Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2018 - Công ty cổ phần Nhựa và Môi trường xanh An Phát

t^\ ?{t5

)€z

lO r) O. oO O t-- a.l

rE *,

>t /,

)Gz

t-- oo \ r., a.l i 6 € !a \o t F- \o o r) d .a' * r c}. i f- € e e,iodd;Fdoc-oi rA $ O O\ O \O $ \ a -1 nq 9n t.) r) co ci rn r) .l q\ = \o r) o N € F r) o\ \1 9c't trj\ q a \0 t-- o\ o O n n <) \O - F- qqnrat.)?i.rc.l co d =

s*$ ; d#

tn O

t?) o rn \O \ O

+ r) 0o F- O l.- rA - co \e \o o o\ co rt) a.l o\ cn F c.l o\ q) $ .-1 \O ti O\ O\ O\ 6I S € O\ F- ct $ r; rri-is -ir; \O O t'- al O \Q'+ c{ r, $ O\ 6 c') vt9 vl qv? q n \n 9 n $ ol Q oo s qi v co .o s c.r -,t', a{ at \o 6 o\ o\ rn co r) \o $ c] .)/r.' \ nq q coq q n orq q c .rrtl (a.a o,'/-\v/ r oo \t r| o. \o ct \C c.l S ./ Gv/ \O al ,/t\-/ /o-/ :l>l .1.< I :t>\ .\ 4\ 'V-c,\ \O ")<,i €

FI

Fi

$ \o r- \o o\ F- + r- Q- o..'{41) : cO N o \? I oo O\ \O o € q v?'r1 -l q q '.! q -1.1 c qq la oo o F- ?i F- co ti h o\ 6l i H c|\ c|\ €) C.l N H H f- O ca \O O\ $ $ \O \O O m ci t.) 6i "o vi oi o 9. s 6i .c; ort a ".i t-- ca !f, \o oo c) i o\ € \o - € n99c'lqNo\r-o\i.{€ cj -; \o cn lf) - or co d 6i -6i

6lH

rn \o o\ oo H e{ \o c\ ri + - o\ O\ $ oo h oq =q c''t -1 n \ n !' i \ ra cl c- <- F- O cn t'. <. cr) i \l- \O N r) i F + e.i .ci \o F F d Ft n r- 6n tq < oo oo oqclvl 9qvl nq r.- r 66 6q * € h € :i.Of-\OO\r)NtHrnSlcOcn qgc'l\o.l\*tcr.l €0OF-

z

|\,

ca \

\o ra + o O $ \ O + r)\o

r-

€

O oo ci c'l i = <- o o c> + + t'.- Ao o\ i s 6o: \O <> oO N in \O <- Fr \O \O F- al O\ ca F\ h et + € * N!. o o\ \ un F- I-- I d \o oo -i ni oo o. \:,ri oi ci F + 6i rd + r; d e.i to rj in N O\ .i tr) |r) t'- O v-) 0o ?t) S O c.f !i co C- rq \O \O * dj a{ ra n o ca i N \o oo co to co <- 6 : co \O al \o r) F- I.- O tr- rO N O\ hr oO oO r) t.) t-- r) c.l \O O O\ \O O\ \O \O c'.1 O\ €O co c.l a.l 6 c.l o 6 i d al O r) e{ t.) on O rA o = F r; r; o ri G --.: vi od €..i F- \O - i - n n.'!-

cl f\ Fr O\ \o co \ oo o\ oo a \O N cn O\ N oo |r) f- o od + J d; o\ -j -i i a aI 6l a 6 ca .,t a.l \O c-l €

.+

\O rn O O

Fl.'!

N

€

I la

G.l

)Gz

l' I

\O ot O\ !n O, \O tr- = O O O\ \O O\ F- F- 6] $ O\ i t-' \O el C., .+ O oO Cl O cl | O\ cO O c.i r; \o o. c.; \o .i J r; F'. c.i ri c.) tr- s o i a t co t-- € co tr) n 1?'! n oCVl q n -C \ 9? w $ ca @ H \a a N oo ra N co r) ca \O O\ $ rn : C> O (\l O N *N +t'-inno q--:\ a J c.i 6r t-- H <.l .i + --i -.d

hr € \O rl O + - \O t'- c.l \O O, O\ O\ ci o.\ cO !a oO t.- cA cq h) ,d .'j ..;

a

b0 trl.'o ,= Lt-!\y :. 'x-'/ \ F ^f-*)(\s -c -\-..io v

'<9 E

€

\ a

bo o

ln

r-t el cn <-

r Cl Q |,n l,n l,a \o

.: C.t O \o

-. \o F F'

i ri F)

al O :

al e O t

\O O c.l al Fl ai

i O r N at 6t

i o o

5'o>q

^i

:F il F

\d U) C

Gtrnt

t{z c.H|.|i f{z A\JA -lz -V rFlVz/^\ '\J' AFF 3 Av Frr -{ l-a 3 \[C v,|l -l

a

r

=,

D(tl 3

z .d b.<26szsfl

,{

-f' n

=

)-'Zin

tr.-.-

d.-

^

5^E.:.F.tr.

=.:.-

o

7' =. tt.H a. F B i Es,$ E ; e "3 + € E,EE i €'ipE= : E E'gg'E € .s .s a 'S- :e P .rPFl".P 3"-$ iE,E ryE d '98 E€ €E3: ;EE t: s; eE €EE;,ali .E€ E':"s EE 5.r E: i€g:.q .:qF{i € X E E,!..E .t e - - - = = q .i; t E.t .F": € E ri 't,.ggE S:; E i s s; E E E ; E E:;; E .H E -c <'q. : .* € ; 3 .i,E..e: E..g : ; .g .g .E f i: ; €;"5 E E EE: EEE E €. = ,,aE . = = E ;i E 5 E,5 -3'6 5 N * 6 5 -:'f - 5"i:5 5 5'-3 -3 5:i cn ,r G -.-

U

.<() !R:-i J\615 \ :e ..: --$ € .Y \ \I\A \J ')to dn zo

-61 Qz€ 77.6 : :Q' * - i i i . ra \o F- ; ai (+) + - - F - d o coo'\ - .t c.r + vi tcj I-r d c<; od o. <) - ol -

Fax: 0320.3755113

CONG TY CO PHAN NHII. A VA MTx AN PHAT L6 CN I l+CN 12 Cum CN An D6ng, TT. Nam S6ch, H. Nam Siich, T. Hii Duong DiQn thopi: 032037 5 5997

sAo CAo TAI CHfNH Quf IV ndm 2018 MAu si5 : Q-03d

BAO CAO LtIu CHUYEN TIEN TE, HgP NHAT (Theo phu'ong ph{p gi6n tiiSp) Nim 2018

Don vi tinh: VND

NIm 2018

Nim 2017

I.

Lu'u chuy6n ti6n ti'ho4t ttQng kinh doanh

L ?

,

4.,

168.028.491.091

244.95r.380.88r

328.054.307.27s 253.984.323.184

03

ii

i

-

-.

04

05

2.750.517.531 2.615.280.443 1.909.941.812

(40.r98.487.7s8

06

Lqi nhuQn trwdc thui! Diiu chinh cho cdc khodn: ,,,4 4... Khdu hao tdi san cd drnh vi BDS ddu tu C6c kho6n dg phdng L6i, 16 ch6nh lech ti gi6 h6i tlo5i do d6nh gi6 l4i c6c Lai, 16 tt ho4t dQng dAu tu Chi phi ldi vay

07

khodn

589.378.150.002

Lqi nhupn tic hogt ilQng kinh doanh

08 09

(36.302.69s.230) 84.s92.049.3sr 125.980.474.352

100.374.r9r.'7 45

6ng, giim c5c khoAn phdi thu dng, giim hdng t6n kho

r0 1l

Tdng, gi6m c6c khodn phii trd

(329.364.330.1 (r4r.663.773.rs8

542.987.432.930 (s71.052.443.106) (86.090.443.336)

t2

Tdng, gidm chi phi trd tru6c

T[ng, gidm chimg kho6n kinh doanh _'; I len lal vay oa ua

l3 t4

35.067.8r4.48s (29.044.239.78 Q4,902.229.447)

15

ThuO thu nhflp doanh nghiQp d6 nQp

(46.r42.137.s21

(s] .4s8.2t3 .41

TiAn thu kh6c tir ho4t dQng kinh doanh

156.340.05s.694

(76.736.436.738 (r24 .09 s .s48 .s99

t6 t7

70.000.000.000

20

II.

4..;.,; (r2.819.141.106 (80.663.604.042) (s0.900.934.s60 38.540.777.944

.t

r

rl

I

( 1.698.s 18.4s3.380

(69s .9s9 .7 60.34r)

2.

^ Ti€n chi d€ mua sdm, xdy dgng tdi s6n c6 dinh vd -.1 c6c tdi sdn ddi han kh6c TiAn thu ttr thanh ljr, nhugng b6n tdi san ct5 dinh va c5c tdi sdn ddi han khSc

486.363.637

a J

Ti6n chi khdc cho ho4t dQng kinh doanh Lnu cltu.ydn fiAn iludn th hogt il|ng kinh doanh Luu chuydn ti6n tir ho4t ttQng tIAu tu

(r .226.962.062.97 6)

A

183.570.000.000

(349.729.000.000)

a

25

5.

-.1I len cnr cno vay, mua cac cong cu ng cua dcrn vi kh6c .i i t. thu hdi cho vay, b6n lqi cdc cong cp ng c0a Ti€n -.t dcrn vi htr6c .l . Ti€n chi d6u tu, g6p v6n viro don vi kh6c -.x

6.

18.325.718.550

rs}.s47.322.000

27

1.

343.706.433.033 (88.309.009.946) zo

12.5t3.r90.829

30

23.529.713.72s

III

'

(698.s71.883.87s) (2.628.227.660.994)

thu tu ph6t hdnh cd phi6u, nhQn g6p v6n cta

I

Ti6n thu trOi eAu tu, g6p v6n viro don vi kh6c TiAn thu tdi cho vay, c6 tri'c vd lgi nhufn dugc chia Lwu chuydn fiin thudn tic hogt ilQng iftu tw Luu chuy6n ti6n tt ho4t ilQng tii chinh a

A

,

JZ

2.

,

406.752.500.000 1.418.241.802.000

7 .841.445.629.972

J+

(6.397 .797 .068.409)

(4t.s34.7 5s.293.294)

! JJ 4.t09 .992.694 .442 -,.1 Ti€n chi sd hftu Ti€n chi tri g6p vdn cho c6c chir sd hilu, mua l4r -.i c6 phi6u cria doanh nghiQp d6 phSt hdnh -.x Ti€n vay ngdn hpn, ddi han nhQn dugc Ti€n chi tri ng g6c vay

Fa*:0320.3755113

nAo cAo rlr cnixn Quf IV ndm 2018 MIu s6 : Q-03d

5.

35

cONG TY cO PHAN NH\IA vA MTx.q]N pHAr LO CN I l+CN 12 Cum CN An D6ng, TT. \am S6ch, H. Nam S6ch, T. H6i Duong Dign tho4i; 0320.37 55997

36

6.

(136. r3 1.874.500)

(99 .782.s97 .7 s0)

40

Ti6n chi trd ng thu6 tai chinh

882.207.303.398

50

136.071.606.013

102.971.81s.48r

60

2.725.758.489.063

406.676.809.1s4 509.577.636.533

6l

C6 tftc, lqi nhuan de tra cho chri sd frtu Lttu chuydn tiin thudn th hogt fQng tAi chinh Luu chuy6n ti6n thudn trong lcf Tidn vd tuong duong ti6n tliu fc) Ann hunng cria thay a6i tit gia h5i {oa te

70

509.577.636.533

Ti6n vir tuong ducrng ti6n cuSi []

Hdi Duong, ngdy 28 thdng 0I ndm 2019

Kd todn tru6mg

i quy {l6i ngo4i (70.988.102) 074.399.121', 645.474.843.425

rn

AfLw

Aryr

D6 Hoiri Linn

Nguydn ThiThiry V6n

Ngudi lflp bi6u

Cho k! hoat clQng F "gdy

nAo cAo rAr cHir{H HgI'NHAr QItf 4 Nt.M 2018 01 th6ng l0 ndm i2018 d6nngdy31 th6ng 12 ndmi2018

cONc rY co pnAN Nm/a v.q, M6r rRrrcrNc x,lNri.q.N pHAr Ld CN I l+CN 12 Cum CN Rn OOng Nam S5ch - Hii Ducrng

cONc ry co rHAN NHI/A vA MOr TRUoNG xANH AN rHAr nAo cAo rar cnfNH Hgp NHAr euf I NAtu zora

1.

THONG TIN KHAI QUAT

Hinh thrfrc so hiru v6n

C6ng ty mg Cdng ty Cd phen Nhga vd M6i trudng xanh An Ph6t (ggi t6t h "COng ty") lir C6ng ty CO ptrAn du'o.'c tfranft tap vd ho4t dgng theo Gi6y chring nhfln gang ki kinh doanh l6n eAu s6 0403000550 do So KO ho4ch vi DAu tu tinh Hii Duong cdp ngdy 09 tlnng.03 ndm2007 vd Gi6y chfng nhpn ctdng ki kinh doanh vd clSng kf thu€ Cdng ty C6 phAn s6 OSOO:'z:SS0 ddng hjz thay.d6i lAn thri nhAt ngdy 26 thdng 02 ndm 2009. HiQn t4i, Cdng ty ilang ho4t ctQng theo Giiy chimg nh4n ddng ki kinh doanh thay dOi ldn thri 27 ngiry 25 thbrrg 09 ndm 201 8.

tat Id ANPHAT., JSC.

Cdng ty c6 t6n giao dich: AN PHAT PLASTIC AND GREEN ENVIRONMEI'{T JOINT STOCK COMPANY, t6N Vi€t

Try s6' chinh cta C6ng ty tai L6 CN1l+CNl2, cgm c6ng nghiQp An Ddng, thi tr6n Nam S6ch, huyQn Nam S5ch, tinh Hei Duong vi Vdn phdng

Cdng ty con

C6ng.ty con c6 t€n giao dich: AN TIEN INDUSTRIES JOINT STOCI: COMI'ANY, t€n vi€t

tdt h ANTIEN INDUS'IRIES.. JSC.

Try sd cfia C6ng ty con t4i Khu cdng nghi€p phia nam, xd Vdn Ti6n, thdnh phii Yen B6i, tinh Ydn B6i.

1. C6ng ty.C6 phdn An T'i6n Industries ("C6ng ty con") ld C6ng ty cd phdn dlugc thdnh lpp theo Gi6y Chftng nh{n ddng ki kinh doanh sA SZOOqAA3T2 do Sd K.6 ho4ch vd DAu tu tinh Ydn B6i c6p lAn dAu ngdy 01 th6ng 10 nim 2009. HiQn t4i, C6ng ty con dang ho4t dQng theo Gi6y chring nhfln ddng ki ki"h doanh sO SZOO+OO 372 thay e Ol tin ttLu 09 ngdy 28 th6ng 09 nim 2018

2. Cdng ty TNHH khu CN ki thuit cao An Phrlt ("C6ng ty con") l:i COng ry c6 phAn cluo. c thdnh lfp theo GiAy Chring nhqn ddng hi kinh doanh ddng lcf.lAn dAu sd 081012:25485 2017 . HiQn tai Cdng ty hoat d6ng theo GiAy chring nhan dAng kj' ngiry 27 th6ng 10 kinh doanh thay cl6i lAn th[' nhAt ngdy 25 th6ng 05 ndm 2018

Tnr sd cria Cdng ty con t4i Ld CN11+CN12, cgm c6ng nghiQp An D6ng, thi trAn. Nam S6ch, huyQn Nam S6ch, tinh Hei Duong.

^ndm

sAo cAo rAr cHiIt{rI HqT NnAr Q|JY 4 NAM 2018 Cho k! hopt dQng tir ngdy 01 th6ng l0 n6m 2018 ct6n ngdy 3l thang 12 ndm 2018

cONc rv co pnAN NmLq, va vrOr rnUol,lc ru,Nri aN puAr LO CN I l+CN 12 Cum CN en OOng Nam S6ch-Hii Ducng

Ngirnh nghG kinh doanh vir ho4t tlQng chinh

Hoat dOng san xu6t kinh doanh chinh cria Cdng ty bao g6m: o Mua b6nm6y m6c, v{t tu, nguydn li$u san phAm nhga, bao bi nhga c,6c lo4i; o S6n"u6t c6c sanphAmnhua (PP, PE);

In vi c6c dich vU in qu6ng c6o tr€n bao bi . Xay dgng c6ng trinh ddn dung; . Lip ttflt trang thiCt bi cho c6c c6ng trinh xdy dpg; o Kinh doanh b6t dOng san; o Mua b6n hdng may m[c; o Mua bdn v0t lieu xdy dung; . Mua b5n m6y m6c thi6t bi vd phu ttng thay thti, chuyen giao c6ng n$rg; . Dai lj,mua bfun,ky gui hang h6a, mdi gi6i thucrng mpi, riy th6c mua b6n hang h6a; . Van chuy6n hing ho6, hdnh kh6ch bdng 6 t6 vd c5c ho4t ilQng phg trq cho vfln tii; o Hoat clQng thu gom, xft lf ti€u huj'r5c thai; r T6i chti phtS lieu; vi r Xri lf 6 nhi6m vd hopt ttQng quan Iy chdt r6c thhi; sin xu6t m5y m6c thi6t bi phuc vu

ngirnh nhga.

o Chu k] sin xu6t, kinh doanh th6ngthudng

Chu lcj, sdn xu6t, kinh doanh thdng thucrng cria COng ty

2. co so r,dr nAo cAo rAr cHiNH vA r.i rf roAN

86o c6o tii chinh hqp nh6t kdm theo ttugc trinh bdy bAng D6ng Vipt Nam (VND), theo nguydn tic gi6 gOc va phn hq,p vcri churin mlrc kr5 to6n, ch6 i10 kt5 to6n doanh nghiQp ViQt Nam vd c5c quy dinh ph6p lf c6 li€n quan cl6n viQc l{p vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh ho.p nrr6t.

I}6o c5o t)i chffi hqp nh6t kdm theo khdng nhim phan 6xh tinh hinhdi ,ohinh, k6t qui hopt ilQng kinh doanh valUn hinh luu chuy6nti6n tQ theo c5c nguydn tlc vir thdng lQ k6 to6n tlugc chdp nhfln chung tqi c6c nu6c kh6c ngodi ViQt Nam. K] kii tofn K' k6 to6n nlm cria Cdng ty bht dAu tt ngdy 1 thSng 1 vd ktit thirc virc' ngdy 3l thtug 12 nim duong lich.

Ccr s& l$p 86o c6o tii chinh hqp nh6t

Page2

nAo cAo rAr cHir{H HgI, NFIAr QUrf 4 NiiM ZOrS Cho kj, hoat ilQng lir ngdy 0l lh6ng 10 rrdm.20l8 d€n ngdy 3l th6ng 12 ndm .2018

c0Nc rY co puAN NIiltA vA vror TRUoNG xANH nN pnAr L6 CN I l+CN 12 Csm CN en OOng Nam S6ch - H6i Duong

Ar nrTNc cHUAN MtI. c vA cHE D0 KE ToAN Cdng ty 6p dpng Th6ng fi s6 20212014/TT-BTC ("Th6ng tu 202") ngd,,y 22 thlttg 12. nam 2014 cianq tai hu6ng d6n phuong ph6p lap vd trinh bdy b6o c6o tdi chinh hqp nh6t.

"hinh

cAc cuiNH sAcH KE ToAN Ar tqxc Sau ddy ld nhirng chinh s6ch k6 to6n quan trgng clugc C6ng ty 5p dpng trong vir)c lflp 86o

4.

rffc tfnh k6 tofn

ViQc l$p 86o c6o tdi chinh tudn thri theo c6c ChuAn mUc K6 to6n ViQt 1{am, H€, th6ng K6 to5n ViQt Nam vd c6c quy ctinh hiQn hdnh kh6c.'e tt5 toan tai Viet Nam y€u cAu Ban Gi6m

ho4t dQng kinh doanh thUc t6 c6 th€ kh6c v6'i c6c u6c tinh, gi6 dinh

c6o tdi chinh ndy:

B6o c6o tii chinh hqp nhet cho ndm tdi chinh k6t thric ngdy 3 1 thtug 12 ndm 201 8 bao gdm b6o c6o tdi chinh cira Cdng ty vi b6o c6o tdi chinh cria c6c c6ng ty do C6ng ty ki€rn so6t (c6c cdng ty con) duo. c lqp cho cl6n ngdy 31 thfing 12 hirng ndm. ViQc ki6m so6t ndy d4t

Ccr sfi hqp nhft b6o c6o tii chinh

Trong trudng ho.p c6n thitSt, b6o c6o tdi chinh cria c6c c6ng ty con duo-c didu chinh dtl c6c chinh s6ch k6 to5n tluo. c 5p dung tgi C6ng ty vir c6c c6ng ty con ld giting nhau.

ffu ch c6c nghiQp vp vd s6 du giira cdc c6ng ty trong cung tfp tlodn clugc loai b6 klii hqp nh6t bao c6o tdi chinh.

Diu tu viro cdng ty li6n kiit

KtSt qu6 hoat tlQng kinh doanh c.ua c6c c6ng ty con dugc mua l4i.ho4c, b6n di trong nbm clugc trinh bdy trong l5o cho ktit qua ho4t ttQng kinh doanh ho.p nh6t tir ngdy mua hoflc cho d6n ngiy b6n kho6n ilAu tu d c6ng ty con d6.

t6t AO; kh6ng tlugc ghi nhQn.

K6t quA ho4t dQng kinh doanh, tdi sin vi c6ng ng cira c6c c6ng ty li€n k6t duo,; ho.p nh6t trong b6o c5o tdi chinh theo phucng ph6p v6n chri so hfiu. C6c khodn g6p v{in li6n ktit dugc trinh bdy trong Bing cdn d6i kC to6n theo gi6 g6c clugc

Page 3

COng ty li€n k6t li mQt c6ng ty md C6ng ty c6 inh huong d6ng kO nhung kh6ng ph6i ld th6 hi€:n 6 quy6n c6ng ty con hay c6ng ty li6n doanh cta Cdng ty. Anh hu6ng ttdng k€ tham gia vio viQc dua ra c6c quy6t clfnh v6 chinh s6ch tdi chinh vd ho4t ,J6ng crl:r b€n nhpn dAu tu nhrmg kh6ng c6 6nh hucrng vA m[t ki€m soSt ho[c tl6ng ki,5m sodt nhftng,ohinh s6ch ndy.

nAo cAo rar cnillH Hgl NHAr euf 4 NrrM 2018 Cho kj,ho4t tlQng tri ngdy 0l th6ng 10 rrlm iZOl8 di5n ngdy 3l th6ng 12 rrdm i2018

cOuc rv cO pnAn Nnrla vA vrOr TRUoNG x,q,Nri aN pnAr L6 CN I l+CN l2 Cum CN Rn OOng Nam S6ch - Hdi Duone

,

^.

Trong trudng hop mQt cdng ty thinh vi€n cria C6ng ty thqc hiQn giao di<:h v6'i mQt ci)ng ty li€n k€t v6'i Cdng ty, l5il10 chua thpc hiQn tuong f'ng v6'i phdn g6p vdn cta C0ng 1y vdo

tluo.'c lo4i trir kh6i b5o c5o tdi chinh ho.p nhdt

c6ng ty li6n k€t,

Lqi th6 thuong m4i

..4

Lo.'i th6 thuong mpi tr6n b6o c6o tdi chinh ho.p nh6t ld phAn php trQi gifra mri'c gi6 phi ho.p nh6t kinh doanh so v6'i phan tqi ich cfia Cdng ty trong t6ng gi6 tri hSp l:i cira tdi sdn., c6ng ng vir cdng ng ti6m tdng cria c6ng ty con, cdng ty li€n k€t, ho[c dorr vi p;6p vdn.[i6n doanh t4i ngAy thUc hiQn nghiQp q tlAu tu. Lgi th6 thuong m4i cluo. c coi ld rn6t loai tii sAn vd thoi gian hiru dpng ud'c tirrh cia hinh, clugc khAu hao theo phuong ph6p tlucrng thing tr€n lqi the kinh doanh d6ld 10 n[m.

to6n hqp nhdt.

Lo. i th6 kinh doanh c6 duo.'c tir viQc mua cdng ty li€n kt5t vd ccr sd kinh doanh rl6ng ki6m soSt dugc tinh vdo gi6 tri ghi s6 cria c6ng ty li€n k6t va co sd kinh doarrh diing kii5nr so6t. Lo. i th6 kinh doanh tri viQc mua c5c cdng ty con dugc trinh bdy ri6ng nJru mdt loai tdi s6n c6 kh6c tr6n Bang cAn ddi k€

tt5t noAc dcrn vi g6p v6n li€n doanh, gi|tri cdn l4i cira Khi b6n cdng ty con, cdng ty li€n kho6n lqi th6 thucmg m4i chua khdu hao h6t

nAt tqi th6 thuong m4i

g6t tqi thuong mai ld phAn phu trQi lgi ich cria C6ng ty trong t6ng gi|tri hsp ly cria tAi s6n, tAng d6nh giri tlugc cta cdng ty con, c6ng ty li€n k6t, vii co- s6' cdng ng vd c6ng ng ti€m kinh doanh d6ng ki6m so6t t?i ngdy ph6t sinh nghiQp v.u mua cdng ty r;o v6i gi6 ptri ho.p nfrat nnfr doanh. eAt tqi kinh doanh clugc hach to5n ngay vdo 86o c6o kiSt qud ho4t dQng kinh doanh t4i tho'i tti6m phdt sinh

C6ng cg tiri chinh

Ghi nhQn ban dhu

Tdi sdn tdi chinh: T4i ngdy ghi nhan ban dAu, tdi sin tiri chinh tlu-o. c ghi nhfn th,:o gt| g6c cQng c6c chi phi giao dich c6 li6n qual tryc ti6p d6n viQc mua sim tai s6n tdi chinh d6. Tdi sAn tdi chinh cta Cdng ty bao gdm tidn, c6c khoin tuong. duong tidn, c6c khod:n ph6i thu kh6ch hdng, phAi thu kh6c, c6c kho6n ky qul, cdc kho6n ddu tu tdi chffi vd c6c c6ng cr,r tdi chinh ph6i sinh.

Cgng nq tdi chinh: T4i ngdy ghi nhan ban dAu, c6ng no, tdi chinh iluo. c ghi nhpn theo giri gdc cQng c6c chi phi giao dich c6 li6n qua:r tryc ti6p ddn viQc ph6t hdnh c6ng nqr tdi chinh d6. C6ng ng tdi chinh cria C6ng ty bao g6m cdc khoin phAi tr6 ngudi b6n, phAi trd kh5c, c6c kho6n chi phi phhitr6, c6c kho6n ng thud tdi chinh, c6c khodn vay vir c6ng cu tdi chinh ph6i sinh.

Ddnh gid tgi sau ldn ghi nhQn ban diu

Page 4

HiQn t4i, chua c6 quy ctinh ve aa*r gi6 lai c6ng cq tdi ctr-inh sau ghi nhdn ban ddu.

sAo cAo rar cnfurH Hgl NnAr QtIf 4 Ni\NI2018 Cho kj'hoat dQng !t ngdy 0l th6ng 10 ndm 12018 tl6n ngdy 3 I th6ng l2 rrlm l20l 8

cONc rv c6 pnAN NHrrA v,q,Iuor rRUol{c ruNri aN pHAr L6 CN I l+CN l2 Cgm CN Rn OOng Nam S6ch - Hii Duong

Tidn vi cfc khoin tuong tluong tidn

Ti6n mat vd c6c khoAn tuong duong tiAn mgt bao g6m ti6n mgt t4i qu!, c6c kholin tiiln gfti khdng ky han, c6c khodn dAu tu ngin han, c6 khi n[ng thanh kho6n cao, d6 ddng chuy6n AOi tnann tiAn vd it rfii ro li€n quan d6n vi€c biiin dQng gi6tri.

Cfc khoin tIAu tu tii chinh

Ctic khodn eIAu u niim giit cliSn ngdy ittio hgn

c6c kho6n dAu tu nnm giir d6n ngdy d6o h4n bao g6m c6c khoin dAu tur md Cdng ty c6 y clinh vd kh6 ndng gifr cl6n ngdy d6o han. C6c kho6n dAu tu nim git

C6c khoin tlAu tu nim git d6n ngdy

C6c khodLn dAu tu n6m gifr ck5n ngdy <16o h4n dugc x5c

Dr,r phdng ph6i thu kh6 ddi cira chc kho6n dAu tu nim gift

Ng phii thu

Nq phni thu ld sti ti6n c6 th6 thu h6i cta kh6ch hdng hodc c5c cloi tuo.ng kh6c. N,: phii thu dugc trinh bdy theo gi6 tri ghi s6 trri di c6c kho6n dg phdng phdi thu kh6 ddi.

Dg phdng phii thu kh6 ddi

Hing tdn kho

Hdng t6n kho dugc x6c tllnh tr6n co s6' gi6 thdLp hon gifia gi| g6c vd gi6 tri thuAn c6 thii thpc hiQn clu-o. c. Gi6 g6c hdng tdn kho bao gdm chi phi nguy€n vdt liQu t4rc ti6p, chi phi lao dQng trgc ti6p vd chi phi san xu6t chung, n6u c6, d6 c6 dugc hdng t6n l,:ho o dla di6m vd tr4ng th6i hiqn tai. Gi6 g6c cria hdng tdn kho dugc x6c clinh theo phuong ph6p binh qudn gia quyAn. Gi6 tri thudn c6 th6 thuc hiQn duo. c dugc xdc dinh bing gi|bilnudc tirfi trir c6c chi phi eC noan thdnh cr)ng chi phi tii5p thi, b6n hdng vd phdn ph6i pnat sirrh.

Dg phdng gi6m gi6 hdng t6n kho cfia Cdng ty duo. c trich l6p theo cdc quy dinh k6 to6n hiQn hirnh. Theo cl6, C6ng ty cluo. c ph6p trich lap dU phong giirrrr gi|hdng t6n l,:ho l6i thdi, hong,

Page 5

-kg'p'hi6u),

-^qrr';Njivr

coNG Ty co pHAN NH-rr. A va vr0r rRuoNG xaNri aN puAr LO CN 1l+CN 12 Cum CN en OOng Nam S5ch - Hdi Ducrng

nAo cAo rar cnfulH Hgp NnAr ;lors Cho kj'ho4t dQng tri ngdy Oirh6ng 10 rrdm.2018 ct6n ngdy 3l th6ng t2 ndm 2}tg

kdm phAm ch6t trong trudng hqp gi6 trj thpc t6 cria hdng t6n kho cao h,rn gi6 tri thrLAn c6 th6 thgc hi6n cluo-c tpi thd'i di6m k€t thric ni6n d0 kt5 to6n.

Tii sin cii cinn hfiu hinh vd kh6u hao

Tdi san co ainrr hfru hinh duoc trinh bdy theo nguy€n gi6 tru gi6trihao rrrdn lfry k6.

Nguy€n gia tdi san c5 dinh mua sim bao g6m gi6 mua vd todn bQ c6c chi phi li€n quan kh6c li6n quan trlrc tit5p d€n vi6c dua thi sin vdo tr4ng th6i sin sdng sri durng.

ld gi6 trl qu;r6t to6n cu6i cirng

Nguydn giri tdi s6n c6 dinh hiru hinh do nhd thAu thuc hi€n cria c6ng trinh c6ng c6c chi phi li6n quan tryc ti6p vd chi phi d6ng ky, n6u c6.

Tdi san cO ainfr hiru hinh cluo-c kh6u hao theo phuong ph6p ctudng thing dua tr€rt thdi gian hiru dqng u6'c tinh.

Tii sin cii alnn vO hinh vi khdu hao

Tdi san c6 Ointi v6 hinh cria Cdng ty bao g6m quy6n sri dgng d6t c6 thd'i han vd phAn mAm m6y vi tinh.

Tdi san c5 Ainn v6 hinh ducrc kh6u hao theo phuong ph6p duong thing dga trdn thd,i. gian hiru dqng u6'c tinh

Chi phf x0y dqng ccr bin dfr dang

- -

C6c tdi s6n.dang trong qu6 trinh xdy dpng phgc w muc clich sin xu6t, cho thu€), quin tri hoflc cho Uat fy muc dich ndo kh6c dugc ghi nhdn theo gi6 gOc. Chi phi ndy bacig^6rn chi phi dich vp vd chi phi ldi vay c6 li€n quan pht hqp v61 chinh s6ch k6 to6n cta C6ng ty. ViQc tinh kh6u hao cin cdc tdi san ndy tluo. c 6p dUng gi6ng nhu voi cilc: tdi s6n Wa,I Aht dAu tn'khi tei s6n 6 vio trang th6i sin sang sft dpng.

C6c khoin tri tru6c

Chi phi trA tru6'c bao gdm ciic chi phi ttluc t6 da phet sinh nhung c6 lien quan il6n k6t qu6 ho4t d6ng s6'n xu6t kinh doanh ctra nhiAu kj,kti to6n.Chi phi tra tru6'c bao g6m l

C6c khoan chi phi tr6 tru6'c kh6c bao gdm gi5 tri c6ng cg, dqng cp cl6 xu6t dtnp; vd cluo. c coi ld c6 khd ndng dem lgi lqi ich kinh t6 trong tuong lai cho Cdng ty. C6c,chi phi ndy duo-c v6n h6a du6'i hinh thri'c c6c khoAn trii tru6'c vd $uqc phAn b6 vdo 86o, c6o k6t qui ho4t tl6ng kinh doanh, sri dr,rng phuong ph6p ttucrng thdng theo c6c quy dinh k€ to6n hiQn hanh.

Cfc khoin dg phdng phii tri

c6c khoan du phdng phii trd cluo. c ghi nhpn khi cdng ty c6 nghia ru no. hi€n rai do k6t qua tir mQt sg kiQn dd xtry ra, vd Cdng ty c6 khi ning phii thanh toSn nghia vp ndy. C6c khoin dg phdng dugc x6c tlinh tr6n co'sd u6c tinh cria Ean T6ng Gi6m itdc v6 ,:6c khodn chi phi c6n thi6t cl6 thanh to6n nghia vu no. ndy t4i ngdy k€t

thric ndm tdi chinh.

Page 6

cONc ry co pnAN NnUa va vrOr rmloNc xaNri aN pnAr L6 CN I l+CN 12 Csm CN en OOng Nam Siich - H6i Duong

nAo cAo rAl cuiNrq Hat NnAr QUY 4 NAM 2(t18 Cho k! hoat dQng tir ngdy 0l th6ng t0 ndm 2018 d€n ngdy 31 thing 12 nitm2018

Ghi nh{n doanh thu vi chi phi

Doanh thu b5n hdng duoc ghi nhdn kni ddng tho'i thoa mdn t6t ci ndm (5)

(a) Doanh nghiQp tld chuy6n giao phdn l6n rui ro vd lgi ich ghnliOn v6'i quydn sd hirur sAn

phdm ho[c hdng h6a cho ngudi mua;

(b) Doanh nghiQpth6ng cdn n6m gifr quy6n quin ly hing h6a nhu ngudi sd hiru hdng h6a

hodc quydn ki6m so6t hdng h6a;

(c) Doanh thu duo. c x5c dinh tuong d6i ch6c ch6n; (d) Doanh nghiQp s€ thu duo. c lgi ich kinh t6 tu giao dich b6n hdng; vd (e) X6c ctinh duqc chi phi li€n quan d6n giao dich b6n hdng.

Gi5 v6n b6n hdng

Chi phi ho4t cl6ng sin xu6t kinh doanh ph6t sinh c6 li€n quan d6n viQc hinh thdnh dc:,anh thu trong ndm duo. c t4p ho.p theo thgc t6 vd udc tinh dung lcj,k6 to6n.

Ngo4i tQ

lQch tj'gi6 theo hu6ng d6n cria ChuAn muc k5 roen Vict l{am

Cpng ty 6p dpng xri lf ch€nh s6 10 (VAS 10) "Anh hu6ng cria viQc thay ct6i ty gieh6i do6i,,.

Chi phi tli vay

'ta" "otinn,

Chi phi di vay dugc ghi nhgn vdo chi phi.san xu6t,_kinh doanh trong n[m khi ph6t sinh, trir khi iluoc v6n ho6 theo quy dirrh cria chuAn mgc k6 to6n "chi phi di vay,'. 'fheo d6, chi phi di vay li6n quan tr.uc titip d6n vi€c mua, ddu tu xdy dr.rng hoac sen xuit nliirng tai san can mQt thoi gian tuong d6i dei di5 hoen thdnh

Thu6 thu nhfp doanh nghiQp th6 hiQn t6ng gi5 tri cta so ttru6 ph6i tr6 hiQn tai vd s6 tthu6 ho6n lai.

T lft"C hi6n tai ph6i tri dugc tinh dua trdn thu nh{p chiu thu6 trong ndm. Thu nhQp chiu thu6 kh6c v6i lo. i nh90n thudn tluo. c trinh biy tr€n 86o c6o K6t qu6 ho4t dQng kinh doanh vi thu nhQp chlu thuiS kh6ng bao gdm c6c kho6n thu nh4p hay chi pru tinn th.i6 hoa" d,ro. " kh6u trir trong c6c nim kh6c (bao gdm cd l5 mang ru.rg, ,rtlu c6) vd ngoiii ra khong trao g6m c6c chi ti€u kh6ng chiu thu6 ho{c kh6ng clugc kh6u trir.

Tai thoi di6m lip b6o c6o, thu.t5 suAt thuti thu nhflp d6i vdi ho4t dQng san >ru6t kinh dolnh cira Nhd m6y s5 1, Nhd mriy s,5 2., Nhe m5y s-6 3, ho4t clQng thuong m4i vd ho4t dQng kh6c cria C6ng ty ld 20o/o. Nhd m5y' sd 5 dugc mi6n thu6 2 ndm vn gi6m 5O%o tong + naf,1 tiep theo k6 tt khi c6 thu nhsp chiu thui5.

ViQc x6c dinh thuii thu nhpp cfia C6ng ty c6n cir vdo c6c quy dinh hiqn hdnh vA thu6. 1'uy nhi6n, nhfi'ng quy dlnh ndy thay dOi.theo tirng thdi lc! vd viQc x6c tlinh sau ctng vA thuti r:hu nhpp doanh nghiOp tuj,thuQc vdo k6t qui ki6m tra cria co quan thu6 c6 tham quyAn.

----^ PageT

nAo cAo rAr cHiNlrr Hgp Nrrrlr euf 4 NArvr zors Cho k1i hoat d6ng tu ngdy 0l th6ng 10 nirm 2()18 d6n ngdy 31 thhng 12 niim20l8

cOnc rY co pnAN Nnrla va vr6r TRUoNG xaNri aN pndr L6 CN I l+CN 12 Cqm CN An Odng Nam S6ch - Hii Duong

lQch tam thdi.

, l.,

Thu6 thu nhpp hodn l4i cluo. r: x6c tlinh theo thu6 su6t dU tinh s€ 5p dpng cho nfun td sdn dugc thu h6i hay nq ph6i trd duo. c thanh to6n. ThuO thu nh4p hodn lai clugc ghi nhAn vdo b6o c6o k6t qu6 hoat dQng kinh doanh trir trud'ng ho.p khoin thu6 d6 c6 li6n quan d6rL c6c khoAn mgc duo. c ghi thdng vdo vdn cht so hfru. Trong trud'ng ho.p d6, thu6 thu nJr6p hodn l4i cfrng cluqc ghi thdng vho v6n chir sd hiru.

Tdi sAn thutl thu nhflp hoSn liri vd ng thu6 thu nh4p hodn lai ph6i tr6 dugc bi tril khi O6ng ty c6 quy6n ho.p ph6p OC UU trtr gifi'a tdi sin thu6 thu nhfp hi6n hdnh v6'i thu6 thu nhflp hi€n hdnh ph6i nQp vd khi cric tii sAn thud thu nhpp hodn lpi vd ng thud thu nJr4p hodrr lai phdi trd li6n quan t6'i thui5 thu nhrip doanJr nghiQp duo. c quAn li boi cung.m6t co quan thr6 vir C6ng ty c6 dg dinh thanh todn thue thu nh{p hien hdnh trdn co so thu6n. Cdc loai thu€ khdc dugc 6p dgng theo c6c luqt thuti hiQn hdnh tai Vi€t Nam.

s. THONG TrN BO suNG TrrfN BANG cAN o6r KE T6AN

5.1 TIEN

1/U2018 \/ND

3l/12/2018 \r1\ID

lQch gifi'a gi6 tri ghi sd vd co's6 tinh ThuO thu nh4p hodn lpi dugc tinh tr€n c6c khodn ch€nh thud thu nhAp cria c6c kho6n mgc tdi sin ho{c c6ng no- tr6n 86o c6o tdi chinh vd duor: ghi nhAn theo phuo-ng ph6p bang cdn d6i kt5 to6n. ThutS thu nh{p hodn.l4i phii tri phrii rtugc ghi nhan cho tdt cd cilc kholm ch€nh lpch tam thd'i cdn tdi sdn thue thu rftdp hoZrn lai chi

104.212.469'.557

25.607.452.043 192.027.797.335

.:

427.839.594.047

Ti6n mflt -.;.l len gul ngan nang TiAn dang chuy6n . I uong Cluong tlen

1.554.800 388.768.00r.s9 645.474.843.425 509.577.636 s33

c0ng

5.2 PHAI THU KHAC

1/r/2"O18 \,/NID

l

3t/12/2018 VND 95.914.591.448 45.288.8t3.O12 14.530.367.277

r38.265.512,909 41.792.56(;.126 8.397.7jti.165

10.000.00(r.000

28.075.238.618

36.O95.411.159 21.384.3s2.467 3.613.709.467

17.770.643.000 L17.298.943.915

88.265.512,909

a. Chc khoin phii thu khric ngin h4n T4m ring Ky qu!, h-i cu'gc ngdn h4n rhui5 CtCr dA nghihodn Ph6i thu kh6c b. Cdc khoin phii thu kh:lc dii h4n Ky qu}, ky cuqc ddi h4n PhAi thu kh6c c0ng

Page 8

16.595.61C'.612

sAo cAo rAr cniNrq HAt NnAr QUY 4 NAM 2018 Cho k! hopt ilQng lt tgdy 01 th.ang l0 ndm 2018 tl6n ngdy 3 1 th6ng 12 ndm20l8

cONc rv cO pnAN NrrttA vA uOr rntloxc XANH aN PnAr LO CN ll+CN 12 Csm CN en OOng Nam S6ch-Hii Duong

s3 HANG rON r

Ut/20r8 VND

3L/12/2018 VND

lieu, vflt liQu

10.683.200.798 345.006.616.947 19.s05.307.370

15.174.47r.739

128.007.527.602 359.104.802.220 3s.468.266.432 13.6ss.218.860

438.718.623

91.616.880. t 14

54.695.248.225

142.565.397.053 186.259.8r7.175

Hdng mua dang di dudng Nguy€n Cdng cq, dUng cu Chi phi S)(I(D dd dang thanh ph6m Chiphf SXKD do dang c6ng trinh Thdnh phdm Hdng h6a

536.681.725.193

865.499.747.965

c0ng

Page 9

(.)

bn

.'

\!

FAN^l v t

F. \o c-

oo

t-- tf) |.n

'to

s€$ghX \q= GPiTqqg

6l 09 s ci It-n

'.;

oo

N€

YYm -

?o

c- oo + d O ,4 +r\

=s3e

oo 6i

.6.d

(\

!+ r- at (\ 6l

v i6drv

o\ G.l

o

=(.)

€

t

7d

G' oo oo

6 o\ c.l

\O ca r)\o\o (-,l c.; \o \r c..l@ c.l oi o<; oooc.l \o \r, ..i

F-, -Jn F:Y Xi oo ::q -6t5o\ +- c\s

c\I ooc\

?o ?o t-. F-.

€

8,,

6l

c.; oo

cn oo

F-i oo oo .-<=58 ZN E g F.,, > 'E 'E Q.'{ o cr fr z l"i" ti '+ i' E" H. z'< € '5P*- F 9o.'l \J .? *'g' ,s .d F-r .= tr - 9\

€(n

++

ia al F- :? \o 6

Q

c.i ql

c-i v]

co

rf) O\ r-. a.l cls oor t-- ncl v? oo

,! tr.'?r =EI

ca

ca -i

al al t.- F- (\.l

6l ?o to ra

.f> a !e 7 \<(D .cq -c* '5.

€ cl

c.)

..ii ooo tt- O\ $ (\ -i' r- co c.) c.i .-.i

ia; c'l ca oo N

\o€ at

Sr-lRO\ ;oc R ..; -\o;09\t

la r- l,o

=.

I c!

c.l

al $

t F.

ts.- .;- .(g H t:'- 7 9-- ol .F. a

6

v\l €

d

cl c.)

ar)

|.r ci 00

v c.; oo

od oq co n ca

€* NN;{\qE Fs-j coKF

(*) a.l ?al N \o ta (.l

o\ ln (\ a| cl

c-

a.l

00 r.)

a Z

(\ al t

A.

c<;

t-- ci s* t. o F-- r; $co

'i

Y

a..l

€(\

t--f- F\

dE '9* E ':9 +z

co

t--

c.lv

i

FFSfr3x ssEr; oo- h9e

IFr 00\

=r- to r- ia N {+t

\o ?a \o |.at al

!ooeNr)O\ ;J '1 :- F-. =N\oFi v? rrS(--v 'l \o Ra( -

c\

t

\O f-

a z

€ra€

Fr

.

a.l

\

(n ra

<- od

3

@

00

d.9 .5-i ==t iE z'. z=.- H.

\O r\o\ r;+ rr -' r)6l F'- c.i \o ca

GI o\ 0|o\o a.) F-

r-

8r'trn6v i< O. O\ =di; ,{ c'l 9 x a.l oo $ c.l co :1 n9 ri a.l io c')

od r-

tp

Irr|*r tr

€ vl la) !'l

z

r,i:;i

bo I

€ R

3.

d .H

U z (n r.!E,3: F.R

!.<.:.:

5

L:lJ!iqE,LEacEVe(.)

z!3 <'R =zF? | lr-' LAF- rtr'\J - z>72 <(1.4 v cSisi