Bài thuyết trình Tín dụng chứng từ: Thư tín dụng

Chia sẻ: | Ngày: | Loại File: PPTX | Số trang:14

Thêm vào BST

Báo xấu

48
lượt xem 2
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Bài thuyết trình "Tín dụng chứng từ: Thư tín dụng" phân tích vận đơn, chứng từ hàng hóa phù hợp với mọi điều khoản điều kiện của L/C của một số đơn vị doanh nghiệp để phân tích rủi ro của Ngân hàng phát hành gặp phải;

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Bài thuyết trình Tín dụng chứng từ: Thư tín dụng

CASE STUDY GROUP 6 FR Click icon to add picture DOCUMENTARY FABRIKAM RESIDENCES CREDIT: LETTER OF CREDIT Members of group:
CASE 1: • CÔNG TY TÂN MỸ VÀ LIENVIETPOST BANK • Ngày 15/02/2020, LienVietpost Bank Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh đã kí hậu vận đơn và giao toàn bộ chứng từ hàng hóa Click icon to add picture phù hợp với mọi điều khoản điều kiện của L/C cho công ty Tân Mỹ • Sau đó 2 ngày, công ty Tân Mỹ đi lấy hàng phát hiện hàng không đúng chất lượng và quy cách như nêu trong chứng từ. Vì vậy đến thời hạn thanh toán công ty tân Mỹ đề nghị không thanh toán cho ngân hàng nước ngoài. • Anh/chị cho biết LienVietpostBank chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh sẽ xử lí như thế nào? Add a footer 2
FR PHÂN TÍCH CASE 1 • Vận đơn theo lệnh của ngân hàng • Là vận đơn mà hàng hóa ghi trong vận đơn đó sẽ được giao theo lệnh của ngân hàng bằng cách ký hậu lên mặt sau của vận đơn và ghi tên người được chuyển nhượng. Click icon to add picture • Dùng trong trường hợp thanh toán bằng L/C, khi ngân hàng phát hành muốn ràng buộc về lô hàng • Người nhập khẩu chưa kí quỹ đủ 100% giá trị lô hàng Ngân hàng ký hậu lên vận đơn => ng NK được cầm • Add ch ứng từ đi lấy hàng a footer 3
GIẢI QUYẾT CASE 1: FR • Lienvietpost bank sẽ xử lý như thế nào? • TH1: Ngân hàng ký hậu vận đơn miễn • TH2: Ngân hàng ký hậu vận đơn truy truy đòi đòi • Bất cứ điều gì xảy ra, người nhập • Điều 5 UCP 600 Chứng từ và hàng hóa/ khẩu không thể khiếu nại hay thắc dịch vụ thực hiện: “Các ngân hàng giao mắc bất kì điều gì, ngân hàng sẽ không dịch trên cơ sở các chứng từ chứ không chịu trách nhiệm liên đới, vẫn tiến hành phải bằng hàng hóa, dịch vụ hoặc các thực thanh toán cho bên xuất khẩu khi đến hiện khác mà chứng từ có liên quan” hạn như bình thường. • Điều 7 UCP 600 Cam kết của Ngân hàng phát hành vẫn chưa đưa ra được một chế tài xử lý phù hợp. • Công ty Tân Mỹ vẫn có quyền đình chỉ Add a footer việc trả tiền của ngân hàng bằng việc vi 4 ết đơn yêu cầu tòa án xử lý
CASE LIÊN HỆ: FR • CASE ĐƯỢC ĐĂNG TRÊN “TẠP CHÍ NGÂN HÀNG SỐ 5 THÁNG 32008 • 07/11/2006: Công ty U ở Sóc Trăng, VN (nhà NK) và công ty Galaxy Click icon to add chart ở Ấn Độ (nhà XK) đã ký với nhau hợp đồng mua bán quốc tế. Theo đó công ty Galaxy có nghĩa vụ cung cấp cho công ty U 3000 thùng chứa tôm sú vỏ đông lạnh không đầu không đầu có tiêu chuẩn hạng nhất trị giá 288090 USD. • 08/11/2006: Công ty U có đơn gửi và được một NHTM Việt Nam mở L/C cùng ngày • 15/12/2006, các lô hàng được vận chuyển bằng đường biển đến càng Cát Lái, TP Hồ Chí Minh • 16/12/2006: Công ty U nhận được bộ chứng từ tại NH phát hành và mang chúng đến làm thủ tục nhận hàng tại cảng Cát Lái. Khi kiểm tra lô hàng với sự giám sát của công ty giám định, công ty U phát hiện sản phẩm tôm không đảm bảo chất lượng theo hợp đồng mua bán quốc tế đã ký. Cụ thể trong 2999 thùng của lô hàng tôm NK, chỉ có 1751 thùng tôm nguyên kiệu đông lạnh, số còn lại 1248 thùng nước đá đóng khuôn không có Add tôm. a footer 5
DIỄN FR BIẾN • 17/01/2007, công ty U đã khởi kiện Công ty Galaxy tại Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng • 18/1/2007, tòa án ký Quyết định áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời yêu cầu Ngân hàng phát hành tạm ngừng thanh toán tiền mua hàng cho công ty Galaxy. Click icon to add picture • 16/03/2007, ngân hàng Nhà nước Ấn Độ gửi điện cho NH phát hành thông báo nhà XK đã bỏ trốn để tránh sự truy bắt của cảnh sát địa phương. Add a footer 6
KẾT QUẢ • Sau nhiều lần thụ án và xét xử không có sự góp Click icon to add picture mặt của phía bị đơn, 27/09/2007 Tòa án nhân dân tỉnh Sóc Trăng đưa ra bản án sơ thẩm số 03/2007/KDTMST như sau: • Đối với công ty U: chỉ có nghĩa vụ thanh toán cho công ty Galaxy tiền mua hàng theo số lượng thực nhận với số tiền tương ứng với từng hợp đồng, tổng số tiền thanh toán là 64.815,60 USD • Đối với NH phát hành: tạm ngừng thanh toán số tiền mua hàng cho công ty Galaxy đối với lô hàng tôm nhập khẩu theo hia hợp dồng mua bán quốc tế
Rủi ro của Ngân hàng phát hành FR gặp phải trong trường hợp này Phán quyết của Tòa án mâu thuân với UCP 500 lúc bấy giờ ( tiếp tục thanh toán cho người thụ hưởng như trong L/C quy định) Ngân hàng phát hành phải thực hiện theo phán quyết của Tòa án Ngân hàng mất uy tín, tín nhiệm trên thị trường quốc tế và có thể bị ngân hàng phục vụ người xuất khẩu kiện ở một tòa án hay trung tâm trọng tài quốc tế ở nước ngoài 8
CASE 2: - Hợp đồng quy định thanh toán bằng L/C: Ngày hết hạn hiệu lực của L/C ???
PHÂN TÍCH CASE Click icon to add picture ThTh § ờại n hi ời h hạện u lhi ệu ực c ủa lực LC? của LC:thời hạn mà NHPH cam kết trả tiền cho người hưởng lợi, nếu
FR GIẢI QUYẾT CASE ĐIỀU 14C UCP 600: • • “Việc xuất trình một hoặc nhiều bản gốc các chứng từ vận tải theo các Điều 19, 20, 21, 22, 23, 24 và 25 phải do người thụ hưởng hoặc người thay mặt thực hiện không được muộn hơn 21 ngày dương lịch say ngày giao hàng” Click icon to add picture • Ngày hết hạn L/C bao gồm: tối đa 21 ngày để xuất trình chứng từ và 510 ngày (lưu giữ, thông báo, kiểm tra, sửa đổi chứng từ). Vậy thời gian hợp lý: 3045 ngày. • Thời hạn hiệu lực của L/C dưới 3 tháng giúp giảm tối đa phí thông báo L/C. Add a footer 11
GIẢI QUYẾT CASE FR • Xét 2 trường hợp sau: Click icon to add table TH1: THANH TOÁN TRẢ TIỀN NGAY Click icon to add table Add a footer 12
GIẢI QUYẾT CASE: FR TH2: THANH TOÁN TRẢ TIỀN SAU Add a footer 13
Click icon to add picture FR Thank You. FABRIKAM RESIDENCES