BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HC KINH T TP. HCM
TRN TH HNG NGC
GII PHÁP HN CH
RI RO THANH KHON TI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN
NÔNG THÔN VIT NAM
Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã s: 60340201
LUẬN VĂN THẠC S KINH T
Ngƣời hƣớng dn khoa học: PGS. TS. TRƢƠNG THỊ HNG
TP. H CHÍ MINH, NĂM 2014
MC LC
Trang
Trang ph bìa
Lời cam đoan
Mc lc
Danh mc các ký hiu, ch viết tt
Danh mc các hình vẽ, đồ th
M ĐẦU .................................................................................................................... 1
CHƢƠNG 1: LÝ LUN CHUNG V RI RO THANH KHON TI NHTM ...... 4
1.1. Ri ro thanh khon ....................................................................................... 4
1.1.1. Khái nim v thanh khon và ri ro thanh khoản …… …………..…4
1.1.2. Tác đng ca ri ro thanh khoản đối với NHTM ……….………..6
1.1.3. Cung và cu v thanh khon ………………………………..………6
1.1.4. Đánh giá trng thái thanh khoản ……………………..……….….....7
1.1.5. Các chiến lƣợc qun tr thanh khoản ………………………….........8
1.1.5.1. Qun tr thanh khon da vào Tài sản Có ……………8
1.1.5.2. Qun tr thanh khon da vào Tài sn N ……...……9
1.1.5.3. Chiến lƣợc cân đối thanh khon gia Tài sn tài
sn N ……………………………..…………..…..10
1.1.6. Đánh giá v qun tr RRTK tại các NHTM ………………………...11
1.1.6.1. Kết qu đạt đƣợc ……………………………..……...11
1.1.6.2. Những điểm tn tại ………………………..………...12
1.1.7. Các nguyên nhân dẫn đến ri ro thanh khoản ………………..……12
1.1.7.1. Chy theo li nhun ngn hạn ………………..……..12
1.1.7.2. Bùng n cho vay và st giá tài sản ……………..…...13
1.1.7.3. Cơ cấu khách hàng và cht lƣng tín dụng kém ……..13
1.1.7.4. Mt cân đối trong cơ cấu tài sản ……………….....….13
1.1.7.5. Mt s nguyên nhân khác ……………….……….......13
1.1.8. Các nguyên tc qun tr RRTK theo Basel ……………….……….14
1.2. Các ch tiêu đo lƣờng ri ro thanh khon ca NHTM ……………...17
1.2.1. Vốn điều l ………………………………………..…………..……18
1.2.2. H s CAR (t l an toàn vn ti thiểu) …………………………..18
1.2.3. H s gii hạn huy động vn (H1) ………………………….………18
1.2.4. H s t l gia vn t có so vi tng tài sản “Có” (H2) ……….….19
1.2.5. H s H3 ………………………………………….……….….…....19
1.2.6. H s trng thái tin mt (*H3) …………………………………..…19
1.2.7. H s năng lực cho vay H4 ……………………………………….....19
1.2.8. H s H5 ……………………………………………….………......20
1.2.9. H s chng khoán thanh khon H6 ………………………….……20
1.2.10. H s H7 ………………………………………..………….…...…..21
1.2.11. H s H8 …………………………………………………….…..…..21
1.2.12. H s *H8 …………………………………………………….…..…21
1.3. Bài hc kinh nghim v RRTK của các NHTM các c trên thế gii
Vit Nam …………………………………………………...……………...22
1.3.1. Bài hc kinh nghim v RRTK ca các NHTM trên thế gii ……...22
1.3.1.1. Giám đốc b trốn, Ngân hàng lâu đời nhất c Anh
sụp đổ …………………………………..…………...22
1.3.1.2. RRTK các NHTM Argentina năm 2001 ……..…….22
1.3.1.3. RRTK của các ngân hàng Nga năm 2004 …………23
1.3.2. Bài hc kinh nghim v RRTK ca các NHTM Vit Nam…………25
1.3.2.1. Trƣng hp của ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) m
2003 ……………………………..…………………..25
1.3.2.2. V “bu Kiên b bắt” ảnh hƣởng nghiêm trng đến kh
năng thanh khoản ca ACB vào gn cuối năm 2012 ..26
1.3.2.3. V thiếu ht thanh khon ti Agribank sau v y thit
hi ca ALC II …………………………………....27
KT LUẬN CHƢƠNG 1 ......................................................................................... 29
CHƢƠNG 2: THỰC TRNG RI RO THANH KHON TI NHNo&PTNT
VIỆT NAM …………………………………………………. …………………….30
2.1. Gii thiu v qtrình hình thành phát trin ca NHNo&PTNT Vit
Nam
………………………………………………………….……………....….30
2.2. Thc trng thanh khon ri ro thanh khon ti NHNo&PTNT Vit
Nam.......................................................................................................... .….37
2.2.1. Vốn điều l …………………………………………………. .….…..37
2.2.2. H s t l an toàn vn ti thiểu (CAR) ……………………...….…37
2.2.3. H s H1 và H2 ………………………………………………………………………...…...……..38
2.2.4. H s trng thái tin mt H3 …………………………………………………….….....….39
2.2.5. H s năng lực cho vay H4 …………………………………………………….…….……40
2.2.6. H s dƣ nợ / tin gi khách hàng H5 …………………………………………..…..41
2.2.7. H s chng khoán thanh khon H6 …………………………….………………..…..42
2.2.8. H s trạng thái ròng đối vi các TCTD H7 …………………….………….……42
2.2.9. H s (tin mt + tin gi ti các TCTD) / tin gi khách hàng H8 ...43
2.3. Đánh giá thc trng ri ro thanh khon ti NHNo&PTNT Vit Nam...43
2.3.1. Nhng kết qu đạt đƣc ……………………………………..…….43
2.3.2. Tình hình thanh khon ca Agribank vẫn khó khăn tiềm n ri ro
thanh khoản …………………………………………….…….…….44
2.3.3. Nguyên nhân tim n ri ro thanh khoản ……………………..….44
2.3.3.1. Nguyên nhân ch quan …………………………..…..…..44
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan ………………………………..49
2.3.4. Ảnh hƣởng của RRTK đến kết qu hoạt động kinh doanh ca
Agribank ..................................................................................50
2.3.4.1. Đối với Agribank …………………………………..….…50
2.3.4.2. Đối vi nn kinh tế xã hội ……………………………….51
KT LUẬN CHƢƠNG 2 .......................................................................................... 52
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HN CH RI RO THANH KHON TI
NHNo&PTNT VIT NAM ...................................................................................... 53
3.1. Định hƣớng phát trin ca NHNo&PTNT Vit Nam .................................. 53
3.2. Các gii pháp ca NHNo&PTNT Vit Nam ................................................. 54
3.2.1. Tăng cƣờng năng lực tài chính, cân đối cấu và t trng tài
sn n, tài sn có cho phù hp vi năng lc ............................................................ 55
3.2.2. Nâng cao chất lƣợng sn phm dch v .................................... 57
3.2.3. Thc hin vic qun tt chất ng n dng, k hn tín dng,
ri ro lãi sut và khe h lãi sut ............................................... 60
3.2.4. Tăng cƣờng s hp tác vi các NHTM khác, y dựng chế
chuyn vn ni b phù hp ...................................................... 60
3.2.5. y dựng đội ngũ nhân viên trình độ, năng lực đạo đc
ngh nghip ......................................................................................... 61
3.2.6. Gii pháp khác ........................................................................... 62
3.3. Các kiến ngh đối vi Chính Ph và Ngân hàng Nhà nƣớc ........................ 65
3.3.1. y dựng quy định cht ch v việc đm bo tính thanh khon
NHTM ...................................................................................................................... 67
3.3.2. Nâng cao vai trò ca NHNN trong vic quản lý điều hành hot
động h thng ngân hàng ......................................................................................... 68
3.3.3. Qun lý và h tr hot đng th trƣng liên ngân hàng ............ 69
3.3.4. Chun b tốt hơn cho tự do hóa tài chính .................................. 71
KT LUẬN CHƢƠNG 3 .......................................................................................... 75