TÀI LIỆU TẬP HUẤN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NĂM 2012 NGHIỆP VỤ CHO VAY HỘ GIA ĐÌNH , CÁ NHÂN

Chia sẻ: Hoàng Thanh Tuyền | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:30

Thêm vào BST

Báo xấu

422
lượt xem 150
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Chứng minh thư nhân dân , các giấy tờ chứng minh nơi cư trú như : sổ hộ khẩu , đang ký thường trú , tạm chú Trường hợp cho vay hộ gia đình cá nhân thông qua tổ vay vốn phải có thêm ( các mãu lấy tại văn bản 5322) - Danh sách ban lãnh đạo tổ và các thành viên trong tổ - Biên bản thành lập tổ vay vây vốn được UBND xã công nhận và cho phép hoạt động - Hợp đồng làm dịch vụ - Biên bản họp tổ bình...

Chủ đề:

Bình luận(1) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: TÀI LIỆU TẬP HUẤN NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NĂM 2012 NGHIỆP VỤ CHO VAY HỘ GIA ĐÌNH , CÁ NHÂN

Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n viÖt nam Chi nh¸nh b¾c nam ®Þnh Tµi liÖu tËp huÊn nghiÖp vô tÝn dông n¨m 2012 NghiÖp vô cho vay hé gia ®×nh , c¸ nh©n PhÇn thø nhÊt vÒ danh môc hå s¬ theo quy ®Þnh Tïy theo kh¸ch hµng vµ môc ®Ých vay vèn c¸n bé tÝn dông thiÕt lËp c¸c bé hå s¬ cho phï hîp : A- Hå s¬ ph¸p lý : * §èi víi hé gia ®×nh ,c¸ nh©n : - Chøng minh th nh©n d©n , c¸c giÊy tê chøng minh n¬i c tró nh : sæ hé khÈu , ®ang ký thêng tró , t¹m chó Trêng hîp cho vay hé gia ®×nh c¸ nh©n th«ng qua tæ vay vèn ph¶i cã thªm ( c¸c m·u lÊy t¹i v¨n b¶n 5322) - Danh s¸ch ban l·nh ®¹o tæ vµ c¸c thµnh viªn trong tæ - Biªn b¶n thµnh lËp tæ vay v©y vèn ® îc UBND x· c«ng nhËn vµ cho phÐp ho¹t ®éng - Hîp ®ång lµm dÞch vô - Biªn b¶n häp tæ b×nh xÐt vµ danh s¸ch tæ viªn ®ñ ®iÒu kiÖn vay vèn ®Ò nghÞ ng©n hµng cho vay cña tæ vay vèn * §èi víi ngêi vay hëng l¬ng, b¶o hiÓm x· héi : - Chøng minh th nh©n d©n , c¸c giÊy tê chøng minh n¬i c tró nh : sæ hé khÈu , ®ang ký thêng tró , t¹m chó - V¨n b¶n x¸c nhËn møc l¬ng , phô cÊp ®ang hëng do c¬ quan , ®¬n vÞ tr¶ l ¬ng , phô cÊp . Lu ý : Kh¸ch hµng vay tõ lÇn thø hai trë ®i kh«ng ph¶i göi c¸c lo¹i giÊy tê trªn . Trêng hîp kh¸ch hµng cã sù thay ®æi , bæ xyung th× CBTD yªu cÇu Kh¸ch hµng göi ®Ó kiÓm tra vµ bæ hå s¬ tríc khi quyÕt ®Þnh cho vay , B. Hå s¬ kho¶n vay : a. Cho vay kh«ng ph¶i thùc hiÖn ph¸p b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n theo quy ®Þnh : a.1- §èi víi hé gia ®×nh c¸ nh©n vay vèn ®Ó s¶n xuÊt kinh doanh, dÞch vô kh«ng ph¶i b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n theo quy ®Þnh t¹i ®iÓm a,b,c kho¶n 2 ®iÒu 8 nghÞ ®Þnh 41/2010/CP ngµy 12/4/2010 cña chÝnh phñ cô thÓ møc vay kh«ng ph¶i thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m : Kh¸ch hµng lµ hé gia ®×nh , c¸ nh©n , Hé s¶n xuÊt n«ng , l©m , ng ,diªm nghiÖp tèi ®a 50 triÖu ®ång , 200 triÖu ®èi víi c¸c hé kinh doanh, s¶n xuÊt ngµnh nghÒ hoÆc lµm dÞch vô ë n«ng th«n , tèi ®a ®Õn 500 triÖu ®ång ®èi víi tîng lµ HTX, Chñ trang tr¹i - GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn kiªm ph ¬ng ¸n , dù ¸n vay vèn ( mÉu 1A /CV theo Q§ 666) - GiÊy CNQSD ®Êt hîp ph¸p .Tr êng hîp cha ®îc cÊp giÊy CN QSD §Êt th× ph¶i cã gÊy x¸c nhËn QSD ®Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt lµ ®Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn
víi ®Êt ®ang ®îc sö dông hîp ph¸p , kh«ng cã tranh chÊp . cña UBND x· , Ph êng n¬i cã tµi s¶n - Sæ vay vèn ( mÉu in s½n theo Q§ 67) - GiÊy ®Ò nghÞ c¬ cÊu l¹i thêi gian tr¶ nî (nÕu cã ) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay ( mÉu 05/CV) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng ( nÕu cã ) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy - Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) mÉu 03/CV a.2. Trêng hîp kh¸ch hµng ®ñ ®iÒu kiÖn ® îc vay kh«ng cã b¶o ®¶m theo quy ®Þnh t¹i ®iÒu 48 Q§ 1300 ( cã tµi s¶n ) nh ng do cha ®îc cÊp giÊy chøng nhËn QSD ®Êt , quyÒn së h÷u tµi s¶n nªn ch a lµm ®îc bé hå s¬ b¶o ®¶m hå s¬ gåm cã : -GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn ( Sö dông mÉu 1A/CV nh ng thªm phÇn tµi s¶n cam kÕt tríc phÇn lÞch sö vay vèn nh sau : chóng t«i cam kÕt dïng c¸c tµi liÖt kª d íi ®©y thuéc quyÒn së h÷u cña chóng t«i trÞ gi¸ …. ®ång ®Ó b¶o ®¶m nghÜa vô tr¶ nî tiÒn vay t¹i NHNo : sau ®ã m« t¶ chi tiÕt tµi s¶n nh tªn tµi s¶n, ®Æc ®iÓm kü thuËt, gi¸ trÞ ) - B¶n cam kÕt thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ( vËn dông m·u 08/BDTV vµ thªm c¸c quyÒn sö lý tµi s¶n cña NHNo n¬i cho vay vµo ) - Ph¬ng ¸n , dù ¸n SXKD - B¸o c¸o thÈm ®Þnh (m·u 02A/CV theo Q§ 666) - Hîp ®ång tÝn dông (m·u 04B/CV) - GiÊy nhËn nî ( trêng hîp vay theo h¹n møc tÝn dông - GiÊy ®Ò nghÞ c¬ cÊu l¹i thêi gian tr¶ nî (nÕu cã ) - GiÊy ®Ò nghÞ gia h¹n h¹n møc tÝn dông (nÕu cã ) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay ( mÉu 05/CV) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng ( nÕu cã ) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy - Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) mÉu 03/CV a.3. §èi víi kh¸ch hµng vay tiªu dïng , phôc vô ®êi sèng ( thuéc ®èi t îng hëng l¬ng , hëng trî cÊp x· héi ; - GiÊy ®Ò nghÞ kiªm ph¬ng ¸n vay vèn nhu cÇu ®êi sèng (mÉu 01/CV) - Ph¬ng ¸n , dù ¸n phôc vô ®êi sèng - B¸o c¸o thÈm ®Þnh (m·u 02A/CV theo Q§ 666 nh ng söa l¹i mét sè néi dung cho phï hîp ) - Hîp ®ång tÝn dông (m·u 04B/CV) - GiÊy ®Ò nghÞ c¬ cÊu l¹i thêi gian tr¶ nî (nÕu cã ) - GiÊy ®Ò nghÞ gia h¹n h¹n møc tÝn dông (nÕu cã ) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay ( mÉu 05/CV) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng ( nÕu cã ) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy
- Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) mÉu 03/CV b. cho vay ph¶i thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n theo quy ®Þnh b.1 §èi víi hé gia ®×nh c¸ nh©n vay vèn ®Ó SXKD , th¬ng m¹i , dÞch vô - GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn ( m·u 1B/CV theo Q§ 666) - Ph¬ng ¸n , dù ¸n SXKD - B¸o c¸o thÈm ®Þnh ( m·u 02A/CV) - Hîp ®ång tÝn dông (m·u 04 B/CV) - GiÊy nhËn nî ( trêng hîp vay theo h¹n møc tÝn dông hoÆc ph¸t tiÒn vay tõ 2 lÇn trë lªn ) - GiÊy ®Ò nghÞ c¬ cÊu l¹i thêi gian tr¶ nî (nÕu cã ) - GiÊy ®Ò nghÞ gia h¹n h¹n møc tÝn dông (nÕu cã) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay ( mÉu 05/CV) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng ( nÕu cã ) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy - Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) mÉu 03/C - Biªn b¶n häp héi ®ång t vÊn tÝn dông ( nÕu cã) - Th«ng b¸o nî ®Õn h¹n - Th«ng b¸o chuyÓn nî qu¸ h¹n ( nÕu cã ) - Hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay b.2. §èi víi hé gia ®×nh c¸ nh©n vay vèn ®Ó thùc hiÖn ph ¬ng ¸n , dù ¸n phôc vô ®êi sèng ( ®èi tîng kh«ng hëng l¬ng , b¶o hiÓm ) ph¶i thùc hiÖn biÖn b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n theo quy ®Þnh - GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn ( m·u 1D/CV theo Q§ 666) - Ph¬ng ¸n , dù ¸n phôc vô ®êi sèng - B¸o c¸o thÈm ®Þnh ( m·u 02A/CV nhng cÇn söa ®ái mét sè näi dung cho phï hîp ) - Hîp ®ång tÝn dông (m·u 04 B/CV) - giÊy ®Ò nghÞ c¬ cÊu l¹i thêi gian tr¶ nî (nÕu cã ) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay ( mÉu 05/CV) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng ( nÕu cã ) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy - Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) mÉu 03/C - Th«ng b¸o nî ®Õn h¹n - Th«ng b¸o chuyÓn nî qu¸ h¹n ( nÕu cã ) - Hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay C- Hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay ( Tïy tõng biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay CBTD cïng kh¸ch hµng lËp hå s¬ theo quy ®Þnh cña NHNoViÖt Nam nh sau : + Biªn b¶n x¸c ®Þnh gi¸ trÞ tµi s¶n b¶o ®¶m ( mÉu 12/B§TV) + Hîp ®ång thÕ chÊp quyÒn sö dông ®Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt (mÉu 04A1/H§TC ) +Hîp ®ång thÕ chÊp tµi s¶n kh«ng ph¶i lµ quyÒn sö dông ®Êt ,(mÉu 04A2 / H§TC,
+ Hîp ®«ng thÕ cÊp tµi s¶n cña bªn thø 3 ( m·u 05B1 /H§BL) + Hîp ®ång cÇm cè tµi s¶n ( mÉu 02A/H§CC) + §¨ng ký giao dÞch b¶o ®Èm ( mÉu 01/§KTC häac mÉu 02/§KBL theo th«ng t 20 ) + Hîp ®ång thÕ chÊp tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay ( mÉu 04A4/H§TCTTL) + B¸o c¸o tiÕn ®é h×nh thµnh tµi s¶n tõ vèn vay (mÉu sè 10/B§TV) + Phô lôc hîp ®ång thÕ chÊp cÇm cè tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay (mÉu sè 11/B§TV) + C¸c giÊy tê chøng minh quyÒn sö dông ®Êt , quyÒn së h÷u tµi s¶n nh : GiÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt , quyÒn së h÷u tµi s¶n , trêng hîp ngêi sö dông ®Êt ®· nép hå s¬ xin cÊp giÊy cøng nhËn theo ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt mµ cha ®îc c¬ quan cã thÈm quyÒn cÊp giÊy chøng nhËn vµ ng êi sö dông ®Êt cã mét trong c¸c lo¹i giÊy tê vÒ quyÒn sö dông ®Êt quy ®Þnh t¹i kho¶n 1,2vµ 5 ®iÒu 50 cña luËt ®Êt ®ai) PhÇn thø II Ph¬ng ph¸p vµ kü n¨ng thÈm ®Þnh I- Híng dÉn thu thËp th«ng tin kh¸ch hµng Nguån thu th«ng tin : - Tõ kh¸ch hµng vay Th«ng qua c«ng t¸c pháng vÊn tõ kh¸ch hµng tõ nh÷ng ngêi cã quan hÖ víi kh¸ch hµng ( Môc ®Ých lµ ®Ó thu thËp th«ng tin vµ kiÓm tra th«ng tin ) - Tõ cÊp chÝnh quyÒn vµ ®oµn thÓ chÝnh trÞ t¹i ®Þa ph ¬ng - Tõ c¸c ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng - Tõ chÊm ®iÓm kh¸ch hµng II- ThÈm ®Þnh t c¸ch ph¸p lý vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng 1. ThÈm ®Þnh vÒ t c¸ch vµ ®Þa vÞ ph¸p lý : nh : - x¸c ®Þnh n¬i c tró cña kh¸ch hµng ®Ó x¸c ®Þnh kh¸ch hµng cã cïng ®Þa bµn ho¹t ®éng cña NHNo hay kh«ng . - X¸c ®Þnh n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù cña kh¸ch hµng vay : ®ã lµ x¸c ®Þnh xem ng êi ®øng tªn vay vèn cã ®ñ n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n©ng lùc hµnh vi d©n sù hay kh«ng . (ng êi ®ñ 15 tuæi ®Õn cha ®ñ 18 tuæi ph¶i cã tµi s¶n riªng b¶o ®¶m thùc hiÖn nghÜa vô ) §èi víi hé gia ®×nh ngêi vay lµ chñ hé hoÆc ngêi ®¹i diÖn cho chñ hé ngêi ®¹i diÖn cho chñ hé lµ thµnh viªn kh¸c trong hé ®· thµnh niªn nh ng ph¶i cã giÊy ñy quyÒn cña chñ hé (giÊy ñy quyÒn ®îc UBND x· , phêng chøng thùc ). Lu ý : §èi víi hé kinh doanh c¸ thÓ : Ng êi vay ph¶i lµ ngêi ®øng tªn trªn giÊy ®¨ng ký kinh doanh ) 2. §¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng : - Trªn c¬ së pháng vÊn kh¸ch hµng , c¸c tµi liÖu do kh¸ch hµng cung cÊp ( ®©y lµ kh©u quan träng ph¶i lÊy tõ kh¸ch hµng th«ng qua pháng vÊn ®Ó n¾m CBTD kh«ng ®îc bÞa ra . CBTD ph©n tÝch , x¸c ®Þnh ®îc Vèn tù cã tham gia ph- ¬ng ¸n , dù ¸n cã ®¹t ®îc møc tèi thiÓu do NHNo quy ®Þnh , kh¶ n¨ng tr¶ nî trong t¬ng lai thÕ nµo . t×nh h×nh c«ng nî hiÖn t¹i : nî NHNo , Nî c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c , nî tæ chøc , c¸ nh©n kh¸c Tr íc hÕt xem cã nî qu¸ h¹n , cã nî khã ®ßi kh«ng cô thÓ :
- Vèn tù cã tham gia ph ¬ng ¸n , dù ¸n t møc tèi thiÓu theo quy ®Þnh kh«ng ( Ng¾n h¹n tèi thiÓu 10% , trung h¹n 20% : ®èi víi kh¸ch hµng lµ hé s¶n xuÊt n«ng , l©m , ng , diªm nghiÖp SXKD , xuÊt khÈu trong lÜnh vùc n«ng nghiÖp, n«ng th«n theo nghÞ ®Þnh 41/2010/N§-CP ngµy 12/4/2010 : lµ 10% , nh÷ng KH kh«ng thuéc lÜnh vùc theo quy ®Þnh cña 41/2010/N§-CP ngµy 12/4/2010 nh ng kh¸ch hµng ®ã tÝn nhiÖm ®îc xÕp lo¹i AAA, AA , A vµ cã tµi s¶n b¶o ®¶m , sö dông c¸c s¶n phÈm dÞch vô , göi vµ thanh to¸n tiÒn qua NHNo&PTNT ViÖt Nam ) C¸c ®èi tîng kh¸c : NgÊn h¹n tèi thiÓu 20% , Trung h¹n 30% trong tæng nhu cÇu vèn cña dù ¸n , ph¬ng ¸n - Sè lîng thµnh viªn trong hé gia ®×nh : hä cã ®ång ý vµ thùc sù quan t©m ®Õn ph¬ng ¸n , dù ¸n SXKD vµ kho¶n vay nµy hay kh«ng , sè l îng thµnh viªn cã thu nhËp æn ®Þnh ,. T×nh h×nh sö dông thu nhËp cña kh¸ch hµng vay vµ gia ®×nh - T×nh h×nh ho¹t ®éng SXKD hiÖn t¹i , ph ¬ng ph¸p tæ chøc , qu¶n lý s¶n xuÊt , kinh doanh , dÞch vô , biÖn ph¸p qu¶n lý vèn vay , nguån cung cÊp nguyªn vËt liÖu , hµng hãa , t×nh h×nh tiªu thô s¶n phÈm hµng hãa hiÖn t¹i vµ dù ®o¸n xu híng cña thÞ trêng . - Nguån thu nhËp kh¸c ngoµi dù ¸n , ph ¬ng ¸n S¶n xuÊt , kinh doanh, dÞch vô cã thÓ t¹o dßng tiÒn tr¶ nî hoÆc bï ®¾p kho¶n vay khi rñi ro xÈy ra - §èi víi cho vay tiªu dïng , phôc vô ®êi sèng hoÆc c¸c dù ¸n kh«ng t¹o ra trùc tiÕp nguån thu ®Ó tr¶ nî th× ph¶i x¸c ®Þnh nguån thu nhËp thêng xuyªn æn ®Þnh , t×nh h×nh sö dông thu nhËp cho c¸c nhu cÇu chi tiªu th êng xuyªn kÕt d thu nhËp trong thêi gian tríc khi vay vèn , thu nhËp cßn l¹i dïng ®Ó tr¶ nî ng©n hµng - x¸c ®Þnh dßng tiÒn trong t¬ng lai - §¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tr¶ nî : + Ph©n tÝch kÕt qu¶ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh tr íc ®©y cña kh¸ch hµng ( doanh thu , l·i lç ), c¸c nguån thu kh¸c ( nÕu cã ) + Ph©n tÝch dù ¸n , ph ¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh sÏ thùc hiÖn trong t ¬ng lai ( doanh thu, chi phÝ , thu nhËp cßn l¹i ) , dù ®o¸n dßng tiÒn trong t ¬ng lai dïng ®Ó tr¶ nî vay Tãm l¹i khi thÈm ®Þnh t c¸ch ph¸p lý vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng ph¶i tr¶ lêi ®îc c©u hái “ ngêi vay hä lµ ai – vµ hä lµ ngêi thÕ nµo” III- Ph¬ng ph¸p thÈm ®Þnh ph¬ng ¸n , dù ¸n vay vèn : 1. ThÈm ®Þnh môc ®Ých vay vèn : Xem môc ®Ých vay vèn cã vi ph¹m c¸c danh môc cÊm cña quy ®Þnh ph¸p luËt kh«ng ? - §èi víi vay vèn ®Ó s¶n xuÊt ,kinh doanh,dÞch vô ( tr êng hîp ph¶i ®¨ng ký kinh doanh ) th× ®èi tîng vËt t chi phÝ cÇn vay vèn ph¶i phï hîp víi ®èi t îng trong giÊy ®¨ng ký kinh doanh - §èi víi vay ®Ó s¶n xuÊt n«ng , l©m ,ng , diªm nghiÖp th× môc ®Ých vay vèn ph¶i phï hîp quyi ho¹ch ph¸t triÓn cña ®Þa ph ¬ng, phï hîp víi môc ®Ých sö dông ®Êt . 2- vÒ ph¬ng diÖn tµi chÝnh ®Ó thùc hiÖn :
- X¸c ®Þnh nhu cÇu vèn cÇn thiÕt ®Ó thùc hiÖn ph ¬ng ¸n, dù ¸n ( tøc lµ x¸c ®Þnh c¸c chi phÝ cÇn thiÕt ) - Vèn tù cã tham gia ph¬ng ¸n , dù ¸n - Nhu cÇu vay vèn ( Ng¾n , trung , dµi h¹n ) Lu ý : Vèn tù cã ®îc tÝnh trong tæng nhu cÇu vèn trong mét chu kú s¶n xuÊt kinh doanh hoÆc tõng lÇn cho mét ph¬ng ¸n , dù ¸n 3 -Xem xÐt ®¸nh gi¸ chi tiÕt cô thÓ tÝnh kh¶ thi phu«ng ¸n , dù ¸n : - VÒ ph¬ng diÖn kü thuËt : Xem xÐt c¬ së vËt chÊt ®Ó ®¸p øng yªu cÇu cña ph¬ng ¸n . dù ¸n , tÝnh tiªn tiÕn cña m¸y mãc , thiÕt bÞ , c«ng nghÖ , c«ng xuÊt , gi¸ thµnh dù kiÕn , quy ho¹ch , c¸c ®Þnh møc kinh tÕ kü thuËt ) - Ph¬ng diÖn thi trêng : ( Nhµ cung cÊp vËt t , chi phÝ ®Çu vµo sè lîng, gi¸ c¶ , thÞ trêng ®Çu ra , th ¬ng hiÖu s¶n phÈm , kh¶ n¨ng tiªu thô , kh¶ n¨ng c¹nh tranh - VÒ ph¬ng diÖn ngêi qu¶n lý , lao ®éng ( sè lîng , c¬ cÊu , tay nghÒ /chuyªn m«n , kinh nghiÖm trong SXKD 4-xem xÐt ®¸nh gi¸ vÒ hiÖu qu¶ kinh tÕ, hiÖu qu¶ x· héi ®Ó quyÕt ®Þnh cho vay -KiÓm tra sè liÖu vÒ tæng møc ®©u t- chi phÝ , doanh thu ,x¸c ®Þnh kÕt qu¶ lç , l·i , dßng tiÒn , thêi ®iÓm thu nhËp , chu kú lu©n chuyÓn vËt t hµng hãa( Cho vay ng¾n h¹n ) vßng ®êi dù ¸n ( ®èi víi trung dµi h¹n ) ®Ó tháa thuËn thêi h¹n cho vay vµ kú h¹n tr¶ nî - X¸c ®Þnh hiÖu qu¶ x· héi : nh tang khèi lîng s¶n phÈm cho x· héi , t¹o viÖc lµm , tang nguån thu cho ng©n s¸ch ……. vÝ dô : Ph¬ng thøc cho vay theo h¹n møc tÝn dông : ®èi t îng lµ nh÷ng kh¸ch hµng s¶n xuÊt , kinh doanh, dÞch vô æn ®Þnh , th êng xuyªn cã m« h×nh kinh tÕ tæng hîp cã nhu cÇu vay vèn ng¾n h¹n th êng xuyªn cã ®Æc ®iÓm SXKD , lu©n chuyÓn vèn kh«ng phï hîp víi cho vay tõng lÇn : Hé «ng nguyÔn v¨n A thùc hiÖn ph ¬ng ¸n kinh doanh tæng hîp bao gåm : nu«i c¸, ch¨n nu«i lîn thÞt , kinh doanh thøc ¨n gia sóc : + Chi phÝ ch¨n nu«i c¸ nhu cÇu 20 triÖu ®ång,1 vßng /n¨m + Chi phÝ cho vay lîn thÞt 60 triÖu ®ång ,2 vßng /n¨m + Chi phÝ kinh doanh thøc ¨n gia sóc : 200 triÖu 4 vßng/n¨m X¸c ®Þnh nhu cÇu vèn cña hé A ( sau khi kiÓm tra c¸c ®Þnh møc kinh tÕ theo tõng ®èi tîng ®Ò nghÞ vay vèn x¸c ®Þnh ®îc tæng nhu cÇu cña tõng ®èi tîng vay ) ph¬ng ph¸p x¸c ®Þnh nhu cÇu vèn nh sau : C«ng thøc chung lµ : Doanh thuKH * Doanh thu gi¸ vèn hoÆc chi phÝSX kÕ ho¹ch Nhu cÇu vèn = ------------------- * VQVKH : vßng quay vèn lu ®éng KH Vßng quay KH Nhu cÇu vay vèn cao nhÊt hay ( HMTD) = nhu cÇu vèn cÇn thiÕt –vèn tù cã tham gia – vèn kh¸c (nÕu cã )
Nhu cÇu vèn cña hé «ng nguyÔn v¨n A ®îc x¸c ®Þnh nh sau : 20tr 60 r 200tr Nhu cÇu vay : = ------ +---- + ------ = 20+30+50= 100 triÖu 1 2 4 Nh vËy møc d nî cho vay cao nhÊt ®èi víi hé «ng nguyÔn v¨n A lµ 100 triÖu Sè ngµy thùc hiÖn ph ¬ng ¸n VQVL§KH =------------------------------------ Sè ngµy VQKH - *lµ sè ngµy 1vßng qauy VL§ KH Trêng hîp HMTD b»ng nhu cÇu vay cao nhÊt khi : • cho vay 100% kh«ng cã tµi s¶n b¶o ®¶m • cho vay cã mét phÇn tµi s¶n b¶o ®¶m mét phÇn kh«ng cã b¶o ®¶m • cã tµi s¶n b¶o ®¶m 100% - Khi x¸c ®Þnh h¹n møc tÝn dông thÊp h¬n nhu cÇu vèn do liªn quan ®Õn tµi s¶n b¶o ®¶m th× CBTD t vÊn cho kh¸ch hµng xem xÐt gi¶m quy m« SXKD hoÆc ph¶i huy ®éng thªm nguån vèn kh¸c ( nhng kh«ng ph¶i lµ vay nÆng l·i ) - vÒ qu¶n lý HMTD : HMTD lµ d nî tèi da ®îc duy tr× trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh mµ KH vµ ng©n hµng ®· tháa thuËn trong H§TD . CBTD ph¶i qu¶n lý chÆt chÏ vµ kh«ng ®îc phÐp vît HMTD ë mäi thêi ®iÓm ( nÕu kh«ng ®îc bæ xung ) - kú h¹n nî cña tõnglÇn nhËn tiÒn vay ( giÊy nhËn nî ) ® îc x¸c ®Þnh phï hîp víi chu kú s¶n xuÊt kinh doanh, dÞch vô vµ kh«ng bÞ khèng chÕ theo thêi h¹n hiÖu lùc cña HMTD ®· ký ban ®Çu - Trêng hîp KH cã nhu cÇu thay ®æi HMTD th× KH lËp giÊy ®Ò nghÞ vay vèn ®Ò nghÞ ®iÒu chØnh HMTD kÌm theo ph ¬ng ¸n SXKD cã thay ®æi CBTD thÈm ®Þnh l¹i nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn vay vèn th× tr×nh gi¸m ®èc phª duyÖt quyÕt ®Þnh ®iÒu chØnh h¹n møc tÝn dông ký phô lôc bæ xung vµ thêi h¹n hiÖu lùc cña HMTD míi . ThÈm ®Þnh vÒ tµi s¶n thÕ chÊp Tïy tõng lo¹i tµi s¶n b¶o ®¶m , h×nh thøc b¶o ®¶m c¸n bé tÝn dông xem xÐt vµ ®¸nh gi¸ ®îc tµi s¶n b¶o ®¶m víi c¸c yªu cÇu sau : 1. kiÓm tra tÝnh ph¸p lý vµ ®iÒu kiÖn cña tµi s¶n víi ba néi dung: Xem xÐt tÝnh ph¸p lý c¸c giÊy tê chøng minh quyÒn së h÷u cã tÝnh ®Çy ®ñ, hîp ph¸p , hîp lÖ cña c¸c lo¹i giÊy tê ®ã ®Ó : - Kh¼ng ®Þnh ®îc tµi s¶n b¶o ®Èm cã thuéc quyÒn së h÷u , quyÒn ®Þnh ®o¹t vµ quyÒn sö dông cña bªn thÕ chÊp hay kh«ng . - Tµi s¶n ®ã cã ®îc giao dÞch trªn thÞ trêng hay kh«ng - Tµi s¶n cã sù tranh chÊp kh«ng Cô thÓ : * QuyÒn sö dông ®Êt : X¸c ®Þnh ®îc vÞ trÝ , quy ho¹ch, diÖn tÝch , lo¹i ®Êt môc ®Ých sö dông ®Êt thêi ®iÓm ®îc thùc hiÖn c¸c quyÒn cña ngêi sö dông ®Êt - gi¸ c¶ : c¬ së ®Ó ®Þnh gi¸ lµ gi¸ ®Êt c«ng bè hµng n¨m cña UBND TØnh , thµnh phè , gi¸ trªn sæ s¸ch kÕ to¸n , gi¸ thÞ trêng (dùa trªn gi¸ b¸n cña vïng ) , lîi thÕ th-
¬ng m¹i , quan hÖ cung cÇu, tËp tôc, tËp qu¸n t¹i ®Þa ph ¬ng n¬i cã ®Êt dù kiÕn gi¸ ®Êt trong t¬ng lai , gi¸ trÞ cã kh¶ n¨ng thu håi trong trêng howpjphair thanh lý -§èi víi ®Êt thuª cÇn ph¶i quan t©m ®Õn thêi h¹n thuª cßn l¹i , sè tiÒn thuª ®Êt ®· nép, sè tiÒn cßn ph¶i nép . * Nhµ cöa , nhµ xëng , vËt kiÕn tróc g¾n liÒn víi ®Êt : X¸c ®Þnh ®îc ®Æc ®iÓm kü thuËt : nh kÕt cÊu , diÖn tÝch , sè tÇng , thÈm mü - c¬ së ®Þnh gi¸ : , n¨m x©y dùng , gi¸ x©y dùng t¹i thêi ®iÓm ®¸nh gi¸ , gi¸ thÞ tr - êng , dù kiÕn gi¸ trÞ thu håi nÕu ph¶i thanh lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî * VÒ ph¬ng tiÖn vËn t¶i : Néi dung thÈm ®Þnh : X¸c ®Þnh n¨m s¶n xuÊt , xuÊt sø ( n¬i S¶n xuÊt ) chñng lo¹i , träng t¶i , chÊt lîng ph¬ng tiÖn , sè khung , sè m¸y - c¬ së ®Þnh gi¸ : gi¸ trªn hãa ®¬n , sæ s¸ch kÕ to¸n (nÕu cã) gi¸ thÞ tr êng , chÊt l- îng ph¬ng tiÖn , dù kiÕn gi¸ thu håi trong trêng hîp ph¶i xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî . * D©y truyÒn c«ng nghÖ , m¸y mãc thiÕt bÞ : Néi dung thÈm ®Þnh : X¸c ®Þnh n¨m s¶n xuÊt , xuÊt sø ( n¬i S¶n xuÊt ) chñng lo¹i tÝnh ®ång bé , tÝnh tiªn tiÕn , chÊt l îng tµi s¶n - c¬ së ®Þnh gi¸ : gi¸ trªn hãa ®¬n , sæ s¸ch kÕ to¸n (nÕu cã) gi¸ thÞ tr êng , chÊt l- îng ph¬ng tiÖn , dù kiÕn gi¸ thu håi trong trêng hîp ph¶i xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî . * GiÊy tê cã gi¸ : Tr¸i phiÕu , tÝn phiÕu , cæ phiÕu , kú phiÕu , sæ tiÕt kiÖm …. X¸c ®Þnh ®îc quyÒn chñ së h÷u , mÖh gi¸ , sè seri tæ chøc ph¸t hµnh , ngµy ph¸t hµnh , kú h¹n thanh to¸n , l·i xuÊt , kh¶ n¨ng thanh kho¶n , thêi gian cßn ® îc tr¶ l·i . Lu ý : * §èi víi tµi s¶n h×nh thµnh trong t¬ng lai lµ (Tµi s¶n cha “ cã thùc” thuéc diÖn cã mµ “kh«ng cã” ) nªn cÇn ®Æc biÖt quan t©m ®Õn tiÕn ®é h×nh thµnh tµi s¶n , thêi gian hoµn thiÖn c¸c thñ tôc giÊy tê liªn quan ®Õn quyÒn së h÷u , sö dông tµi s¶n , kh¶ n¨ng theo dâi vµ qu¶n lý * Trêng hîp thÕ chÊp b»ng tµi s¶n cña bªn thø 3 cÇn x¸c ®Þnh râ mèi quan hÖ , tr¸ch nhiÖm kh¶ n¨ng tµi chÝnh vµ nghÜa vô cña ngêi b¶o l·nh vµ ngêi ®îc b¶o l·nh * §èi víi tµi s¶n lµ quyÒn sö dông ®Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt cña hé gia ®×nh khi nhËn lµm tµi s¶n thÕ chÊp ph¶i ®îc sù ®ång ý cña c¸c thµnh viªn trong hé ®ñ tõ 15 tuæi trë lªn * ViÖc nhËp xuÊt tµi s¶n b¶o ®¶m ph¶i ® îc thùc hiÖn ®Çy ®ñ trªn hÖ thèng IPCAS vµ in chøng tõ ho¹ch to¸n , biªn b¶n giao nhËn trªn hÖ thèng PhÇn III : NghiÖp vô cho vay hé n«ng d©n th«ng qua tæ vay vèn 1. Quy tr×nh thgµnh lËp tæ vay vèn : VÒ nguyªn t¾c : Tæ vay vèn lµ do c¸c thµnh viªn lµ hé gia ®×nh, c¸ nh©n SXKD, cung øng dÞch vô trong lÜnh vùc n«ng nghiÖp , l©m nghiÖp , ng nghiÖp , diªm nghiÖp , ph¸t triÓn ngµnh nghÒ ë n«ng th«n cã nhu cÇu vay vèn tù nguyÖn thµnh lËp . Cã 2 lo¹i h×nh tæ vay vèn :
- Lo¹i tæ vay vèn : do c¸c tæ chøc chÝnh trÞ –x· héi ë c¬ së thµnh lËp nh : + Héi n«ng d©n + Héi liªn hiÖp phô n÷ + Héi cùu chiÕn binh + §oµn TNCS Hå chÝ minh Thµnh viªn lµ c¸c héi viªn cña c¸c tæ chøc héi - Lo¹i tæ vay vèn do c¸c hé gia ®×nh , c¸ nh©n cïng c tró t¹i th«n xãm cã nhu cµu vay vèn tù nguyÖn thµnh lËp : Thµnh viªn lµ c¸c hé gia ®×nh , c¸ nh©n Viªc thµnh lËp tæ ®îc tiÒn hµnh theo c¸c bíc sau : Bíc 1 : - Tæ chøc häp hé gia ®×nh , c¸ nh©n : b íc nµy CBTD ®îc ph©n c«ng phô tr¸ch ®i¹ Bµn phèi hîp víi chñ tÞch HND b¸o c¸o §¶ng ñy , UBND , phßng ®¹i diÖn ®Çu t vèn NHNo ®Ó ph¸t triÓn n«ng nghiÖp n«ng th«n vµ ®Ò nghÞ cho häp d©n ®Î thµnh lËp tæ vay vèn - Tai buæi häp d©n : CBTD giíi thiÖu tãm t¾t nh÷ng néi dung c¬ b¶n c¸c chÝnh s¸ch tÝn dông cña chÝnh phñ , NHNN , c¸c quy ®Þnh , quy tr×nh nghiÖp vô cho vay ®èi kh¸ch hµng cña NHNo&PTNT ViÖt nam , nªu râ môc ®Ých , ý nghÜa , sù cÇn thiÕt thµnh lËp tæ vay vèn , quy íc ho¹t ®éng cña tæ vay vèn ®Ó hé gia ®×nh , c¸ nh©n hiÓu râ vµ tù nguyÖn tham gia vµo tæ vay vèn . - Ngêi chñ tr× cuéc häp giíi thiÖu tæ trëng , tæ phã ®Ó c¸c thµnh viªn n¾m ®îc - Tæ trëng tiÕp nhËn ®¬n gia nhËp tæ vay vèn cña tæ viªn - Tæ trëng th«ng qua quy íc ho¹t ®éng cña tæ vay vèn Bíc 2 : Hoµn thiÖn c¸c thñ tôc cña tæ vay vèn - Sau cuéc häp tæ trëng tæ vay vèn hoµn thµnh Biªn b¶n häp thµnh lËp TVV kiªm quy íc ho¹t ®éng - LËp danh s¸ch ban l·nh ®¹o tæ vµ danh s¸ch tæ viªn - LÊy x¸c nhËn cña Chñ tÞch héi vµo biªn b¶n vµ tr×nh UBND x· c«ng nhËn vµ phÐp ®Ó ho¹t ®éng Ph¸t triÓn tæ viªn míi : Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn c¸c tæ vay vèn tiÕp tôc ph¸t triÓn thªm tæ viªn míi ,tæ viªn míi ph¶i cã ®¬n gia nhËp tæ vµ ph¶i ® îc Ýt nhÊt 2/3 sè tæ viªn ®ång ý . Tæ trëng lËp danh s¸ch bæ xung b¸o c¸o Chñ tÞch héi vµ UBND x· vµ göi cho NHNo n¬i cho vay . NhiÖm vô cña tæ vay vèn : 1. NhËn giÊy ®Ò nghÞ vay vèn cña tæ viªn , tæ chøc häp tæ b×nh xÐt nÕu dñu ®iÒu kiÖn vay vèn th× lËp danh s¸ch c¸c tæ viªn ®ñ ®iÒu kiÖn vay vè göi NHNo ®Ó xem xÐt cho vay ®iÒu kiÖn vay vèn ng©n hµng : NHNo xem xÐt và quyÕt ®Þnh cho vay ®èi víi kh¸ch hµng cã ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn sau : 1.1 : cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù , n¨ng lùc hµnh vi d©n sù vµ chÞ tr¸ch nhiÖm d©n sù theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt : - N¨ngg lùc ph¸p lu¹t d©n sù : ®ãi víi hé gia ®×nh lµ hé gia ®×nh ph¶i c tró t¹i ®¹i bµn NHNo cho vay , ®¹i diÖn hé gia ®×nh lµ chñ hé hoÆc ng êi ®¹i diÖn cña
hé , chñ hé hoÆc ngêi ®¹i diÖn ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù , n¨ng lùc hµnh vi d©n sù cô ®ã lµ : + §ñ tõ 18 tuæi trë lªn + Kh«ng bÞ mÊt n¨ng lc hµnh vi d©n sù hoÆc bÞ h¹n chÕ nang lùc hµnh vi d©n sù 1.2 - Cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®¶m b¶o tr¶ nî trong thêi h¹n cam kÕt ® îc thÓ hiÖn : + Cã vèn tù cã tham gia vµo ph ong ¸n , dù ¸n SXKD, dù ¸n ph ¬ng ¸n phôc vô ®êi sèng + Kinh doanh cã l·i , cã hiÖu qu¶ ®èi víi kh¸ch hµng vay ®èi sèng ph¶I cã nguån thu nhËp æn ®Þnh + Kh«ng cã nî khã ®ßi , hoÆc nî qu¸ h¹n NHNo 1.3- Môc ®Ých vay vèn hîp ph¸p ( Tøc lµ c¸c ®èi t îng chi phÝ cÇn vay vèn kh«ng bÞ ph¸p luËt cÊm ) 1.4 - Cã dù ¸n , ph¬ng ¸n SXKD, dÞch vô kh¶ thi cã hiÖu qu¶ , cã l·i ®èi víi dù ¸n ph¬ng ¸n vay phôc vô nhu cÇu ®êi sèng ph¶i kh¶ thi kÌm theo ph ¬ng ¸n tr¶ nî 1.5 - Thùc hiÖn c¬ chÕ b¶o ®¶m tiÒn vay theo quy ®Þnh cña chÝnh phñ cña NHNN vµ híng dÉn cña NHNo ViÖt nam ( ®èi víi tr êng hîp vay ph¶i thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m 2- Cïng c¸n bé tÝn dông thÈm ®Þnh cho vay , gi¸m s¸t qu¸ tr×nh gi¶i ng©n kho¶n vay , t vÊn cho kh¸ch hµng nh÷ng vÊn ®Ò cã liªn quan ®Õn khuyÕn n«ng , khuyÕn ng , khuyÕn l©m , chuyÓn giao c«ng nghÖ ®Ó thùc hiÖn ph ¬ng ¸n dù ¸n SXKD, dÞch vô , ®êi sèng cã hiÖu qu¶ . 3- Phèi hîp víi CBTD kiÓm tra gi¸m s¸t , ®«n ®èc tæ viªn sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých , tr¶ nî gèc ,l·i ®Çy ®ñ ®óng h¹n vµ sö lý c¸c ph¸t sinh nÕu cã ®Ó thu håi nî vay . 4- Thùc hiÖn chØ tiªu Huy ®éng vèn , t¨ng tr ëng d nî ,sö lý thu håi nî sÊu , l·i ®äng . QuyÒn lîi cña tæ vay vèn : - §îc NHNo n¬i cho vay chi tr¶ hoa hång : C¨n cø vµo sè tiÒn l·i tæ viªn thùc nép vµo ng©n hµng theo h íng dÉn chi tr¶ hoa hång cña NHNo &PTNT ViÖt nam vµ cña TW héi n«ng d©n viÖt nam Cac v¨n b¶n híng dÉn : C«ng v¨n sè 625/CV-HND ngµy 26/7/2007 cña TW héi n«ng d©n ViÖt nam , v¨n b¶n sè è 3315/NHNo-TCKT ngµy 15/7/2007 2343/NHNo-TCKT ngµy 31/7/2007 , cña NHNo&PTNT ViÖt nam “ VÒ viÖc chi hoa hång dÞch vô” . Tæng sè hoa hång NHNo tr¶ lµ 6%/ Sè l·i thùc né ®èi víi c¸c kho¶n vay kh«ng cã b¶o ®¶m do HND tÝn chÊp . Hoa hång ®îc ph©n bæ nh sau : - Tæ vay vèn = 65 % - HND x· : = 17 % - HND HuyÖn = 10% - HND TØnh = 6% - HND ViÖt nam (0,1%) = 2%
PhÇn d nî cho vay cã b¶o ®Èm hoa hång chi tr¶ tèi ®a lµ : 1,5 % / Sè l·i thùc nép vµo ng©n hµng dïng ®Ó chi tr¶ cho TVV, Ban §¹i diÖn ®Çu t vèn NHNo ®Ó ph¸t triÓn n«ng nghiÖp , n«ng th«n c¸c x· , BC§ ®Çu t vèn NHNo HuyÖn - §îc tham gia c¸c héi nghÞ s¬ kÕt , tæng kÕt hµng n¨m tïy theo chñ tr ¬ng vµ ®iÒu kiÖn cña c¸c bªn tæ chøc héi nghÞ * Bé hå s¬ ph¸p lý cña tæ vay vèn gåm : (M·u t¹i v¨n b¶n 5322) +Biªn b¶n thµnh lËp tæ kiªm quy íc ho¹t ®éng + Danh s¸ch ban l·nh ®¹o tæ vµ danh s¸ch tæ viªn + V¨n b¶n c«ng nhËn vµ cho phÐp ho¹t ®éng cña UBND x· + Hîp ®ång dÞch vô cña NHNo n¬i cho vay ký víi Tæ vay vèn hµng n¨m . * Bé hå s¬ vay vèn ®èi víi hé gia ®×nh , c¸ nh©n : + GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn + Ph¬ng ¸n , dù ¸n SXKD, dÞch vô , dù ¸n ph ¬ng ¸n vay nhu cÇu vÒ ®êi sèng + GiÊy chøng nhËn QSD ®Êt . NÕu ch a ®îc cÊp giÊy chøng nhËn th× göi giÊy x¸c nhËn QSD §Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt ®Êt kh«ng cã tranh chÊp do UBND x· x¸c nhËn . + C¸c giÊy tê cã liªn quan ®Õn tµi s¶n b¶o ®¶m ( §èi víi tr êng hîp cho vay cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ). + Hîp ®ång tÝn dông + Hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay Híng dÉn ph¬ng ph¸p thÈm ®Þnh cho vay ®èi víi doanh nghiÖp : PhÇn thø nhÊt Danh môc hå s¬ ®èi víi doanh nghiÖp : A- Hå s¬ ph¸p lý : Tïy tõng lo¹i h×nh doanh nghiÖp CBTD thu thËp ®Çu ®ñ c¸c lo¹i giÊy tê sau - QuyÕt ®Þnh thµnh lËp doanh nghiÖp ( nÕu cã ) - §¨ng ký kinh doanh - §iÒu lÖ tæ chøc vµ ho¹t ®éng ( trõ doanh nghiÖp t nh©n ) - Biªn b¶n häp ®¹i héi cæ ®«ng hoÆc thµnh viªn s¸ng lËp bÇu Héi ®ång qu¶n trÞ / H§TV - V¨n b¶n bæ nhiÖm (hoÆc bÇu )ngêi ®¹i diÖn theo ph¸p luËt cña daonh nghiÖp ( theo ®iÒu lÖ quy ®Þnh ) : - V¨n b¶n bæ nhiÖm kÕ to¸n trëng - NghÞ quyÕt cña H§QT / H§TV vÒ viÖc vay vèn Ng©n hµng( Sè tiÒn vay , môc ®Ých vay vèn, kÕ ho¹ch tr¶ nî ) , biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay , ngêi ®¹i diÖn giao dÞch ( trõ doanh nghiÖp t nh©n ) - Biªn b¶n gãp vèn (®èi víi c«ng ty cæ phÇn , c«ng ty TNHH) - GiÊy phÐp ®Çu t (nÕu cã ) - Chøng chØ /giÊy phÐp hµnh nghÒ (nÕu cã ) - C¸c thñ tôc vÒ më vµ sö dông tµi kho¶n t¹i ng©n hµng B Hå s¬ Kinh tÕ : - KÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh kú kÕ ho¹ch - KÕ ho¹ch tµi chÝnh kú kÕ ho¹ch
- B¸o c¸o tµi chÝnh 2 n¨m liÒn kÒ : + B¶ng c©n ®èi rót gän + KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh + ThuyÕt minh b¸o c¸o tµi chÝnh + B¸o c¸o lu chuyÓn tiÒn tÖ - B¶ng kª nî vay c¸c tæ chøc tÝn dông ®Õn ngµy xin vay (nÕu cã ) - B¶ng kª c¸c kho¶n nî ph¶i thu ph¶i tr¶ lín - B¸o c¸o mét sè chØ tiªu tµi chÝnh ®Õn ngµy xin vay C- Hå s¬ vay vèn : * §èi víi vay vèn lu ®éng : - GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn ( mÉu 01H/CV ) - Ph¬ng ¸n SXKD Kú KH - B¸o c¸o thÈm ®Þnh ( mÉu 02B) - Hîp ®ång tÝn dông mÉu 04C/CV ( ¸p dông ®èi víi ph ¬ng thøc cho vay tõng lÇn - Hîp ®ång tÝn dông mÉu 04D/CV ( ¸p dông ®èi víi ph ¬ng thøc cho vay theo h¹n møc tÝn dông ) - GiÊy nhËn nî mÉu 04E/CV ( ¸p dông ®èi víi ph ¬ng thøc cho vay theo h¹n møc tÝn dông vµ trong trêng hîp hîp ®ång tÝn dông ph¸t tiÒn vay tõ 2 lÇn trë lªn ) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay (m·u sè 05/CV) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy - Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) : mÉu sè 03/CV - Biªn b¶n häp héi ®ång t vÊn tÝn dông ( nÕu cã) - Th«ng b¸o nî ®Õn h¹n (m·u 07/CV) - Th«ng b¸o chuyÓn nî qu¸ h¹n ; mÉu sè 08/CV ( nÕu cã ) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng (mÉu sè 10/CV)(nÕu cã ) * §èi víi cho vay trung, dµi h¹n : - GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn ( mÉu 01H/CV ) - Dù ¸n ®Çu t - B¸o c¸o thÈm ®Þnh ( mÉu 02C/CV ) - Hîp ®ång tÝn dông mÉu 04C/CV ( ¸p dông ®èi víi ph ¬ng thøc cho vay tõng lÇn - GiÊy nhËn nî mÉu 04E/CV ( ¸p dông trong tr êng hîp hîp ®ång tÝn dông ph¸t tiÒn vay tõ 2 lÇn trë lªn ) - Biªn b¶n kiÓm tra say khi cho vay (m·u sè 05/CV) - Chøng tõ hãa ®¬n , b¶ng kª mua hµng chøng minh môc ®Ých sö dông tiÒn vay theo cv 64 ngµy - Th«ng b¸o tõ chèi cho vay ( nÕu kh«ng cho vay ) : mÉu sè 03/CV - Biªn b¶n häp héi ®ång t vÊn tÝn dông ( nÕu cã) - Th«ng b¸o nî ®Õn h¹n - Th«ng b¸o chuyÓn nî qu¸ h¹n ; mÉu sè 08/CV ( nÕu cã ) - Biªn n¶n x¸c ®Þnh nî bÞ thiÖt h¹i do rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng (mÉu sè 10/CV) ( nÕu cã D- Hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay ( Tïy tõng biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay CBTD cïng kh¸ch hµng lËp hå s¬ theo quy ®Þnh cña NHNoViÖt Nam nh sau :
+ Biªn b¶n x¸c ®Þnh gi¸ trÞ tµi s¶n b¶o ®¶m ( mÉu 12/B§TV) + Hîp ®ång thÕ chÊp quyÒn sö dông ®Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt ¶n (mÉu 04A1/H§TC ) +Hîp ®ång thÕ chÊp tµi s¶n kh«ng ph¶i lµ quyÒn sö dông ®Êt ,(mÉu 04A2 / H§TC, + Hîp ®«ng thÕ cÊp tµi s¶n cña bªn thø 3 ( m·u 05B1 /H§BL) + Hîp ®ång cÇm cè tµi s¶n ( mÉu 02A/H§CC) + §ang ký giao dÞch b¶o ®Èm ( mÉu 01/§KTC häac mÉu 02/§KBL theo th«ng t 20 ) + Hîp ®ång thÕ chÊp tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay ( mÉu 04A4/H§TCTTL) + B¸o c¸o tiÕn ®é h×nh thµnh tµi s¶n tõ vèn vay (mÉu sè 10/B§TV) + Phô lôc hîp ®ång thÕ chÊp cÇm cè tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay (mÉu sè 11/B§TV) + C¸c giÊy tê chøng minh quyÒn sö dông ®Êt , quyÒn së h÷u tµi s¶n nh : GiÊy chøng nhËn quyÒn sö dông ®Êt , quyÒn së h÷u tµi s¶n , trêng hîp ngêi sö dông ®Êt ®· nép hå s¬ xin cÊp giÊy cøng nhËn theo ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt mµ cha ®îc c¬ quan cã thÈm quyÒn cÊp giÊy chøng nhËn vµ ng êi sö dông ®Êt cã mét trong c¸c lo¹i giÊy tê vÒ quyÒn sö dông ®Êt quy ®Þnh t¹i kho¶n 1,2vµ 5 cña luËt ®Êt ®ai) PhÇn II Híng dÉn kü n¨ng vµ ph¬ng ph¸p thÈm ®Þnh ph¬ng ¸n , dù ¸n ®èi cho vay doanh nghiÖp * §èi víi cho vay Vèn lu ®éng : I.ThÈm ®Þnh vÒ n¨ng lùc ph¸p luËt , n¨ng lùc hµnh vi d©n sù cña kh¸ch hµng : TÝnh ph¸p lý cña doanh nghiÖp phô thuéc vµo tõng lo¹i h×nh doanh nghiÖp theo luËt vµ ®iÒu lÖ doanh nghiÖp quy ®Þnh xong khi thÈm ®Þnh ph¶i quan t©m ®Õn c¸c vÊn ®Ò cã liªn quan ®Ó tr¸nh rñi ro vÒ ph ¬ng diÖn ph¸p lý : - §iÒu lÖ tæ chøc vµ ho¹t ®éng : khi thÈm ®Þnh ph¶i xem xÐt kü cµng c¸c vÊn ®Ò cã liªn quan ®Õn viÖc ®¹i diÖn , thÈm quyÒn vµ tÝnh hîp lÖ,hîp ph¸p cña ®iÒu lÖ nh : + Tªn doanh nghiÖp , trô së chÝnh + Thêi gian ho¹t ®éng +môc tiªu ngµnh nghÒ kinh doanh + Ngêi ®¹i diÖn theo ph¸p luËt cña doanh nghiÖp ( ThÈm quyÒn ph¸p lý , n¨ng lùc , kinh nghiÖm ®iÒu hµnh ) + c¬ cÊu tæ chøc qu¶n lý cña doanh nghiÖp , thÓ thøc th«ng qua quyÕt ®Þnh cña doanh nghiÖp Tõ nh÷ng néi dung trªn ®i ®Õn kÕt luËn : vÒ n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù cña Doanh nghiÖp , vÒ n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù , n¨ng lùc hµnh vi d©n sù cña ng êi ®¹i diÖn . II- ThÈm ®Þnh vÒ tµi chÝnh vµ kÕt qu¶ kinh doanh cña kh¸ch hµng
1- C¨n cø ®Ó thÈm ®Þnh vµ ®¸nh gi¸ - B¸o c¸o tµi chÝnh 2 n¨m liÒn kÒ - B¶ng kª nî vay c¸c tæ chøc tÝn dông ®Õn ngµy xin vay (nÕu cã) - B¶ng kª c¸c kho¶n nî ph¶i thu ph¶i tr¶ lín - B¸o c¸o mét sè chØ tiªu tµi chÝnh ®Õn ngµy xin vay ……….. KÕt cÊu b¶ng c©n ®èi tµi s¶n : ST Tµi s¶n STT Nguån vèn T Tµi s¶n lu ®éng vµ ®Çu t ng¾n h¹n A Nî ph¶i tr¶ A TiÒn vµ c¸c kho¶n t¬ng ®¬ng tiÒn I Nî ng¾n h¹n I C¸c Kho¶n ®Çu t tµi chÝnh ng¾n II Nî dµi h¹n II h¹n C¸c Kho¶n ph¶i thu III Nî kh¸c III Hµng tån kho IV Tµi s¶n lu ®éngkh¸c V Tµi s¶n cè ®Þnh vµ ®Çu t dµi h¹n B Vèn chñ së h÷u B Tµi s¶n cè ®Þnh I Nguån vèn - quü I C¸c kho¶n ®Çu t dµi h¹n II Nguån kinh phÝ II Chi phÝ XDCB dë dang III C¸c kho¶n ký quü, ký cîc dµi h¹n IV Tæng céng tµi s¶n Tæng céng nguån vèn 2- §¸nh gi¸ c¸c chØ tiªu tµi chÝnh ( lu ý nh÷ng chØ tiªu nµy chØ ph¶n ¶nh ® îc h×nh ¶nh cña doanh nghiÖp ®Õn thêi ®iÓm xin vay vèn tèt h¬n hay sÊu ®i so víi kú tríc vµ ý thøc s½n sµng tr¶ nî cña kh¸ch hµng vay vµ kh¶ n¨ng thùc hiÖn ph ¬ng ¸n SXKD kyfkees ho¹ch chø kh«ng ph¶n ¶nh ®îc kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ph¬ng ¸n SXKD kú kÕ ho¹ch ) Vèn chñ së h÷u (môc B , nguån vèn) - Tû xuÊt tµi trî : = --------------------------------- ---- *100 =, > 8% Tæng nguån vèn ViÖc tÝnh to¸n chØ tiªu nµy nh»m ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tù b¶o ®¶m vÒ mÆt tµi chÝnh vµ møc ®é ®éc lËp vÒ mÆt tµi chÝnh cña doanh nghiÖp chØ tiªu nµy cµng cao th× møc ®é ®éc lËp vÒ tµi chÝnh cña doanh cµng lín , tû lÖ hîp lý Ýt nhÊt lµ 8% Tæng TS l u ®éng (môc A , tµi s¶n) - HÖ sè thanh to¸n ng¾n h¹n = ------------------------------------------------------ =,>1 Tæng nî ng¾n h¹n ( TiÕt I môc A , nguån vèn ) HÖ sè nµy x¸c ®Þnh kh¶ n¨ng ®¸p øng c¸c kho¶n nî ng¾n h¹n trong mét n¨m hay 1 chu kú SXKD cao hay thÊp nÕu chØ tiªu nµy bÇng 1 th× kh¶ n¨ng thanh kho¶n kh¶ quan Tæng sè vèn b»ng tiÒn(TiÕt I môc A,Tµi s¶n) - HÖ sè thanh to¸n cña VL§= ------------------------------------------------=,> 0,1 Tæng tµi s¶n l u ®éng (Môc A, tµi s¶n ) HÖ sè nµy ph¶n ¶nh kh¶ n¨ng chuyÓn ®æithµnh tiÒn cña tµi s¶n lu ®éng
Tæng sè vèn b»ng tiÒn (TiÕt I môc A,Tµi s¶n) - HÖ sè thanh to¸n nhanh = ------------------------------------------------------ =>0,5 Tæng nî ng¾n h¹n (TiÕt I Môc A, nguån vèn ) HÖ sè nµy ph¶n ¶nh kh¶ n¨ng thanh to¸n tøc thêi cña doanh nghiÖp tèt hay sÊu Doanh thu thuÇn ( lÊy trªn B c¸o H§KD) - Vßng quay vèn lu ®éng = -------------------------------------------------- Tæng TS l u ®éng (môc A , tµi s¶n) Ph¶n ¶nh trong mét n¨m hay mét chu kú SXKD Doanh nghiÖp quya ® îc bao nhiªu vßng VL§ Hµng tån kho B×nh qu©n - Kú quay vßng hµng tån kho = ------------------------------- doanh sè b¸n ra BQ 1 th¸ng chØ tiªu nµy cho biÕt sè ngµy cña 1 vßng quay hµng tån kho ( nÕu tÝnh theo quý lÊy 90 ngµy /h Ö sè t×m ® îc , n¨m 360 ngµy , th¸ng lÊy 30 ngµy vÝ dô kú quay vßng quý I n¨m 2012 lµ 0,6 th× sè ngµy quay vßng hµng tßn kho quý I lµ 90/0.6=150 ngµy ) - Kú quay vßng c¸c kho¶n Kho¶n ph¶i thu b×nh qu©n kho¶n ph¶i thu ( th¸ng )= ---------------------------------- Doanh thu ( th¸ng ) ChØ tiªu nµy ph¶n ¶nh sè ngµy cña mét vßng quay c¸c kho¶n ph¶i thu kho ( nÕu tÝnh theo quý lÊy 90 ngµy /h Ö sè t×m ® îc , n¨m 360 ngµy , th¸ng lÊy 30 ngµy vÝ dô kú quay vßng quý I n¨m 2012 lµ 0,6 th× sè ngµy quay vßng hµng tßn kho quý I lµ 90/0.6 =150 ngµy ) Kho¶n ph¶i tr¶ (b×nh qu©n) - Kú quay vßng c¸c kho¶n ph¶i tr¶ ( th¸ng ) = --------------------------------- Doanh thu th¸ng ChØ tiªu nµy ph¶n ¶nh sè ngµy cña mét vßng quay c¸c kho¶n ph¶i tr¶ nÕu tÝnh theo quý lÊy 90 ngµy /h Ö sè t×m ® îc , n¨m 360 ngµy , th¸ng lÊy 30 ngµy vÝ dô kú quay vßng quý I n¨m 2012 lµ 0,6 th× sè ngµy quay vßng c¸c kho¶n ph¶i tr¶ quý I lµ 90/0.3=150 ngµy Lîi nhuËn tr íc thuÕ - Tû xuÊt lîi nhËn tríc thuÕ /doanh thu = ----------------------------- x100 Doanh thu (thuÇn) *Doanh Thu thuÇn = Tæng doanh thu- gi¶m gi¸ hµng tån kho – Hµng bÞ tr¶ l¹i –thuÕ doanh thu , thÕ xuÊt ( LÊy môc II, b¸o c¸o kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh Lîi nhuËn tríc thuÕ - Tû xuÊt lîi nhuËn tríc thuÕ / tµi s¶n =----------------------------------------x100
Tµi s¶n ( tiÕt I Môc B , tµi s¶n) Lîi nhuËn tríc thuÕ - Tû xuÊt lîi nhuËn tríc thuÕ/vèn chñ së h÷u = ------------------------------------x100 Vèn chñ Së h÷u (Môc B ,nguån vèn) 3. T×nh h×nh quan hÖ tÝn dông víi c¸c TCTD : ChÊp hµnh viÖc vay tr¶ nî ®Çy ®ñ c¶ gèc , l·i ®óng h¹n kh«ng cã nî qu¸ h¹n 4. XÕp h¹ng kh¸ch hµng : c¨n cø vµo kÕt qu¶ chÊm ®iÓm xÕp lo¹i KH quý gÇn nhÊt 5. NhËn xÐt ®¸nh gi¸ chung : - kh¶ n¨ng ®éc lËp vÒ mÆt tµi chÝnh cao hay thÊp , kh¶ n¨ng thanh kho¶n tèt , hay khã kh¨n , cã kh¶ n¨ng thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî theo cam kÕt hay kh«ng . III- ThÈm ®Þnh ph¬ng ¸n SXKD 1- ThÈm ®Þnh c¬ së ph¸p lý cña ph¬ng ¸n hoÆc kÕ ho¹ch SXKD tøc lµ xem xÐt : - ®èi tîng SXKD, ®èi tîng vay cã thuéc ®èi tîng cÊm kinh doanh do ph¸p luËt quy ®Þnh kh«ng , cã phï hîp víi ngµnh nghÒ SXKD ® îc quy ®Þnh trong ®¨ng ký kinh doanh kh«ng - ph¬ng ¸n hoÆc kÕ ho¹ch SXKD , kÕ ho¹ch vay vèn ®· ®îc ngêi cã thÈm quyÒn cña doanh nghiÖp phª duyÖt cha, cã hîp lÖ , hîp ph¸p kh«ng 2- ThÈm ®Þnh vÒ tµi chÝnh cña ph¬ng ¸n SXKD: - x¸c ®Þnh tæng nhu cÇu vèn vµ ph ¬ng ¸n vÒ vèn ; Lµ tæng chi phÝ ( hay gia mua ) lo¹i trõ c¸c chi phÝ nh KHTS , chi phÝ tr¶ l·i tiÒn vay … - dù kiÕn vßng quay vèn lu ®éng kú KH - x¸c ®Þnh nhu cÇu vèn cÇn thiÕt ®Ó thùc hiÖn ph ¬ng ¸n SXKD - X¸c ®Þnh vèn tù tham gia vµo PASXKD : C¸ch 1 : Vèn Vèn chñ së h÷u + Tµi s¶n cè ®Þnh Tù = Nî vay trung , dµi h¹n - vµ ®Çu t dµi h¹n Cã ( Muc B , tiÕt II Môc A ( Môc B , bªn tµi Bªn nguån vèn ) s¶n ) C¸ch 2 Vèn Tµi s¶n lu ®éng Nî ng¾n h¹n + Tù = vµ ®Çu t ng¾n h¹n - nî trung , dµi h¹n Cã ( Muc A, bªn tµi s¶n) ®Õn h¹n ( Môc A , bªn nguån vèn) Vèn vay c¸c TCTD = Tæng nhu cÇu vèn – vèn tù cã – vèn kh¸c 3- VÒ hiÖu qu¶ cña PA SXKD * HiÖu qu¶ kinh tÕ : - Tæng doanh thu
- Doanh thu thuÇn ( Doanh thu thuÇn = Doanh thu – chiÕt khÊu – gi¶m gi¸ hµng – hµng bÞ tr¶ l¹i – thuÕ doanh thu, thuÕ xuÊt ) - Gi¸ vèn b¸n hµng ( gi¸ vèn b¸n hµng ®èi doanh nghiÖp kinh doanh th ¬ng m¹i = gi¸ mua hµng +chªnh lÖch hµng tån kho , ®èi víi doanh nghiÖp s¶n xuÊt : gi¸ vèn = Gi¸ thµnh SX + Chªnh lÖch s¶n phÈm dë dang ) Gi¸ thµnh SX = Chi phÝ vËt t + chi phÝ chung Chªnh lÖc s¶n phÈm dë dang = d cuèi kú- d dÇu kú - Lîi tøc gép = doanh thu thuÇn – gi¸ vèn b¸n hµng - Chi phÝ b¸n hµng - Chi phÝ qu¶n lý - Tr¶ l·i tiÒn vay - Lîi nhuËn tríc thuÕ - Lîi nhuËn sau thuÕ Mét sè vÊn ®Ò cÇn lu ý : khi thÈm ®Þnh hiÖu qu¶ kinh tÕ cña PA SXKD : + Xem xÐt doanh thu tiªu thô hoÆc gi¸ trÞ tæng s¶n l îng hµng hãa cã phï hîp víi n¨ng lùc kinh doanh hay víi n¨ng lùc c«ng xuÊt cña m¸y mãc thiÕt bÞ ®Ó ph¸t hiÖn nh÷ng bÊt hîp lý trong viÖc tÝnh to¸n + Xem xÐt gi¸ c¶ hµng hãa , nguyªn nhiªn liÖu , ®Þnh møc tiªu hoa trªn 1 ®¬n vÞ s¶n phÈm so víi gi¸ thÞ trêng + C¸c chi phÝ ®· tÝnh ®Çy ®ñ cha 4- ThÈm ®Þnh tÝnh kh¶ thi cña PASXKD : * ThÈm ®Þnh vÒ thÞ trêng : - ThÞ trêng cung cÊp hµng hãa , nguyªn nhiªm vËt liÖu ®Çu vµo xem cã æn ®Þnh kh«ng hay bÞ phô thuéc vµo mét nhµ cung cÊp - ThÞ trêng tiªu thô s¶n phÈm * N¨ng lùc SXKD nh kho tÇng , bÕn b·i , m¸y mãc , thiÕt bÞ …. 5- kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ph ¬ng ¸n ; Ph¶i x¸c ®Þnh cho ®îc dßng tiÒn vµo kÓ c¶ tiÒn mÆt vµ chuyÓn kho¶n , dßng tiÒn ra ®Ó lµm c¬ së cho viÖc x¸c ®Þnh gi¶ ng©n , ®Þnh kú h¹n nî sau khi ®· thÈm ®Þnh kü cµng vÒ ph ¬ng ¸n SXKD ®i ®Õn kÕt luËn vÒ tÝnh kh¶ thi cña ph¬ng ¸n , hiÖu qu¶ kinh tÕ , kh¶ n¨ng tr¶ nî cña PA SXKD IV- ThÈm ®Þnh vÒ tµi s¶n b¶o ®¶m Tïy tõng lo¹i tµi s¶n b¶o ®¶m , h×nh thøc b¶o ®¶m c¸n bé tÝn dông xem xÐt vµ ®¸nh gi¸ ®îc tµi s¶n b¶o ®¶m víi c¸c yªu cÇu sau : 1. kiÓm tra tÝnh ph¸p lý vµ ®iÒu kiÖn cña tµi s¶n víi ba néi dung: Xem xÐt tÝnh ph¸p lý c¸c giÊy tê chøng minh quyÒn së h÷u cã tÝnh ®Çy ®ñ, hîp ph¸p , hîp lÖ cña c¸c lo¹i giÊy tê ®ã ®Ó : - Kh¼ng ®Þnh ®îc tµi s¶n b¶o ®Èm cã thuéc quyÒn së h÷u , quyÒn ®Þnh ®o¹t vµ quyÒn sö dông cña bªn thÕ chÊp hay kh«ng . - Tµi s¶n ®ã cã ®îc giao dÞch trªn thÞ trêng hay kh«ng - Tµi s¶n cã sù tranh chÊp kh«ng Cô thÓ : * QuyÒn sö dông ®Êt : X¸c ®Þnh ®îc vÞ trÝ , quy ho¹ch, diÖn tÝch , lo¹i ®Êt môc ®Ých sö dông ®Êt thêi ®iÓm ®îc thùc hiÖn c¸c quyÒn cña ngêi sö dông ®Êt
- gi¸ c¶ : c¬ së ®Ó ®Þnh gi¸ lµ gi¸ ®Êt c«ng bè hµng n¨m cña UBND TØnh , thµnh phè , gi¸ trªn sæ s¸ch kÕ to¸n , gi¸ thÞ tr êng (dùa trªn gi¸ b¸n cña vïng ) , lîi thÕ th - ¬ng m¹i , quan hÖ cung cÇu, tËp tôc, tËp qu¸n t¹i ®Þa ph ¬ng n¬i cã ®Êt dù kiÕn gi¸ ®Êt trong t¬ng lai , gi¸ trÞ cã kh¶ n¨ng thu håi trong trêng howpjphair thanh lý -§èi víi ®Êt thuª cÇn ph¶i quan t©m ®Õn th êi h¹n thuª cßn l¹i , sè tiÒn thuª ®Êt ®· nép, sè tiÒn cßn ph¶i nép . * Nhµ cöa , nhµ xëng , vËt kiÕn tróc g¾n liÒn víi ®Êt : X¸c ®Þnh ®îc ®Æc ®iÓm kü thuËt : nh kÕt cÊu , diÖn tÝch , sè tÇng , thÈm mü - c¬ së ®Þnh gi¸ : , n¨m x©y dùng , gi¸ x©y dùng t¹i thêi ®iÓm ®¸nh gi¸ , gi¸ thÞ tr - êng , dù kiÕn gi¸ trÞ thu håi nÕu ph¶i thanh lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî * VÒ ph¬ng tiÖn vËn t¶i : Néi dung thÈm ®Þnh : X¸c ®Þnh n¨m s¶n xuÊt , xuÊt sø ( n¬i S¶n xuÊt ) chñng lo¹i , träng t¶i , chÊt lîng ph¬ng tiÖn , sè khung , sè m¸y - c¬ së ®Þnh gi¸ : gi¸ trªn hãa ®¬n , sæ s¸ch kÕ to¸n (nÕu cã) gi¸ thÞ tr êng , chÊt l- îng ph¬ng tiÖn , dù kiÕn gi¸ thu håi trong tr êng hîp ph¶i xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî . * D©y truyÒn c«ng nghÖ , m¸y mãc thiÕt bÞ : Néi dung thÈm ®Þnh : X¸c ®Þnh n¨m s¶n xuÊt , xuÊt sø ( n¬i S¶n xuÊt ) chñng lo¹i tÝnh ®ång bé , tÝnh tiªn tiÕn , chÊt l îng tµi s¶n - c¬ së ®Þnh gi¸ : gi¸ trªn hãa ®¬n , sæ s¸ch kÕ to¸n (nÕu cã) gi¸ thÞ tr êng , chÊt l- îng ph¬ng tiÖn , dù kiÕn gi¸ thu håi trong tr êng hîp ph¶i xö lý tµi s¶n ®Ó thu håi nî . * GiÊy tê cã gi¸ : Tr¸i phiÕu , tÝn phiÕu , cæ phiÕu , kú phiÕu , sæ tiÕt kiÖm …. X¸c ®Þnh ®îc quyÒn chñ së h÷u , mÖh gi¸ , sè seri tæ chøc ph¸t hµnh , ngµy ph¸t hµnh , kú h¹n thanh to¸n , l·i xuÊt , kh¶ n¨ng thanh kho¶n , thêi gian cßn ® îc tr¶ l·i . Lu ý : * §èi víi tµi s¶n h×nh thµnh trong t¬ng lai lµ (Tµi s¶n cha “ cã thùc” thuéc diÖn cã mµ “kh«ng cã” ) nªn cÇn ®Æc biÖt quan t©m ®Õn tiÕn ®é h×nh thµnh tµi s¶n , thêi gian hoµn thiÖn c¸c thñ tôc giÊy tê liªn quan ®Õn quyÒn së h÷u , sö dông tµi s¶n , kh¶ n¨ng theo dâi vµ qu¶n lý * Trêng hîp thÕ chÊp b»ng tµi s¶n cña bªn thø 3 cÇn x¸c ®Þnh râ mèi quan hÖ , tr¸ch nhiÖm kh¶ n¨ng tµi chÝnh vµ nghÜa vô cña ng êi b¶o l·nh vµ ngêi ®îc b¶o l·nh * §èi víi tµi s¶n lµ quyÒn sö dông ®Êt vµ tµi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt cña hé gia ®×nh khi nhËn lµm tµi s¶n thÕ chÊp ph¶i ®îc sù ®ång ý cña c¸c thµnh viªn trong hé ®ñ tõ 15 tuæi trë lªn V §¸nh gi¸ vµ ®Ò xuÊt : 1- nhËn xÐt chung 2- nh÷ng thuËn lîi , khã kh¨n 3- c¸c rñi do cã thÓ xÈy ra 4- ®Ò xuÊt : - ph¬ng thøc cho vay , sè tiÒn cho vay, thßi h¹n cho vay , c¸ch thøc tr¶ nî gèc , l·i , l·i xuÊt cho vay , c¸c lo¹i phÝ ( nÕu cã ) b¶o ®¶m tiÒn vay , ®iÒu kiÖn ký hîp ®ång vµ gi¶i ng©n
Cho vay trung , dµi h¹n Kü n¨ng thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t : 1. ThÈm ®Þnh c¬ së ph¸p lý cña dù ¸n ®Çu t : + xem xÐt dù ¸n ®Çu t thuéc cÊp thÈm quyÒn nµo phª duyÖt ( Phô thuéc vµo môc tiªu cña dù ¸n , tæng møc ®Çu t cña dù ¸n ) + xem xÐt dù ¸n ®Çu t ®· ®îc ngêi cã thÈm quyÒn cña Doanh nghiÖp phª duyÖt cha cã hîp lÖ , hîp ph¸p theo quy ®Þnh cña ®iÒu lÖ tæ chøc vµ ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp kh«ng + C¸c giÊy tê liªn quan vÒ ®Êt vµ ®Þa ®iÓm x©y dùng + C¸c hîp ®ång cã liªn quan + ThiÕt kÕ , tæng dù to¸n + Hîp ®ång thi c«ng +Biªn b¶n ®Êu thÇu .. + C¸c v¨n b¶n liªn quan ®Õn tµi nguyªn m«i trêng ( nÕu cã ) 2 .VÒ ph¬ng diÖn thÞ trêng vµ sù cÇn thiÕt ph¶i ®Çu t * ThÞ trêng cung cÊp nguyªn vËt liÖu ( ®Çu vµo) vµ kh¶ n¨ng ®¸p øng qu¸ tr×nh vËn hµnh cña dù ¸n + Nguån cung cÊp nguyªn nhiªn vËt liÖu trong n íc hay níc ngoµi , sè lîng nhµ cung cÊp , gi¸ c¶ so víi thÞ trêng cã hîp lý kh«ng + dù ®o¸n nguån nguyªn vËt liÖu cho dù ¸n trong t ¬ng lai cã bÞ thu hÑp kh«ng + kh¶ n¨ng sö dông c¸c nguyªn vËt liÖu thay thÕ * ThÞ trêng Tiªu thu s¶n phÈm ( ®Çu ra ) : + xem xÐt s¶n phÈm s¶n xuÊt ra cã tiªu thô ® îc kh«ng ( xem xÐt c¸c tµi liÖu , th«ng tin vÒ qu¸ khø, hiÖn t¹i, vµ t¬ng lai cña s¶n phÈm ) +kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña s¶n phÈm so s¸nh víi s¶n phÈm cïng lo¹i s½n cã trong níc , vµ s¶n phÈm ra ®êi sau nµy + c¸c biÖn ph¸p tiÕp thÞ , chÝnh s¸ch gi¸ c¶ , tæ chøc hÖ thèng ph©n phèi , bao b×, qu¶ng c¸o + Nhu cÇu hiÖn t¹i vµ dù ®o¸n nhu cÇu t¨ng trong t¬ng lai + c¸c biÖn ph¸p ®èi phã víi hµng gi¶ hµng nh¸i cã thÓ sÈy ra 3 thÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn kü thuËt , c«ng nghÖ cña dù ¸n - §Þa ®iÓm x©y dùng + ®Þa h×nh , ®Þa chÊt , khÝ hËu , thñy v¨n + giao th«ng phôc vô cho thi c«ng , cho cung cÊp nguån nguyªn vËt liÖu vµ tiªu thu s¶n phÈm - Quy m« c¸c h¹ng môc c«ng tr×nh - ThiÕt bÞ c«ng nghÖ : lo¹i c«ng nghÖ , møc ®é tiªn tiÕn , nhµ cung cÊp - T¸c ®éng ®Õn tµi nguyªn m«i trêng cña dù ¸n 4. ThÈm ®Þnh tæng vèn ®Çu t vµ ph¬ng ¸n nguån vèn cña dù ¸n :
- c¬ së ®Ó x¸c ®Þnh Tæng møc ®Çu t ph©n tÝch chi tiÕt c¬ cÊu Tæng møc ®Çu t , Tæng møc ®Çu t tríc VAT , Tæng møc ®Çu t s©u VAT - Ph¬ng ¸n nguån vèn : + X¸c ®Þnh vèn tù cã cña chñ ®Çu t ( c¨n cø vµo b¸o c¸o tµi chÝnh ®Ó ph©n tÝch vµ x¸c ®Þnh tÝnh kh¶ thi cña ph ¬ng ¸n vèn tù cã cña kh¸ch hµng nÕu kh«ng xem xÐt kü v« h×nh ng©n hµng ®· tham gia 100% nhu cÇu ®Çu t ) + Nguån vèn vay ( trong ®ã vay NHA , vay NHNo n¬i cho vay ) Møc Tæng nhu cÇu Vèn tù cã Vèn Cho = vèn - cña - kh¸c Vay cña dù ¸n Chñ ®Çu t ( nÕu cã ) 5. ThÈm ®Þnh vÒ hiÖu qu¶ kinh tÕ vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña dù ¸n - §Ó cã c¬ së thÈm ®Þnh hiÖu qu¶ vÒ mÆt tµi chÝnh cña dù ¸n CBTD c¨n cø vµo c¸c sè liÖu cña dù ¸n kiÓm ta tÝnh to¸n c¸c chi phÝ, thu nhËp cã hîp lý khong s¶n lîng s¶n phÈm s¶n xuÊt ra , c¬ cÊu s¶n phÈm , gi¸ thµnh s¶n phÈm , gi¸ b¸n hµng hãa , chi phÝ khÊu hao, tr¶ l·i tiÒn vay , thuÕ thu nhËp doanh nghiÖp , lîi nhuËn trªn c¬ së ®ã x¸c lËp ®îc b¶ng tÝnh to¸n vÒ tµi chÝnh cña dù ¸n B¶ng tÝnh to¸n tµi chÝnh cña dù ¸n ST Kho¶n môc §vÞ N¨m ®i vµo s¶n xuÊt T N¨m 1 2 3 4 n 1 C«ng xuÊt % 80% 90 % 100% 2 S¶n lîng hµng n¨m Viªn -S¶n ph¶m A - S¶n phÈm B 3 Doanh thu tû - S¶n phÈm A - S¶n phÈm B Tæng chi phÝ hµng 4 n¨m + Chi phÝ trùc tiÕp - NVL, nhiªn liÖu - L¬ng c«ng nh©n - Trùc tiÕp kh¸c + Chi phÝ qu¶n lý - Chi phÝ b¸n hµng - Chi KHTS + Tr¶ l·i tiÒn vay - l·i vay VL§ - L·i Vay VC§ Lîi nhuËn tríc thuÕ 5 ThuÕ thu nhËp DN 6 Lîi nhuËn sau thuÕ 7 - LN TrÝch lËp quü