Bài giảng Tín dụng ngân hàng: Chương 2 - Thẩm định tín dụng

Tài liệu này giới thiệu tổng quan về thẩm định tín dụng, một quy trình thiết yếu trong hoạt động ngân hàng nhằm đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay, từ đó giảm thiểu rủi ro và tăng cường hiệu quả quản lý tín dụng. Chương này tập trung vào mục đích, nội dung và các phương pháp thẩm định tín dụng cơ bản.

Tài liệu này hướng đến sinh viên các ngành tài chính – ngân hàng, các chuyên viên tín dụng, chuyên viên quản lý rủi ro tại các tổ chức tài chính, ngân hàng, và bất kỳ cá nhân nào quan tâm đến lĩnh vực thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng.

Tài liệu chuyên sâu này cung cấp một cái nhìn toàn diện về thẩm định tín dụng, bắt đầu bằng việc làm rõ mục đích và nội dung của quá trình này. Mục đích chính của thẩm định tín dụng là nhằm giảm thiểu thông tin bất cân xứng giữa bên cho vay và bên đi vay, đồng thời giúp chủ động trong kiểm soát rủi ro. Về nội dung, quá trình thẩm định tín dụng được phân tích chi tiết dựa trên khung 5Cs, bao gồm: Tư cách (Character), Năng lực (Capacity), Vốn (Capital), Tài sản bảo đảm (Collateral) và Điều kiện (Condition). Tiếp theo, tài liệu đi sâu vào phân loại các phương pháp thẩm định tín dụng, chia thành hai nhóm chính là phương pháp truyền thống và phương pháp hiện đại, dựa trên mức độ ứng dụng công nghệ. Trong nhóm phương pháp truyền thống, hai kỹ thuật quan trọng được trình bày là phương pháp phán đoán – một phương pháp dựa trên đánh giá chủ quan của chuyên gia phân tích tín dụng, bao gồm các khái niệm, nguồn thông tin và phương pháp thu thập thông tin (phân tích, tổng hợp, trao đổi, phỏng vấn, khảo sát thực tế), cùng các nội dung phân tích tín dụng theo 5Cs để xác định xác suất vỡ nợ; và phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ, với các khái niệm, tham số liên quan đến rủi ro tín dụng như Xác suất vỡ nợ (PD), Tổn thất do vỡ nợ (LGD), Giá trị chịu rủi ro tại thời điểm vỡ nợ (EAD), và các cấp độ áp dụng trong khung Basel II (phương pháp IRB cơ bản và nâng cao). Phần phương pháp hiện đại thảo luận về các nhân tố ảnh hưởng và xu hướng, quá trình áp dụng các phương pháp này tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Cuối cùng, tài liệu đề cập đến việc trình bày báo cáo thẩm định tín dụng, tập trung vào hình thức và nội dung của báo cáo để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả.