B TÀI CHÍNHỘ
S GIAO D CH CH NG KHOÁN Ở Ị Ứ
THÀNH PH H CHÍ MINHỐ Ồ
-------------------
C NG HÒA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAMỘ Ộ Ủ Ệ
Đ c l p - T do - H nh phúcộ ậ ự ạ
----------------
S : 168/QĐ-SGDHCMố Tp. H Chí Minh, ngày 07 tháng 12 năm 2007 ồ
QUY T Đ NHẾ Ị
V vi c ban hành Quy ch niêm y t ch ng khoán ề ệ ế ế ứ
t i S Giao d ch Ch ng khoán Thành ph H Chí Minhạ ở ị ứ ố ồ
------------------------------------------
T NG GIÁM Đ C SỔ Ố Ở GIAO D CH CH NG KHOÁN Ị Ứ
THÀNH PH H CHÍ MINHỐ Ồ
Căn c Lu t Ch ng khoán s 70/2006/QH11 đ c Qu c h i Khóa XI kỳ h pứ ậ ứ ố ượ ố ộ ọ
th 9 thông qua ngày 29/6/2006;ứ
Căn c Ngh đ nh s 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 c a Chính ph quyứ ị ị ố ủ ủ
đ nh chi ti t thi hành m t s đi u c a Lu t Ch ng khoán;ị ế ộ ố ề ủ ậ ứ
Căn c Quy t đ nh s 599/QĐ-TTg ngày 11/05/2007 c a Th t ng Chínhứ ế ị ố ủ ủ ướ
ph v chuy n Trung tâm Giao d ch Ch ng khoán Thành ph H Chí Minh thànhủ ề ể ị ứ ố ồ
S Giao d ch Ch ng khoán Thành ph H Chí Minh;ở ị ứ ố ồ
Căn c Quy t đ nh s 2644/QĐ-BTC ngày 6/08/2007 c a B Tài chính vứ ế ị ố ủ ộ ề
vi c ban hành Đi u l t ch c và ho t đ ng c a S Giao d ch Ch ng khoán Thànhệ ề ệ ổ ứ ạ ộ ủ ở ị ứ
ph H Chí Minh;ố ồ
Theo đ ngh c a Giám đ c Phòng Qu n lý và Th m đ nh niêm y tề ị ủ ố ả ẩ ị ế
QUY T Đ NH:Ế Ị
Đi u 1.ề Ban hành kèm theo Quy t đ nh này Quy ch niêm y t ch ng khoán t i Sế ị ế ế ứ ạ ở
Giao d ch Ch ng khoán Thành ph H Chí Minh.ị ứ ố ồ
Đi u 2.ề Quy t đ nh này có hi u l c k t ngày ký.ế ị ệ ự ể ừ
Đi u 3.ề Giám đ c phòng Hành chính t ng h p, Giám đ c Phòng Qu n lý và Th mố ổ ợ ố ả ẩ
đ nh Niêm y t, Giám đ c các phòng, ban thu c S Giao d ch Ch ng khoán Thànhị ế ố ộ ở ị ứ
ph H Chí Minh, các đ n v có liên quan ch u trách nhi m thi hành Quy t đ nhố ồ ơ ị ị ệ ế ị
này.
T NG ỔGIÁM Đ CỐ
1
N i nh n:ơ ậ
-Nh đi u 3ư ề
-UBCKNN (đ báo cáo)ể
-Các CTCK
-Các T ch c niêm y tổ ứ ế
-Các Công ty qu n lý quả ỹ
-TTLKCK
-L u P.HCTH, P.QL&TĐNYư
Tr n Đ c Sinh (đã ký)ầ ắ
B TÀI CHÍNHỘ
S GIAO D CH CH NG KHOÁNỞ Ị Ứ
THÀNH PH H CHÍ MINHỐ Ồ
--------------------
C NG HÒA XÃ H I CH NGHĨA VI T NAMỘ Ộ Ủ Ệ
Đ c l p - T do - H nh phúcộ ậ ự ạ
----------------
QUY CH NIÊM Y T CH NG KHOÁN Ế Ế Ứ
T I S GIAO D CH CH NG KHOÁN THÀNH PH H CHÍ MINHẠ Ở Ị Ứ Ố Ồ
(Ban hành kèm theo Quy t đ nh s 168/QĐ-SGDHCM ngày 07 tháng 12 năm 2007ế ị ố
c a T ng Giám đ c S Giao d ch Ch ng khoán Thành ph H Chí Minh)ủ ổ ố ở ị ứ ố ồ
Ch ng Iươ
QUY Đ NH CHUNGỊ
Đi u 1.ề Ph m vi đi u ch nhạ ề ỉ
Quy ch này h ng d n quy trình đăng ký niêm y t ch ng khoán và qu n lý,ế ướ ẫ ế ứ ả
giám sát các ch ng khoán niêm y t t i S Giao d ch Ch ng khoán Thành ph Hứ ế ạ ở ị ứ ố ồ
Chí Minh (sau đây g i t t là Sọ ắ ở Giao d ch) nh m đ m b o tính công khai, minhị ằ ả ả
b ch c a th tr ng và tuân th đúng các quy đ nh c a pháp lu t v ch ng khoánạ ủ ị ườ ủ ị ủ ậ ề ứ
và th tr ng ch ng khoán. ị ườ ứ
Đi u 2.ề Đ i t ng đi u ch nhố ượ ề ỉ
1. T ch c đăng ký niêm y t ho c t ch c niêm y t t i S Giao d ch; ổ ứ ế ặ ổ ứ ế ạ ở ị
2. Công ty qu n lý qu qu n lý các qu đ i chúng đăng ký niêm y t ho cả ỹ ả ỹ ạ ế ặ
niêm y t t i S Giao d ch.ế ạ ở ị
Đi u 3. Nguyên t c qu n lýề ắ ả
Vi c qu n lý, giám sát các ch ng khoán niêm y t/ t ch c đăng ký niêm y t/tệ ả ứ ế ổ ứ ế ổ
ch c niêm y t/ công ty qu n lý qu đ i chúng niêm y t t i S Giao d ch đ c th cứ ế ả ỹ ạ ế ạ ở ị ượ ự
hi n theo các quy đ nh hi n hành v ch ng khoán và th tr ng ch ng khoán và cácệ ị ệ ề ứ ị ườ ứ
quy đ nh do S giao d ch ban hành.ị ở ị
Đi u 4. Gi i thích thu t ngề ả ậ ữ
1. Niêm y t ch ng khoánế ứ là vi c đ a các ch ng khoán có đ đi u ki n vàoệ ư ứ ủ ề ệ
giao d ch t i S Giao d ch.ị ạ ở ị
2. Ch ng khoán niêm y tứ ế là c phi u, trái phi u, ch ng ch qu đ u tổ ế ế ứ ỉ ỹ ầ ư
ch ng khoán, c phi u c a công ty đ u t ch ng khoán và các lo i ch ng khoánứ ổ ế ủ ầ ư ứ ạ ứ
khác đ c ch p thu n niêm y t t i S Giao d ch.ượ ấ ậ ế ạ ở ị
3. T ch c đăng ký niêm y tổ ứ ế là t ch c phát hành/ công ty qu n lý qu th cổ ứ ả ỹ ự
hi n đăng ký niêm y t ch ng khoán t i S Giao d ch.ệ ế ứ ạ ở ị
2
4. T ch c niêm y tổ ứ ế là t ch c có ch ng khoán niêm y t t i S Giao d ch. ổ ứ ứ ế ạ ở ị
5. Niêm y t l n đ uế ầ ầ là vi c l n đ u tiên m t lo i ch ng khoán đăng ký niêmệ ầ ầ ộ ạ ứ
y t t i S Giao d ch.ế ạ ở ị
6. Niêm y t b sungế ổ là vi c đăng ký niêm y t cho s l ng ch ng khoánệ ế ố ượ ứ
phát hành thêm c a lo i ch ng khoán đã đ c niêm y t t i S Giao d ch.ủ ạ ứ ượ ế ạ ở ị
7. Tách c phi u ổ ế là vi c chia nh m t c phi u thành nhi u c phi u v iệ ỏ ộ ổ ế ề ổ ế ớ
m nh giá gi m xu ng theo t l t ng ng; ệ ả ố ỷ ệ ươ ứ
8. G p c phi uộ ổ ế là vi c gom nhi u c phi u thành m t c phi u v i m nhệ ề ổ ế ộ ổ ế ớ ệ
giá tăng lên theo t l t ng ng.ỷ ệ ươ ứ
Ch ng IIươ
NIÊM Y T L N Đ UẾ Ầ Ầ
Đi u 5.ề Đi u ki n niêm y t ề ệ ế
Đi u ki n đ đ c niêm y t ch ng khoán trên S Giao d ch theo quy đ nh t iề ệ ể ượ ế ứ ở ị ị ạ
Đi u 8 Ngh đ nh s 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 c a Chính ph quy đ nh chiề ị ị ố ủ ủ ị
ti t thi hành m t s đi u c a Lu t Ch ng khoán. ế ộ ố ề ủ ậ ứ
Đi u 6. H s đăng ký niêm y t ề ồ ơ ế
1. H s đăng ký niêm y t t i S Giao d ch th c hi n theo quy đ nh t i Đi uồ ơ ế ạ ở ị ự ệ ị ạ ề
10 - Ngh đ nh s 14/2007/NĐ-CP ngày 19/01/2007 c a Chính ph quy đ nh chi ti tị ị ố ủ ủ ị ế
thi hành m t s đi u c a Lu t Ch ng khoán và các tài li u trong danh m c h sộ ố ề ủ ậ ứ ệ ụ ồ ơ
đăng ký niêm y t t i Ph l c 1 do S Giao d ch ban hành kèm theo Quy ch này. ế ạ ụ ụ ở ị ế
2. B n cáo b ch trong h s đăng ký niêm y t ph i có đ y đ các n i dungả ạ ồ ơ ế ả ầ ủ ộ
quy đ nh t i M u B n cáo b ch niêm y t ban hành kèm theo Quy t đ nh sị ạ ẫ ả ạ ế ế ị ố
13/2007/QĐ-BTC ngày 13/03/2007 c a B Tài chính và đáp ng các yêu c u sau:ủ ộ ứ ầ
2.1 Có đ y đ ch ký c a Ch t ch H i đ ng Qu n tr , Giám đ c (T ngầ ủ ữ ủ ủ ị ộ ồ ả ị ố ổ
Giám đ c), Tr ng Ban Ki m soát và K toán tr ng (Giám đ c tài chính) c a tố ưở ể ế ưở ố ủ ổ
ch c đăng ký niêm y t và ng i đ i di n theo pháp lu t c a t ch c t v n.ứ ế ườ ạ ệ ậ ủ ổ ứ ư ấ
Tr ng h p ký thay ph i có gi y y quy n h p l ;ườ ợ ả ấ ủ ề ợ ệ
2.2 Tr ng h p Đ i h i đ ng c đông c a t ch c đăng ký niêm y t đãườ ợ ạ ộ ồ ổ ủ ổ ứ ế
thông qua ngh quy t v vi c phát hành thêm c phi u đ huy đ ng v n/ đ tr cị ế ề ệ ổ ế ể ộ ố ể ả ổ
t c/ th ng c phi u; phát hành trái phi u và/ ho c trái phi u chuy n đ i thì ph iứ ưở ổ ế ế ặ ế ể ổ ả
b sung thêm thông tin v nh ng v n đ này vào Đi m 16 M c IV M u B n cáoổ ề ữ ấ ề ể ụ ẫ ả
b ch niêm y t.ạ ế
3. Báo cáo tài chính c a t ch c đăng ký niêm y t trong hai năm g n nh tủ ổ ứ ế ầ ấ
ph i đáp ng các yêu c u sau: ả ứ ầ
3
3.1 Tuân th ch đ k toán hi n hành c a Nhà n c;ủ ế ộ ế ệ ủ ướ
3.2 Báo cáo tài chính bao g m b ng cân đ i k toán, báo cáo k t qu ho tồ ả ố ế ế ả ạ
đ ng s n xu t kinh doanh, báo cáo l u chuy n ti n t và thuy t minh báo cáo tàiộ ả ấ ư ể ề ệ ế
chính. Tr ng h p t ch c đăng ký niêm y t là công ty m thì t ch c đăng kýườ ợ ổ ứ ế ẹ ổ ứ
niêm y t ph i n p báo cáo tài chính h p nh t theo quy đ nh c a pháp lu t v kế ả ộ ợ ấ ị ủ ậ ề ế
toán kèm theo báo cáo tài chính c a công ty m ;ủ ẹ
3.3 Báo cáo tài chính năm và báo cáo tài chính năm h p nh t trong tr ng h pợ ấ ườ ợ
t ch c đăng ký niêm y t là công ty m ph i đ c ki m toán b i t ch c ki mổ ứ ế ẹ ả ượ ể ở ổ ứ ể
toán đ c l p đ c y ban Ch ng khoán Nhà n c ch p thu n. Ý ki n ki m toánộ ậ ượ Ủ ứ ướ ấ ậ ế ể
đ i v i các báo cáo tài chính ph i th hi n ch p nh n toàn b . Tr ng h p ý ki nố ớ ả ể ệ ấ ậ ộ ườ ợ ế
ki m toán là ch p nh n có ngo i tr thì kho n ngo i tr ph i là không tr ng y uể ấ ậ ạ ừ ả ạ ừ ả ọ ế
và ph i có tài li u gi i thích h p lý v c s cho vi c ngo i tr đó;ả ệ ả ợ ề ơ ở ệ ạ ừ
3.4 Tr ng h p h s đ c n p tr c ngày 01 tháng Ba hàng năm, báo cáoườ ợ ồ ơ ượ ộ ướ
tài chính năm c a năm tr c đó trong h s ban đ u có th là báo cáo ch a cóủ ướ ồ ơ ầ ể ư
ki m toán, nh ng ph i có báo cáo tài chính đ c ki m toán c a hai năm tr c li nể ư ả ượ ể ủ ướ ề
k ;ề
3.5 Tr ng h p ngày k t thúc kỳ k toán c a báo cáo tài chính g n nh t cáchườ ợ ế ế ủ ầ ấ
th i đi m g i h s đăng ký niêm y t h p l cho S Giao d ch quá 90 ngày, tờ ể ử ồ ơ ế ợ ệ ở ị ổ
ch c đăng ký niêm y t ph i l p báo cáo tài chính b sung đ n tháng ho c quý g nứ ế ả ậ ổ ế ặ ầ
nh t; ấ
3.6 Tr ng h p có nh ng bi n đ ng b t th ng sau th i đi m k t thúc niênườ ợ ữ ế ộ ấ ườ ờ ể ế
đ c a báo cáo tài chính g n nh t, t ch c đăng ký niêm y t c n l p báo cáo tàiộ ủ ầ ấ ổ ứ ế ầ ậ
chính b sung đ n tháng ho c quý g n nh t; ổ ế ặ ầ ấ
3.7 Tr ng h p t ch c đăng ký niêm y t th c hi n phát hành thêm đ tăngườ ợ ổ ứ ế ự ệ ể
v n sau th i đi m k t thúc niên đ c a báo cáo tài chính ki m toán g n nh t, tố ờ ể ế ộ ủ ể ầ ấ ổ
ch c đăng ký niêm y t ph i th c hi n ki m toán v n cho ph n phát hành thêm đó;ứ ế ả ự ệ ể ố ầ
3.8 Báo cáo tài chính n u là b n sao, thì ph i là b n sao có ch ng th c c a cế ả ả ả ứ ự ủ ơ
quan công ch ng ho c c a t ch c ki m toán (tr ng h p báo cáo tài chính đãứ ặ ủ ổ ứ ể ườ ợ
đ c ki m toán) ho c c a t ch c đăng ký niêm y t (tr ng h p báo cáo tài chínhượ ể ặ ủ ổ ứ ế ườ ợ
ch a đ c ki m toán);ư ượ ể
4. Đ i v i các doanh nghi p ho t đ ng trong các ngành ngh kinh doanh cóố ớ ệ ạ ộ ề
đi u ki n, h s đăng ký niêm y t ph i kèm theo công văn ch p thu n đăng kýề ệ ồ ơ ế ả ấ ậ
niêm y t c a c quan qu n lý chuyên ngành.ế ủ ơ ả
5. H s đăng ký niêm y t đ c l p thành 02 b trong đó có 01 b g c và 01ồ ơ ế ượ ậ ộ ộ ố
b b n sao kèm theo 01 b n d li u đi n t . ộ ả ả ữ ệ ệ ử
6. Sau khi nh n đ c đ y đ h s đăng ký niêm y t theo quy đ nh, S Giaoậ ượ ầ ủ ồ ơ ế ị ở
d ch s xem xét th m đ nh và có văn b n yêu c u t ch c đăng ký niêm y t s aị ẽ ẩ ị ả ầ ổ ứ ế ử
đ i, b sung h s đăng ký niêm y t. Th i h n nh n h s đ c tính t ngày Sổ ổ ồ ơ ế ờ ạ ậ ồ ơ ượ ừ ở
Giao d ch nh n đ c b h s đ y đ , h p l . B n s a đ i ph i có ch ký c aị ậ ượ ộ ồ ơ ầ ủ ợ ệ ả ử ổ ả ữ ủ
4
nh ng ng i đã ký trong h s đăng ký niêm y t g i S Giao d ch ho c ng iữ ườ ồ ơ ế ử ở ị ặ ườ
cùng ch c danh v i nh ng ng i đó. T ch c đăng ký niêm y t ph i th c hi n s aứ ớ ữ ườ ổ ứ ế ả ự ệ ử
đ i, b sung theo yêu c u c a S Giao d ch.ổ ổ ầ ủ ở ị
7. S Giao d ch ban hành quy đ nh v h s đăng ký niêm y t đ i v i các lo iở ị ị ề ồ ơ ế ố ớ ạ
ch ng khoán khác theo quy đ nh c a B Tài chính.ứ ị ủ ộ
Đi u 7. Quy trình đăng ký niêm y t ề ế
1. T ch c đăng ký niêm y t có các ch ng khoán đáp ng các đi u ki nổ ứ ế ứ ứ ề ệ
niêm y t n p h s đăng ký niêm y t cho Phòng Qu n lý và Th m đ nh Niêm y tế ộ ồ ơ ế ả ẩ ị ế
thu c S Giao d ch. ộ ở ị
2. Trong th i h n 30 ngày, k t ngày nh n đ h s h p l , S Giao d chờ ạ ể ừ ậ ủ ồ ơ ợ ệ ở ị
s ch p thu n ho c t ch i đăng ký niêm y t. Tr ng h p t ch i đăng ký niêmẽ ấ ậ ặ ừ ố ế ườ ợ ừ ố
y t, S Giao d ch s tr l i b ng văn b n và nêu rõ lý do. ế ở ị ẽ ả ờ ằ ả
3. Vi c ti p nh n, xem xét, th m đ nh h s và c p Quy t đ nh ch p thu nệ ế ậ ẩ ị ồ ơ ấ ế ị ấ ậ
đăng ký niêm y t ch ng khoán t i S Giao d ch đ c th c hi n theo Quy trình ti pế ứ ạ ở ị ượ ự ệ ế
nh n và th m đ nh h s đăng ký niêm y t quy đ nh t i Ph l c 2 ban hành kèmậ ẩ ị ồ ơ ế ị ạ ụ ụ
theo Quy ch này. Tr ng h p c n xin thêm ý ki n c a các c quan liên quan vế ườ ợ ầ ế ủ ơ ề
ch đ , chính sách, S Giao d ch có công văn g i các c quan liên quan. ế ộ ở ị ử ơ
Đi u 8. Nh ng v n đ phát sinh trong quá trình th m đ nh niêm y tề ữ ấ ề ẩ ị ế
1. Trong quá trình n p h s đăng ký niêm y t, n u có nh ng s ki n phátộ ồ ơ ế ế ữ ự ệ
sinh nh h ng đ n c c u t ch c và ho t đ ng s n xu t kinh doanh, t ch cả ưở ế ơ ấ ổ ứ ạ ộ ả ấ ổ ứ
đăng ký niêm y t ph i th c hi n ch nh s a b sung h s đăng ký niêm y t choế ả ự ệ ỉ ử ổ ồ ơ ế
phù h p. Tr ng h p có s thay đ i nhân s ch ch t, t ch c đăng ký niêm y tợ ườ ợ ự ổ ự ủ ố ổ ứ ế
ph i công b thông tin trong vòng 24 gi k t khi có quy t đ nh thay đ i và th cả ố ờ ể ừ ế ị ổ ự
hi n l i cam k t n m gi v i S Giao d ch.ệ ạ ế ắ ữ ớ ở ị
2. Tr ng h p sau khi S Giao d ch có ch p thu n đăng ký niêm y t v m tườ ợ ở ị ấ ậ ế ề ặ
nguyên t c n u phát hi n t ch c đăng ký niêm y t có vi ph m các quy đ nh vắ ế ệ ổ ứ ế ạ ị ề
ch ng khoán và th tr ng ch ng khoán, S Giao d ch s thông báo b ng văn b nứ ị ườ ứ ở ị ẽ ằ ả
cho y ban Ch ng khoán Nhà n c v v vi c và ch ch p thu n đăng ký niêmỦ ứ ướ ề ụ ệ ỉ ấ ậ
y t chính th c sau khi có ý ki n ph n h i t y ban Ch ng khoán Nhà n c. ế ứ ế ả ồ ừ Ủ ứ ướ
Đi u 9. Hoàn t t th t c đ chính th c giao d ch t i S Giao d chề ấ ủ ụ ể ứ ị ạ ở ị
Trong vòng 90 ngày sau khi nh n đ c Quy t đ nh ch p thu n đăng ký niêmậ ượ ế ị ấ ậ
y t c a S Giao d ch, t ch c đăng ký niêm y t có trách nhi m hoàn t t các côngế ủ ở ị ổ ứ ế ệ ấ
vi c và th t c sau: ệ ủ ụ
1. Công b thông tin v vi c niêm y t trên 03 kỳ liên ti p c a m t t báoố ề ệ ế ế ủ ộ ờ
trung ng ho c m t t báo đ a ph ng n i t ch c đăng ký niêm y t có tr sươ ặ ộ ờ ị ươ ơ ổ ứ ế ụ ở
chính ho c t B n tin Th tr ng Ch ng khoán c a S Giao d ch trong vòng 05ặ ờ ả ị ườ ứ ủ ở ị
ngày làm vi c k t ngày đ c c p Quy t đ nh ch p thu n đăng ký niêm y t;ệ ể ừ ượ ấ ế ị ấ ậ ế
5