BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
********* *********
NGÔ THỊ THANH TRÀ
CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
MÃ SỐ: 60.31.12
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. PHẠM VĂN NĂNG
TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010
MUÏC LUÏC
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ ĐỒ THỊ
MỞ ĐẦU ................................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
1.1 Tín dụng ngân hàng ............................................................................................ 3
1.1.1 Khái niệm ........................................................................................................ 3
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .......................................................................... 3
1.2 Rủi ro tín dụng ................................................................................................... 4
1.2.1 Khái niệm ........................................................................................................ 4
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng ................................................................................. 5
1.2.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ............................................................... 6
1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài ......................................... 6
1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng .................................................................... 6
1.2.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng ...................................................................... 7
1.2.3.4 Nguyên nhân từ các đảm bảo tín dụng ............................................................. 7
1.2.4 Thiệt hại do rủi ro tín dụng ............................................................................. 7
1.2.4.1 Đối với ngân hàng ........................................................................................... 7
1.2.4.2 Đối với nền kinh tế xã hội ............................................................................... 7
1.2.5 Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng ............................................................ 8
1.2.5.1 Mô hình định tính về đo lường rủi ro tín dụng ................................................. 8
1.2.5.2 Các mô hình lượng hóa rủi ro tín dụng .......................................................... 10
1.2.6 Các chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng ............................................................... 12
1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới và bài học
kinh nghiệm đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam ................................... 13
1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới .................. 13
1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam .................. 18
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI
NHÁNH NAM SÀI GÒN TRONG THỜI GIAN QUA
2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ............................... 22
2.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam
Sài Gòn .................................................................................................................... 27
2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển ............................................................... 27
2.2.2 Tình hình về hoạt động kinh doanh trong thời gian qua ............................. 30
2.2.2.1 Công tác huy động vốn.................................................................................. 30
2.2.2.2 Hoạt động tín dụng ........................................................................................ 35
2.2.2.3 Hoạt động dịch vụ khác ................................................................................. 37
2.2.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh ....................................................................... 38
2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại
thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn ........................................................ 38
2.3.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt
Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn ............................................................................. 38
2.3.1.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay ................................................ 39
2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại tiền.............................................................. 40
2.3.1.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế ............................................. 41
2.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam –
Chi nhánh Nam Sài Gòn ......................................................................................... 43
2.3.2.1 Tình hình nợ quá hạn .................................................................................... 43
2.3.2.2 Phân loại nợ .................................................................................................. 44
2.3.2.3 Các công cụ được sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn .................................................. 49
2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương
Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn ..................................................................... 54
2.4.1 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh ........................................................... 54
2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng .................................................................... 54
2.4.3 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng ...................................................................... 56
2.5 Những mặt đạt được và hạn chế của các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn
trong thời gian qua ................................................................................................. 60
2.5.1 Những mặt đạt được ......................................................................................... 60
2.5.2 Những mặt còn hạn chế .................................................................................... 61
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM SÀI
GÒN
3.1 Xây dựng và điều chỉnh danh mục cho vay, chính sách khách hàng hiệu quả
trong từng thời kỳ ................................................................................................... 63
3.1.1 Về danh mục đầu tư ......................................................................................... 63
3.1.2 Về chính sách khách hàng ................................................................................ 64
3.2 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro...................................................................... 67
3.2.1 Củng cố và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng ........................................... 67
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng ...................................... 68
3.2.3 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân và sau giải ngân ....................... 70
3.2.4 Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra nội bộ ..................................................... 73
3.3 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra ............................... 74
3.3.1 Tăng cường hiệu quả xử lý nợ có vấn đề .......................................................... 74
3.3.2 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay ......................................... 77
3.3.3 Thực hiện nghiêm túc việc phân loại nợ và trích lập dự phòng ......................... 79
3.4 Các giải pháp về nhân sự .................................................................................. 80
3.5 Một số đề xuất và kiến nghị .............................................................................. 81
3.5.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ......................................... 81
3.5.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước ........................................................................... 82
3.5.3 Đối với chính phủ ............................................................................................ 83
KẾT LUẬN ............................................................................................................. 85
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC
CAÙC CHÖÕ VIEÁT TAÉT DUØNG TRONG LUAÄN VAÊN
*****
1. NHNN : Ngân hàng nhà nước
2. NHNT : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
3. NHTM : Ngân hàng thương mại
4. VCB Nam Sài Gòn : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh
Nam Sài Gòn
