tác giả trong nước có liên quan trực tiếp đến đề tài quản trị rủi ro tín dụng.
- Luận án Tiến sỹ : “ Một số vấn đề rủi ro ngân hàng trong điều kiện nền kinh tế
thị trường” của tác giả Nguyn Thị Phương Lan, bảo vệ tại Trường Đại học kinh tế quốc
dân Hà nội năm 1995.
- Luận án tiến sỹ : “ Bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng
thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh”, của tác giả Lê Tấn Phước, bảo
vệ tại thành phố Hồ Chí Minh năm 2007.
- Luận văn thạc sỹ: “Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Á
Châu” của tác giả Nguyn Thị Thu Hằng", bảo vệ năm 2008 tại Trường đại học ngân
hàng thành phố Hồ Chí Minh.
- Luận văn thạc sỹ: “Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần
các doanh nghiệp ngoài quốc doanh – VPBank”, của tác giả Nguyn Ngọc Tâm, bảo vệ
năm 2009 tại Đại học kinh tế Quốc Dân.
- Luận văn thạc sỹ: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội”, của
tác giả Nguyn Thị Quỳnh Trang, bảo vệ năm 2011 tại Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí
Minh.
- Luận văn thạc sỹ: “Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Cổ phần Bắc
Á”, của tác giả Chu Văn Sơn, bảo vệ năm 2008 tại Đại học kinh tế Quốc Dân.
- Luận văn thạc sỹ: “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Chi
nhánh Nam Sài Gòn”, của tác giả Ngô Thị Thanh Trà, bảo vệ năm 2010 tại Đại học kinh
tế Thành phố Hồ Chí Minh.
Dựa trên các nghiên cứu đã có, lun văn đưa ra một góc nhìn ở mức độ nhà quản trị,
đánh giá một cách toàn diện về thưc tra
ng rủi ro tín dụng tại DongA Bank Đông Thap để đưa
ra những cách nhìn khác về một đề tài đang rất nhạy cảm đối với ngành Ngân hàng hiện nay,
đó là hạn chế rủi ro tín dụng tại DongA Bank Đồng Tháp.
CHƢƠNG 2
L LUN CHUNG VÊ
RU
I RO TIN DUNG
CA NGÂN HNG THƢƠNG MI
Qua chương, tác giả nêu lên những khái niệm cơ bản về hoạt động tín dụng của
các ngân hàng thương mại, các hình thức tín dụng của các ngân hàng thương mại. Từ các
kiến thức cơ bản đó, tác giả sẽ chỉ ra những rủi ro có thể xuất hiện trong các hoạt động tín
dụng, từ đó có những phân tích chuyên sâu về rủi ro tín dụng, bao gồm các khái niệm rủi
ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, các loại rủi ro tín dụng, các chỉ tiêu
phản ánh rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của rủi ro tín dụng liên quan đến ngân hàng
thương mại.
Rủi ro tin dung là khả năng xảy ra các tổn thất khi các sự kiện không theo kỳ vọng .
Hoạt động kinh doanh ngân hàng rất đa dạng, nhiều lĩnh vực và chịu tác động của nhiều
nhân tố như chính trị, pháp lut, điều kiện tự nhiên,... cả yếu tố chủ quan lẫn khách quan,
do vy kinh doanh ngân hàng tồn tại rất nhiều dạng rủi ro
Trong chương nay, các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng là nội dung chủ yếu để đánh
giá mức rủi ro cung như giam thiêu rui ro tin du ng cua Ngân hang , các chỉ tiêu gồm: Nơ
quá hạn và t lệ nợ quá hạn , nơ xâu va ty lê
nơ xâu , t lệ cho vay có tài sản đảm bảo .
Trong hê
thông cac chi tiêu này , chỉ tiêu nợ quá hạ n va chỉ tiêu nơ xâu đươc cac ngân
hàng quan tâm nhất.
Trong chương 2, về giam thiêu rủi ro tín dụng đây là nội dung chính , xét trên một
gốc độ hiệu quả của tín dụng thì giam thiêu rủi ro tín dụng là một quá trình xây dựng ,
thực thi các chính sách, các chiến lược cũng như các vấn đề trong kinh doanh tín dụng
nhằm mục tiêu là đạt được hiệu quả, an toàn về vốn và bền vững. Từ kinh nghiệm giảm
thiểu rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng và xuất phát từ nội lực, quy mô của các ngân
hàng. Tác giả rút ra bài học
cho DongA Bank Đồng Tháp trong việc đảm bảo
tuân thủ lý lun đồng thời vn dụng một
cách linh hoạt vào thực tin theo cơ chế kiểm
soát chặt chẽ.
CHƢƠNG 3
THƢC TRANG RU
I RO TIN DUNG TI DONGA BANK ĐNG
THP
Trong chương 3, tác giả chỉ ra cũng như phân tích các thực trạng rủi ro tín dụng
của DongA Bank Đông Thap trong các năm qua, đánh giá các mặt được và chưa được để
đưa ra các giải pháp trong thời gian tới.
Trong công tác huy động vốn qua từng năm về số tuyệt đối tăng rõ rệt còn về số
tương đối bình quân hàng năm tăng trưởng khoảng trên 28%, bên cạnh đó kết quả hoạt
động kinh doanh trong các năm cũng tăng trưởng khá tốt, tuy nền kinh tế trong nước
cũng như thế giới gặp nhiều khó khăn và thách thức, song DongA Bank vẫn vượt qua
những khó khăn, đó là một sự nỗ lực trong các năm qua của toàn thể nhân viên của
DongA Bank Đông Thap. Nhìn chung, tình hình cho vay của DongA Bank được thể hiện
qua các phân tích sau: cơ cấu tín dụng theo thời hạn, cơ câu tin du ng theo ngành kinh tế
và cơ câu tin dung theo thanh phân kinh tế.
Thực trạng rủi ro tín dụng của DongA Bank Đông Thap đó là phân tích tình hình
nơ qua ha
n theo thơi ha
n, phân tich tinh hinh nơ qua ha
n theo nganh kinh tê , phân tich
tình hình nợ quá hạn theo thanh phân kinh tê , Phân tích t lệ nợ khó đòi của Chi nhánh
qua các năm.
Trong tất cả các phân tích trên thì các ngân hàng thường quan tâm đến nợ xấu của
Chi nhánh là nhiều nhất và DongA Bank Đông Thap cũng không ngoại lệ.
Kêt qua hoa
t đô
n g kinh doanh cua DongA Bank Đông Thap phụ thuộc vào hoạt
đô
ng tin dung, giảm thiểu được rủi ro tín dụng mà một bước ngoặc thành công trong kinh
doanh nên thưc hiê
n cac bươc sau:
- Mô hinh tô chư
c câp tin dung
- Quy trinh tín dụng
- Công tac sang lo
c khach hang vay
- Công tac theo doi giam sat viê
c sư
du ng vôn vay
- Công tac trich lâ
p dư phong va xư
ly rui ro tin dung
- Ngoài ra, công tác phục vụ khách hàng có nhiều đổi mới thích hợp với xu hướng
phát triển của nền kinh tế thị trường. Phong cách phục vụ, giao dịch, văn minh lịch sự tạo
được ấn tượng, uy tín đối với khách hàng, tăng được số lượng khách hàng, mở rộng thị
phần.
- Giảm thiểu rủi ro tín dụng của Chi nhánh ngày càng có hiệu quả, nhờ sự đóng
góp hàng đầu vào nâng cao hiệu quả kinh doanh bền vững của ngân hàng và góp phần
thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển nhất là lĩnh vực nông nghiệp.
- Mă
c du tôc đô
tăng trương tin du ng tăng cao nhưng chi nhanh vân duy tri t lệ nợ
xấu ở mức dưới 2%, thấp hơn so với mức giới hạn có thể cho phép theo thông lệ quốc tế
cũng như ở Việt Nam là 5%.
- Chi nhánh đã thường xuyên kiểm soát tín dụng trên cơ sở cân đối với nguồn vốn