Luận văn Thạc sĩ: Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank - Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh

Hệ thống tài chính, đặc biệt là ngành ngân hàng, đóng vai trò then chốt trong sự phát triển kinh tế bền vững. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng, nguồn thu nhập chính của các ngân hàng thương mại, luôn tiềm ẩn rủi ro đáng kể. Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn 2020-2024 có nhiều biến động, tình hình nợ xấu có xu hướng gia tăng, gây áp lực lớn lên quản trị rủi ro tín dụng và lợi nhuận ngân hàng. Đặc biệt, cho vay khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh, một trong những chi nhánh trọng điểm, đối mặt với nhiều yếu tố bất lợi. Do đó, việc xác định và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong mảng này là cực kỳ cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng và quản trị rủi ro hiệu quả.

Các nhà nghiên cứu, sinh viên ngành tài chính – ngân hàng, cán bộ tín dụng, quản lý rủi ro và ban lãnh đạo tại các ngân hàng thương mại, đặc biệt là VietinBank.

Nghiên cứu này tập trung phân tích các yếu tố từ phía khách hàng vay ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại VietinBank – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh giai đoạn 2020-2024. Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ 74 khách hàng với 289 quan sát, bổ sung bằng phương pháp định tính thông qua phỏng vấn cán bộ tín dụng và chuyên gia tại chi nhánh. Mô hình hồi quy nhị phân Binary Logistic được xây dựng với 12 biến độc lập, bao gồm các chỉ số tài chính và phi tài chính của khách hàng. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng các yếu tố như hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn, hệ số tự tài trợ, hệ số lợi nhuận gộp, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, thời gian hoạt động kinh doanh, thời gian quan hệ tín dụng và quy mô doanh nghiệp có tác động đáng kể đến rủi ro tín dụng. Các phát hiện này cung cấp cơ sở quan trọng giúp VietinBank – Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh nói riêng và các ngân hàng thương mại nói chung nhận diện và quản lý nợ xấu khách hàng doanh nghiệp, từ đó xử lý các vướng mắc, tạo điều kiện phát triển hoạt động tín dụng doanh nghiệp một cách an toàn và bền vững, đồng thời đóng góp vào nền tảng lý thuyết và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng.