HUỲNH BÁ H CỌ 1/7 GI I BÀI T P MÔN TT TT QU C TẢ Ậ Ố Ế
H và tên:ọ Huỳnh Bá H cọL p: CĐ QTVP K32Cớ
GI I BÀI T P MÔN TI N T THANH TOÁN QU C TẢ Ậ Ề Ệ Ố Ế
NH N XÉT C A GIÁO VIÊN B MÔN:Ậ Ủ Ộ
Câu 1. Gi s t i m t ngân hàng th ng m i có b ng niêm y t giá nh sau:ả ử ạ ộ ươ ạ ả ế ư
USD/VND: 17.650 – 71 GBP/USD: 1,6568 – 00 AUD/USD: 0,7894 – 24
USD/JPY: 114,81 – 00 EUR/USD: 1,2692 – 12
Ch ra t giá mà ngân hàng s áp d ng khi khách hàng mu n: ỉ ỷ ẽ ụ ố
a) Mua USD b ng VNDằb) Bán EUR l y USD ấc) Bán USD l y EUR ấ
d) Bán JPY l y USDấe) Bán GBP l y USDấf) Bán USD l y AUD.ấ
BÀI GI IẢ
a) Khách hàng: Mua USD b ng VND → Ngân hàng: Bán USD mua VND; ằ
V y ngân hàng s áp d ng t giá bán USD/VND = 17.671.ậ ẽ ụ ỷ
b) Khách hàng: Bán EUR l y USD → Ngân hàng: Mua EUR bán USD;ấ
V y ngân hàng s áp d ng t giá mua EUR/USD = 1,2692.ậ ẽ ụ ỷ
c) Khách hàng: Bán USD l y EUR → Ngân hàng: Mua USD bán EUR;ấ
V y ngân hàng s áp d ng t giá bán EUR/USD = 1,2712.ậ ẽ ụ ỷ
d) Khách hàng: Bán JPY l y USD → Ngân hàng: Mua JPY bán USD;ấ
V y ngân hàng s áp d ng t giá bán USD/JPY = 115,00.ậ ẽ ụ ỷ
e) Khách hàng: Bán GBP l y USD → Ngân hàng: Mua GBP bán USD;ấ
V y ngân hàng s áp d ng t giá mua GBP/USD = 1,6568.ậ ẽ ụ ỷ
f) Khách hàng: Bán USD l y AUD → Ngân hàng: Mua USD bán AUD;ấ
V y ngân hàng s áp d ng t giá bán AUD/USD = 0,7924.ậ ẽ ụ ỷ
Câu 2. Gi s t i m t ngân hàng th ng m i có b ng y t giá nh sau:ả ử ạ ộ ươ ạ ả ế ư
USD/VND: 16.850 – 71 USD/JPY: 114,81– 00 GBP/USD: 1,6568 – 00
EUR/USD: 1,2248 – 98 AUD/USD: 0,6894 – 24
Xác đ nh t giá và đ i kho n t ng ng khi khách hàng mu n th c hi n các giao d ch sau:ị ỷ ố ả ươ ứ ố ự ệ ị
a) Khách hàng mu n mua 120.000 USD b ng VND?ố ằ
b) Khách hàng mu n bán 960.000 EUR l y USD?ố ấ
c) Khách hàng mu n bán 92.500 USD l y EUR?ố ấ
d) Khách hàng bán 12.358.000 JPY l y USD?ấ
e) Khách hàng mu n mua 28.320 GBP b ng USD?ố ằ
f) Khách hàng mu n bán 56.900 USD l y AUD?ố ấ
BÀI GI IẢ
a) Khách hàng mu n mua 120.000 USD b ng VNDố ằ
Phân tích: Khách hàng bán VND mua 120.000 USD
Ngân hàng mua VND bán 120.000 USD
Ngân hàng bán 120.000 USD nên s áp d ng t giá bán USD/VND = 16.871.ẽ ụ ỷ
V y khi khách hàng mu n mua 120.000 USD, s VND ph i tr : ậ ố ố ả ả
16.871 x 120.000 USD = 2.024.520.000 VND
b) Khách hàng mu n bán 960.000 EUR l y USDố ấ
Phân tích: Khách hàng bán 960.000 EUR mua USD
Ngân hàng mua 960.000 EUR bán USD
Ngân hàng mua 960.000 EUR nên s áp d ng t giá mua EUR/USD = 1,2248 ẽ ụ ỷ
V y khi khách hàng mu n bán 960.000 EUR l y USD, s USD khách hàng có đ c: ậ ố ấ ố ượ
1,2248 x 960.000 EUR = 1.175.808 USD
c) Khách hàng mu n bán 92.500 USD l y EURố ấ
Phân tích: Khách hàng bán 92.500 USD mua EUR
Ngân hàng mua 92.500 USD bán EUR
Ngân hàng bán EUR nên s áp d ng t giá bán EUR/USD = 1,2298ẽ ụ ỷ
HUỲNH BÁ H CỌ 2/7 GI I BÀI T P MÔN TT TT QU C TẢ Ậ Ố Ế
V y khi khách hàng mu n bán 92.500 USD l y EUR, s EUR khách hàng có đ c: ậ ố ấ ố ượ
92.500 USD / 1,2298 = 75.215 EUR
d) Khách hàng bán 12.358.000 JPY l y USDấ
Phân tích: Khách hàng bán 12.358.000 JPY mua USD
Ngân hàng mua 12.358.000 JPY bán USD
Ngân hàng bán USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán USD/JPY = 115,00
V y khi khách hàng mu n bán 12.358.000 JPY l y USD, s USD khách hàng có đ c: ậ ố ấ ố ượ
12.358.000 JPY / 115,00 = 107.461 USD
e) Khách hàng mu n mua 28.320 GBP b ng USDố ằ
Phân tích: Khách hàng bán USD mua 28.320 GBP
Ngân hàng mua USD bán 28.320 GBP
Ngân hàng bán GBP nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán GBP/USD = 1,6600
V y khi khách hàng mu n mua 28.320 GBP b ng USD, s USD khách hàng ph i tr : ậ ố ằ ố ả ả
28.320 GBP x 1,6600 = 47.011,2 USD
f) Khách hàng mu n bán 56.900 USD l y AUDố ấ
Phân tích: Khách hàng bán 56.900 USD mua AUD
Ngân hàng mua 56.900 USD bán AUD
Ngân hàng bán AUD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán AUD/USD: 0,6924
V y khi khách hàng mu n mu n bán 56.900 USD l y AUD, s AUD khách hàng có: ậ ố ố ấ ố
56.900 USD/0,6924 = 82.178 USD
Câu 3. Gi s vào ngày 4/8/200x, trên th tr ng ngo i h i qu c t có b ng y t giá nh sau:ả ử ị ườ ạ ố ố ế ả ế ư
USD/VND: 16.888 – 90 USD/CHF: 1,2541– 11 GBP/USD: 1,7651 – 91
EUR/USD: 1,2248 – 98 USD/JPY: 114,81 – 00 AUD/USD: 0,7681 – 27
Xác đ nh t giá và đ i kho n t ng ng khi khách hàng mu n th c hi n các giao d ch sau:ị ỷ ố ả ươ ứ ố ự ệ ị
a) Khách hàng A: mua 20.000 GBP b ng CHF?ằ
b) Khách hàng B: bán 20.000 GBP l y CHF?ấ
c) Khách hàng C: mua 28.000 EUR b ng VND?ằ
d) Khách hàng D: bán 28.000 EUR b ng VND?ằ
e) Khách hàng E: mua 40.000 AUD b ng VND?ằ
f) Khách hàng F: Bán 40.000 AUD l y VND?ấ
g) Khách hàng G: Bán 12 tri u JPY l y VND?ệ ấ
h) Khách hàng H: Mua 12 tri u JPY b ng VND?ệ ằ
i) Khách hàng I: bán 30.000 GBP l y AUD?ấ
j) Khách hàng J: mua 30.000 GBP b ng AUD?ằ
BÀI GI IẢ
a) Khách hàng A: mua 20.000 GBP b ng CHFằ
Phân tích:
Khách hàng bán CHF mua USD; khách hàng bán USD, mua 20.000 GBP
Ngân hàng mua CHF bán USD; ngân hàng mua USD, bán 20.000 GBP
Ngân hàng bán USD mua CHF nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán USD/CHF: 1,2611
Ngân hàng mua USD, bán 20.000 GBP nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán GBP/USD: 1,7691
Tính t giá bán GBP/CHF (b):ỷ
2,23102611,17691,1)()()()( =×=⇒×= b
CHF
GBP
b
CHF
USD
b
USD
GBP
b
CHF
GBP
V y khi khách hàng A mua 20.000 GBP b ng CHF, s CHF khách hàng ph i tr : ậ ằ ố ả ả
20.000 GBP x GBP/CHF(b) = 20.000 x 2,2310 = 44.620 CHF
b) Khách hàng B: bán 20.000 GBP l y CHFấ
HUỲNH BÁ H CỌ 3/7 GI I BÀI T P MÔN TT TT QU C TẢ Ậ Ố Ế
Phân tích:
Khách hàng bán 20.000 GBP mua USD; khách hàng bán USD, mua CHF
Ngân hàng mua 20.000 GBP bán USD; ngân hàng mua USD, bán CHF
Ngân hàng mua 20.000 GBP bán USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua GBP/USD: 1,7651
Ngân hàng mua USD, bán CHF nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua USD/CHF: 1,2541
Tính t giá mua GBP/CHF (m):ỷ
2,21362541,17651,1)()()()( =×=⇒×= m
CHF
GBP
m
CHF
USD
m
USD
GBP
m
CHF
GBP
V y khi khách hàng B bán 20.000 GBP l y CHF, s CHF khách hàng có: ậ ấ ố
20.000 GBP x GBP/CHF(m) = 20.000 x 2,2136 = 44.272 CHF
c) Khách hàng C: mua 28.000 EUR b ng VNDằ
Phân tích:
Khách hàng bán VND mua USD; khách hàng bán USD, mua 28.000 EUR
Ngân hàng mua VND bán USD; ngân hàng mua USD, bán 28.000 EUR
Ngân hàng bán USD mua VND nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán USD/VND: 16.890
Ngân hàng bán 28.000 EUR, mua USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán EUR/USD: 1,2298
Tính t giá bán EUR/VND (b):ỷ
20771890.161,2298)()()()( =×=⇒×= b
VND
EUR
b
VND
USD
b
USD
EUR
b
VND
EUR
V y khi khách hàng C mua 28.000 EUR b ng VND, s VND khách hàng ph i tr : ậ ằ ố ả ả
28.000 EUR x EUR/VND (b) = 28.000 x 20.771 = 581.588.000 VND
d) Khách hàng D: bán 28.000 EUR b ng VNDằ
Phân tích:
Khách hàng bán 28.000 EUR mua USD; khách hàng bán USD, mua VND
Ngân hàng mua 28.000 EUR bán USD; ngân hàng mua USD, bán VND
Ngân hàng mua USD bán VND nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua USD/VND: 16.888
Ngân hàng mua 28.000 EUR, bán USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua EUR/USD: 1,2248
Tính t giá mua EUR/VND (m):ỷ
20684,4224888.161,2248)()()()( =×=⇒×= m
VND
EUR
m
VND
USD
m
USD
EUR
m
VND
EUR
V y khi khách hàng D bán 28.000 EUR b ng VND, s VND khách hàng có: ậ ằ ố
28.000 EUR x EUR/VND (m) = 28.000 x 20684,4224 = 579.163.827,2 VND
e) Khách hàng E: mua 40.000 AUD b ng VNDằ
Phân tích:
Khách hàng bán VND mua USD; khách hàng bán USD, mua 40.000 AUD
Ngân hàng mua VND bán USD; ngân hàng mua USD, bán 40.000 AUD
Ngân hàng bán USD mua VND nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán USD/VND: 16.890
Ngân hàng bán 40.000 AUD, mua USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán AUD/USD: 0,7727
Tính t giá bán AUD/VND (b):ỷ
13.050,903890.167727,0)()()()( =×=⇒×= b
VND
AUD
b
VND
USD
b
USD
AUD
b
VND
AUD
V y khi khách hàng E mua 40.000 AUD b ng VND, s VND khách hàng ph i tr : ậ ằ ố ả ả
40.000 AUD x AUD/VND (b) = 40.000 x 13.050,903 = 522.036.120 VND
f) Khách hàng F: Bán 40.000 AUD l y VNDấ
HUỲNH BÁ H CỌ 4/7 GI I BÀI T P MÔN TT TT QU C TẢ Ậ Ố Ế
Phân tích:
Khách hàng bán 40.000 AUD mua USD; khách hàng bán USD, mua VND
Ngân hàng mua 40.000 AUD bán USD; ngân hàng mua USD, bán VND
Ngân hàng mua USD bán VND nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua USD/VND: 16.888
Ngân hàng mua 40.000 AUD, bán USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua AUD/USD: 0,7681
Tính t giá mua AUD/VND (m):ỷ
12971,6728888.167681,0)()()()( =×=⇒×= m
VND
AUD
m
VND
USD
m
USD
AUD
m
VND
AUD
V y khi khách hàng F bán 40.000 AUD l y VND, s VND khách hàng có: ậ ấ ố
40.000 AUD x AUD/VND (m) = 40.000 x 12.971,6728 = 518.866.912 VND
g) Khách hàng G: Bán 12 tri u JPY l y VNDệ ấ
Phân tích:
Khách hàng bán 12 tri u JPY ệmua USD; khách hàng bán USD, mua VND
Ngân hàng mua 12 tri u JPY ệbán USD; ngân hàng mua USD, bán VND
Ngân hàng bán USD mua 12 tri u JPY nên s áp d ng t giá ệ ẽ ụ ỷ bán USD/JPY: 115,00
Ngân hàng mua USD, bán VND nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua USD/VND: 16.888
Tính t giá mua JPY/VND (m):ỷ
146,852
00,115
888.16
)(888.16
00,115
1
)(
)(
)(
1
)()()()(
==⇔×=⇒
×=⇒×=
m
VND
JPY
m
VND
JPY
m
VND
USD
b
JPY
USD
m
VND
JPY
m
VND
USD
m
USD
JPY
m
VND
JPY
V y khi khách hàng G bán 12 tri u JPY l y VND, s VND khách hàng có: ậ ệ ấ ố
12.000.000 JPY x JPY/VND (m) = 12.000.000 x 146,852 = 1.762.224.000VND
h) Khách hàng H: Mua 12 tri u JPY b ng VNDệ ằ
Phân tích:
Khách hàng bán VND mua USD; khách hàng bán USD, mua 12 tri u JPYệ
Ngân hàng mua VND bán USD; ngân hàng mua USD, bán 12 tri u JPY ệ
Ngân hàng bán USD mua VND nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán USD/VND: 16.890
Ngân hàng mua USD, bán 12 tri u JPY nên s áp d ng t giá ệ ẽ ụ ỷ mua USD/JPY: 114,81
Tính t giá bán JPY/VND (b):ỷ
V y khi khách hàng H mua 12 tri u JPY b ng VND, s VND khách hàng ph i tr : ậ ệ ằ ố ả ả
12.000.000 JPY x JPY/VND (b) = 12.000.000 x 147,1126 = 1.765.351.200 VND
i) Khách hàng I: bán 30.000 GBP l y AUDấ
Phân tích: Khách hàng bán 30.000 GBP mua USD; khách hàng bán USD, mua AUD
Ngân hàng mua 30.000 GBP bán USD; ngân hàng mua USD, bán AUD
Ngân hàng mua 30.000 GBP bán USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua GBP/USD: 1,7651
Ngân hàng bán AUD, mua USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán AUD/USD: 0,7727
Tính t giá mua GBP/AUD (m):ỷ
HUỲNH BÁ H CỌ 5/7 GI I BÀI T P MÔN TT TT QU C TẢ Ậ Ố Ế
2,2843
7727,0
7651,1
)(
7727,0
1
7651,1)(
)(
1
)()()()()(
==⇔×=⇒
×=⇒×=
m
AUD
GBP
m
AUD
GBP
b
USD
AUD
m
USD
GBP
m
AUD
GBP
m
AUD
USD
m
USD
GBP
m
AUD
GBP
V y khi khách hàng I bán 30.000 GBP l y AUD, s AUD khách hàng có: ậ ấ ố
30.000 GBP x GBP/AUD(m) = 30.000 x 2,2843 = 68.529 AUD
j) Khách hàng J: mua 30.000 GBP b ng AUD?ằ
Phân tích: Khách hàng bán AUD mua USD; khách hàng bán USD, mua 30.000 GBP
Ngân hàng mua AUD bán USD; ngân hàng mua USD, bán 30.000 GBP
Ngân hàng bán 30.000 GBP mua USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán GBP/USD: 1,7691
Ngân hàng mua AUD, bán USD nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua AUD/USD: 0,7681
Tính t giá bán GBP/AUD (b):ỷ
2,3032
7681,0
7691,1
)(
7681,0
1
7691,1)(
)(
1
)()()()()(
==⇔×=⇒
×=⇒×=
b
AUD
GBP
b
AUD
GBP
m
USD
AUD
b
USD
GBP
b
AUD
GBP
b
AUD
USD
b
USD
GBP
b
AUD
GBP
V y khi khách hàng J mua 30.000 GBP b ng AUD, s AUD khách hàng ph i tr : ậ ằ ố ả ả
30.000 GBP x GBP/AUD(b) = 30.000 x 2,3032 = 69.096 AUD
Câu 4. M t công ty l hành A t ho t đ ng kinh doanh nh n khách thu đ c 450.000 CNY. V i s ti n nàyộ ữ ừ ạ ộ ậ ượ ớ ố ề
công ty A mu n dùng đ thanh toán 500.000 JPY cho ho t đ ng g i khách. S ti n còn l i công tyố ể ạ ộ ở ố ề ạ
chuy n thành EUR. Hãy xác đ nh s EUR mà công ty A s có. Bi t r ng các t giá đ c công b nhể ị ố ẽ ế ằ ỷ ượ ố ư
sau:
USD/CNY = 8,2745/80
USD/JPY = 118,20/119,60
EUR/USD = 1,3125/45
BÀI GI IẢ
Phân tích:
A bán 450.000 CNY mua USD; A bán USD, mua 500.000 JPY
Ngân hàng mua 450.000 CNY bán USD; ngân hàng mua USD, bán 500.000 JPY
T ng s CNY đ mua 500.000 JPY?ổ ố ể
Ngân hàng bán USD mua 450.000 CNY nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ bán USD/CNY = 8,2780
Ngân hàng mua USD bán 500.000 JPY, nên s áp d ng t giá ẽ ụ ỷ mua USD/JPY = 118,20
Tính t giá mua CNY/JPY (m):ỷ
14,2788
2780,8
20,118
)(20,118
2780,8
1
)(
)(
)(
1
)()()()(
==⇔×=⇒
×=⇒×=
m
JPY
CNY
m
JPY
CNY
m
JPY
USD
b
CNY
USD
m
JPY
CNY
m
JPY
USD
m
USD
CNY
m
JPY
CNY
G i X là s CNY mà công ty A dùng đ mua 500.000 JPY: ọ ố ể
X = 500.000/14,2788 = 35.017 CNY
G i Y là s CNY còn l i c a công ty A: ọ ố ạ ủ
Y = 450.000 CNY – X = 450.000 – 35.017 = 414.983 CNY
Phân tích:
S ti n còn l i (Y) công ty chuy n thành EUR.ố ề ạ ể
A bán 414.983 CNY mua USD; A bán USD, mua EUR
Ngân hàng mua 414.983 CNY bán USD; ngân hàng mua USD, bán EUR
T ng s EUR?ổ ố