Chương 1: Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

ươ ạ ộ ủ ươ Ch ụ ng 1: Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng th ạ ng m i

1.1 Tín d ngụ

1.1.1 Khái ni mệ

ỏ

ườ ặ ạ ỗ

ồ ể ằ ư ừ ẽ ế  hàng hóa, trong cùng m t kh ang th i gian luôn t n t ố i có ngu n v n d  th a ho c t m th i nhàn r i, ch a quay vòng. L ế ờ ư ữ ườ ậ i, vì v y nh ng ng

ườ ạ ườ ữ ữ i đi vay là nh ng ng

ng đem cho ng ố ộ ờ ờ ườ ắ ả ả ờ

ề ượ ị ụ ế

mà nôi d ng chính là ngu n v n đ ệ c d ch chuy n t ề ế ề ơ

ồ ạ ữ   ề i nh ng Trong n n kinh t ượ ố   ng v n ng ủ ố   i ch  v n có xu này n u đ  n m yên thì s  không sinh l ướ ế   ờ i t m th i thi u i khác vay. Nh ng ng h ầ ố   ộ ố v n, c n v n trong m t kho ng th i gian ng n. Chính đi u này đã làm n y sinh m i ờ   ể ừ ơ ạ ố ồ ệ  n i t m th i quan h  kinh t ậ ợ ả ố ừ th a sang n i thi u v i đi u ki n hoàn tr  v n và lãi, và ti n vay là l   i nhu n thu ụ ượ ừ ố c t đ ớ  v n vay. Đó chính là tín d ng.

ị ấ ụ ử ế ạ

ể

ự ề ộ

ơ

ượ ư ụ ệ c đ a ra. Song khái quát l

ơ ả ề ụ ệ ộ ộ ả   ể L ch s  phát tri n cho th y, tín d ng là m t ph m trù kinh t  và cũng là m t s n ồ ạ ấ ẩ ớ ề   ủ ề ả i song song và phát tri n cùng v i n n ph m c a n n s n xu t hàng hoá. Nó t n t ể   ọ ế ế ẩ  hàng hoá và là đ ng l c quan tr ng thúc đ y n n kinh t kinh t  hàng hoá phát tri n ế ề ể ồ ạ ạ ữ   lên nh ng giai đo n cao h n. T n t i và phát tri n qua nhi u hình thái kinh t ­xã ộ ạ ề h i, đã có nhi u khái ni m khác nhau v  tín d ng đ   i có ể ể th  hi u tín d ng theo khái ni m c  b n sau:

ạ ụ ế ố ị

ể ng giá tr  sang cho bên kia đ

ể ấ ị ả ộ ờ ồ ữ ủ   ượ ử ụ   c s  d ng ả ế   c ph i cam k t hoàn tr  theo

ờ ạ ả ộ ệ ả  ph n ánh m i quan h  giao d ch gi a hai ch “ Tín d ng là m t ph m trù kinh t ị ộ ượ ộ th , trong đó m t bên chuy n giao m t l ậ ượ ờ trong m t th i gian nh t đ nh, đ ng th i bên nh n đ th i h n đã tho  thu n ậ .”

ụ ể

ạ ộ ể ữ ấ ơ

ụ ụ ươ ướ ụ ụ ượ ử c hình thành và   ụ   ặ  nh ng c p đ  cao h n, có th  chia thành: tín d ng n ng lãi, tín d ng ụ   c, tín d ng tiêu dùng, tín d ng

ụ ị Trong l ch s  hình thành và phát tri n, ho t đ ng tín d ng cũng đ ể ở phát tri n  ạ th thuê mua, tín d ng qu c t ộ ng m i, tín d ng ngân hàng, tín d ng nhà n ố ế .

ư ụ ủ ặ 1.1.2 Đ c tr ng c a tín d ng

ả ừ ụ ừ ế ấ Tín d ng là có lòng tin

ự :  B n thân t ự tín d ng xu t phát t ứ

ự ấ ờ

ụ ệ ứ ẹ ườ ứ ủ ệ

ư ệ

ạ ộ ế ề ụ ệ ầ

ti ng la­tinh ệ   “creditum” có nghĩa là “s  giao phó” hay “s  tín nhi m”. Nghiên c u khái ni m tín ả ự ứ   ụ ụ d ng cũng cho ta th y tín d ng là s  cho vay có h a h n th i gian hoàn tr . S  h a ẹ ể ườ ệ   i cho vay vào ng h n bi u hi n “m c tín nhi m” hay “lòng tin” c a ng i đi vay. ụ ể ế ố  lòng tin tuy vô hình nh ng không th  thi u trong quan h  tín d ng, đây là Y u t   ụ   ệ ế ố  bao trùm trong ho t đ ng tín d ng, là đi u li n c n cho quan h  tín d ng y u t phát sinh.

ể c bi u hi n t

ườ i cho vay đ i v i ng ụ ệ  m t phía c a ng ề ệ ừ i đi vay. N u ng

ừ ộ ưở ượ ố ớ ườ ườ ụ ườ ng vào kh  năng hoàn tr  c a ng

i cho vay không th

ế i, n u ng ề ượ ạ c l ầ ượ ệ ả ủ ườ ố ượ c yêu c u v  kh i l

ụ ể ỉ Trong quan h  tín d ng “lòng tin” đ    nhi u phía, không ch  có lòng ủ ế tin t   i cho vay không ả ể ệ tin t i đi vay thì quan h  tín d ng có th  không   ả ể  ườ ấ ậ phát sinh và ng i đi vay c m nh n th y ng ề ờ ạ ụ ứ   đáp  ng đ ng tín d ng, v  th i h n vay,…thì quan h  tín ủ   ệ ụ d ng cũng có th  không phát sinh. Tuy nhiên, trong quan h  tín d ng lòng tin c a

ề ườ i đi vay quan trong h n nhi u b i l i cho vay là

ườ ườ ố ớ ạ ề ả ủ ọ ở ẽ ử ụ ườ ng ng ơ ườ i cho vay đ i v i ng ặ i giao phó ti n b c ho c tài s n c a h  cho ng ng i khác s  d ng.

ệ

ườ

ứ Tín d ng là có tính th i h n ở ụ

ả ả

ị ị ờ ườ

ả

ả ề ạ ề ở ữ ổ ề ệ i d ng hàng hoá hay ti n t ị ử ụ ị ộ ả ả

ướ ớ ườ ư ế ườ   ụ ớ ờ ạ : khác v i các quan h  mua bán thông th ng ủ ở ữ ủ ậ ọ   i mua tr  thành ch  s  h u c a v t mua hay còn g i là khác (sau khi tr  ti n ng ổ ề ử ụ ỉ ệ   “mua đ t bán đo n”), quan h  tín d ng ch  trao đ i quy n s  d ng giá tr  kho n vay ườ ứ ả ch  không trao đ i quy n s  h u kho n vay. Ng   i cho vay giao giá tr  kho n vay ấ   ộ ử ụ ướ ạ i kia s  d ng trong m t th i gian nh t d  cho ng ườ   ờ ạ ế ủ ị đ nh. Sau khi khai thác giá tr  s  d ng c a kho n vay trong th i h n cam k t, ng i ả ả ợ ứ ợ ộ đi vay ph i hoàn tr  toàn b  giá tr  kho n vay c ng thêm kho n l   i t c h p lý kèm i cho vay. c v i ng theo nh  cam k t đã giao

ọ ậ ề ệ ướ ạ i d ng hi n v t hay ti n t

ị ề ụ ế ỉ

ị ề ử ụ ứ ả

ế ệ ị ử ụ ủ ử ụ ượ ả ờ

ầ ợ ứ ậ ị ủ  nguyên giá tr  c a nó, ph n l

ế i t c theo tho  thu n n u có là “giá bán” quy n s ố ượ ả ư ả ờ

ủ ậ ầ ố

ở ề ứ ượ ứ ờ ả    cũng đ u là hàng hoá và vì th  nó M i kho n vay d ườ   i cho vay ch  bán cũng có giá tr  và giá tr  s  d ng. Trong kinh doanh tín d ng ng ị ủ ả “giá tr  (quy n) s  d ng c a kho n vay” ch  không bán “giá tr  c a kho n vay”, nên   ẫ   ả ề ế c hoàn tr  v  và v n sau khi h t th i gian s  d ng theo cam k t, kho n vay đó đ ề ử  ữ gi ề   ụ ng hàng hoá hay ti n d ng kho n vay trong th i gian nh t đ nh. Nh  vây, kh i l ầ ệ  (ph n g c) cho vay ban đ u ch  là v t chuyên tr  giá tr  s  d ng c a chúng, nó t   ồ ẽ ượ đ ấ ị ỉ ị ử ụ ấ ị c phát ra qua các th i gian nh t đ nh r i s  thu v  ch  không đ c bán đ t.

ụ ấ ậ ề ả ư ặ Tín d ng là có tính hoàn tr

ụ ụ ể ệ ạ ớ t ph m trù tín d ng v i các ph m trù kinh t

ạ ộ ầ

ế ấ ở ề ạ ườ ả ủ , v n tín d ng đ i đi vay hoàn tr  cho ng ụ c ng

ộ ả: đây là đ c tr ng thu c v  b n ch t v n đ ng ộ   ộ ế  ủ ấ ấ c a tín d ng và là d u  n đ  phân bi ỳ ả   ộ khác. Sau khi k t thúc m t vòng tu n hoàn c a tín d ng, hoàn thành m t chu k  s n ườ   ượ ụ ề ệ ố xu t tr  v  tr ng thái ti n t i ậ ả ư ầ cho vay kèm theo m t ph n lãi nh  đã tho  thu n.

ượ ọ ế ớ ầ ự ộ ố ệ ụ c g i là hoàn h o n u đ c th c hi n v i đ y đ

ườ ượ ả ả ượ ầ ủ ố ư ặ i đi vay hoàn tr  đ ủ   ệ ờ   c đ y đ  g c và lãi đúng th i

M t m i quan h  tín d ng đ các đ c tr ng trên, nghĩa là ng h n.ạ

ụ 1.2. Tín d ng ngân hàng

1.2.1. Khái ni mệ

ộ

ọ ụ ụ ệ

ụ ầ ớ ế ứ ấ ề ế

phát tri n, quy mô và s  l ở ể ổ ế ụ ế ứ   Trong các hình th c tín d ng nêu trên, tín d ng ngân hàng có m t vai trò h t s c ể  ầ quan tr ng, cung c p ph n l n nhu c u tín d ng cho các doanh nghi p hay các th ố ượ   ờ ỳ nhân khác trong n n kinh t ng . Trong th i k  kinh t các ngân hàng gia tăng thì tín d ng ngân hàng càng tr  nên ph  bi n.

ụ ụ ộ

ộ ề ế

ườ

ừ ố ể ộ

ườ ố ừ ơ ạ ấ ủ ấ ị ạ ộ ể ể tín d ng ngân hàng là ho t đ ng tín d ng gi a m t bên là ngân hàng, ữ   ủ , trong đó ngân hàng đóng     i cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng là ế . Giá  ơ  n i t m th a v n sang n i thi u” ứ ợ ứ   i t c mà

ả ả ả ồ ạ ủ ả ả ố ờ Có th  hi u “ ể m t bên là các tác nhân, th  nhân khác c a n n kinh t ừ ừ i đi vay v a là ng vai trò v a là ng m t trung gian tài chính luân chuy n v n t (lãi su t) c a kho n vay do ngân hàng  n đ nh cho khách hàng vay là m c l khách hàng ph i tr  trong su t kho n th i gian t n t i c a kho n vay.

ệ c, doanh nghi p và h ộ

ệ ượ ử ụ ư ố ượ ướ ề ụ ệ ủ ể Ch  th  tham gia trong quan h  TDNH là ngân hàng, nhà n dân c . Đ i t c s  d ng trong quan h  tín d ng là ti n. ng đ

1.2.2. Phân lo i:ạ

ệ ệ ứ

ị ố ề ệ ế

ụ ứ ể

ủ   ế ạ t   Nam   hi n   nay,   căn   c   theo   quy t   đ nh   s   324/1998/QĐ­NHNN1   c a T i   Vi ệ ố ố t Nam ngày 30/09/1998 v  vi c ban hành quy ch  cho vay Th ng đ c NHNN Vi   ụ   ố ớ ứ ủ ổ  ch c tín d ng đ i v i khách hàng, NHTM có th  có các hình th c tín d ng c a t sau:

ừ ầ 1. Cho vay t ng l n

ị ầ ề ứ ố ừ

ặ

ả ể ể ầ ả

ấ ặ

ố ớ ố ụ ẽ ầ ế ố ồ

ỗ ợ ộ ể ộ ợ

ẽ ặ

ậ ậ

ề ự ế ủ ả ố ề ố ề ợ ụ ồ ầ   ụ Hình th c này áp d ng đ i v i khách hàng có nhu c u và đ  ngh  vay v n t ng l n, ườ ầ   ng xuyên ho c khách hàng mà ngân hàng khách hàng có nhu c u vay v n không th ầ ấ ừ ế xét th y c n thi   t ph i áp d ng cho vay t ng l n đ  giám sát, ki m tra, qu n lý ệ ử ụ ỗ ầ ố   vi c s  d ng v n vay ch t ch  an toàn. M i l n vay v n khách hàng và ngân hàng ồ ụ ợ ủ ụ ả t và ký h p đ ng tín d ng. M i h p đ ng tín ph i làm các th  t c vay v n c n thi   ầ ử  ớ ế ề ầ ụ d ng có th  phát ti n vay m t hay nhi u l n phù h p v i ti n đ  và yêu c u s ả ả ố ụ   d ng v n th c t  c a khách hàng. Ngân hàng cho vay ph i qu n lý ch t ch  doanh ợ ả ổ ố s  cho vay đ m b o t ng s  ti n trên các gi y nh n n  do khách hàng l p không   ượ v ấ t quá s  ti n đã ký trong h p đ ng tín d ng.

ứ ụ ạ 2. Cho vay theo h n m c tín d ng

ụ ứ

ạ ế ộ ạ ứ

ệ ể ặ ậ ấ ệ

ậ ả ỳ ả ồ ụ ợ c th  hi n và ký k t trong h p đ ng tín d ng. Khách hàng đ

ứ ạ ấ ả ờ ạ ả ượ ạ ấ ị ể ệ ạ ế ụ ứ ứ

ố ả ấ ả ấ

ầ ủ ụ ơ ụ ượ ệ

ả ổ

ố ớ ệ ự  Cho vay theo h n m c tín d ng là vi c ngân hàng cho khách hàng vay căn c  vào d ụ   án, k  ho ch s n xu t kinh doanh đ  tính toán và tho  thu n m t h n m c tín d ng ả  duy trì trong th i h n nh t đ nh ho c theo chu k  s n xu t kinh doanh. Vi c tho ượ   c thu n này ph i đ ủ   ố rút v n trong ph m vi h n m c tín d ng cho phép căn c  vào nhu c u v n c a ạ   ữ ỉ ươ ả ng án s n xu t kinh doanh và ch  ph i xu t trình nh ng th  t c đ n gi n, t o ph ứ ườ ụ ậ ợ   c áp d ng cho các i cho doanh nghi p. Hình th c tín d ng này th thu n l ng đ ị ấ ườ ầ   ng xuyên, s n xu t kinh doanh  n đ nh, có uy khách hàng có nhu c u vay v n th tín trong quan h  kinh doanh v i ngân hàng.

ầ ư ự 3. Cho vay theo d  án đ u t

ự ệ

ụ ờ ố ầ ư ụ ứ

ả   ể ầ ư  phát tri n s n  ph c v  đ i s ng. Hình th c này áp   ạ ườ ố ố ể ự Ngân hàng cho khách hàng vay v n đ  th c hi n các d  án đ u t ị ụ ự ấ xu t kinh doanh, d ch v  và các d  án đ u t ợ ụ ng h p vay v n trung và dài h n. d ng cho các tr

ợ ố 4. Cho vay h p v n

ụ ứ ổ ứ ộ ự

ộ ố ủ ớ ứ ố

ươ ng án vay v n c a khách hàng, trong đó có m t t ế ổ ụ ố ợ ố ớ ợ ả ầ ự c áp d ng đ i v i các d  án có nhu c u v n l n, v

ch c tín d ng khác. Cho vay h p v n th ủ ượ ể ể ụ ố ớ ộ ạ ộ

ể ủ ặ ứ ụ ả

ứ ế ổ ố ớ  ch c tín d ng cùng cho vay đ i v i m t d  án   Theo hình th c này, m t nhóm các t ầ   ụ ộ ổ ứ ặ  ch c tín d ng làm đ u ho c ph ườ   ố ng m i dàn x p ph i h p v i các t ộ   ượ đ t quá kh  năng c a m t   ngân hàng ho c có ph m vi qui mô r ng mà m t ngân hàng khó có th  ki m soát ờ   ổ n i. Hình th c tín d ng này giúp cho các ngân hàng gi m thi u r i ro, đông th i ệ khác b  sung kinh nghi m, ki n th c cho nhau.

5. Cho vay tr  gópả

ứ ụ ể

ố ả ả ộ ề ả ị

ể ả ợ ờ ạ ề ả

ỉ

ộ ở ữ ủ ể ượ ươ ng án tr

ọ ả ủ ợ ố ả c vay v n khách hàng ph i có ph ơ ở ắ ả ứ ả ắ ổ ậ ằ ị ả   Đây là hình th c tín d ng mà qua đó ngân hàng cho khách hàng vay đ  mua tài s n, ả ộ ủ ề   hàng hoá khi khách hàng không có đ  ti n tr  m t lúc. Khi vay v n, ngân hàng cho ớ ố ợ  ậ ố vay và khách hàng xác đ nh và tho  thu n s  lãi ti n vay ph i tr  c ng v i s  n ố ượ ỳ ạ   g c đ c chia ra đ  tr  n  theo nhi u k  h n trong th i h n cho vay. Tài s n mua ố ằ b ng v n vay ch  thu c s  h u c a bên vay sau khi h  tr  đ  n  g c và lãi cho ngân   ả ợ  ố ớ  n hàng. V i hình th c này, đ  đ ố g c và lãi vay kh  thi b ng các kho n thu nh p có c  s  ch c ch n,  n đ nh.

ứ ụ ự ạ 6. Cho vay theo h n m c tín d ng d  phòng

ạ ệ ụ ứ

ự ố ấ ị ụ ạ

ự ứ ầ ứ

ủ ạ ụ ả ậ

ệ ự ủ ờ ạ ụ ờ

ế ạ ử ụ

ử ụ ả ế ầ

ậ ệ ế ả   Cho vay theo h n m c tín d ng d  phòng là vi c ngân hàng cho vay cam k t đ m ể  ạ ả ẵ b o s n sàng cho khách hàng vay v n trong ph m vi h n m c tín d ng nh t đ nh đ ứ ầ ư    cho d  án. Theo hình th c này, căn c  vào nhu c u c a khách hàng, ngân đ u t ứ ự  ồ ợ ụ hàng và khách hàng tho  thu n trong h p đ ng tín d ng: h n m c tín d ng d ệ ự ủ ợ   ự phòng, th i h n hi u l c c a tín d ng d  phòng. Trong th i gian hi u l c c a h p ứ ặ ế ồ   đ ng, n u khách hàng không s  d ng ho c không s  d ng h t h n m c, khách hàng ả ả ố   ứ ph i tr  phí đã cam k t theo tho  thu n. Khi khách hàng vay chính th c, ph n v n ượ vay đ ấ ề c tính theo lãi su t ti n vay hi n hành.

ử ụ ẻ ệ ụ 7. Cho vay thông qua nghi p v  phát hành và s  d ng th

ớ ứ ứ ể ạ

ề ụ ạ ạ ậ ấ ị

ứ ụ ạ i các máy rút ti n t

ự ủ ế ệ V i hình th c này, ngân hàng cho phép khách hàng trong ph m vi h n m c đ  thanh   ẻ  ơ ở toán ti n mua hàng hoá, d ch v  t i các c  s  bán hàng có ch p nh n thanh toán th ề ự ộ ặ ạ ề hay rút ti n m t t   i cho  đ ng. Hình th c tín d ng này đem l ờ khách hàng tính t t ki m th i gian. ch  cao và ti

ứ ể ệ ể

ạ ề

ụ ị ườ ng, thu hút đ ứ ề ệ ợ ớ ọ

Ngoài các hình th c tín d ng k  trên, trong tình hình kinh doanh hi n nay đ  tăng ượ c nhi u khách hàng các ngân hàng còn có tính c nh tranh trên th  tr ầ ụ ể th  áp d ng nhi u hình th c cho vay khác phù h p v i nhu c u, nguy n v ng vay ố ủ v n c a khách hàng.

ụ ấ 1.2.3. Lãi su t tín d ng ngân hàng

ụ ợ ứ ườ c t

ề ườ

ng ầ ử ụ c khi ng

ấ

ả ủ ượ ợ ứ ượ ư ệ ả ủ ườ i cho vay nh n đ ả  cho vay. Tuy nhiên l

ừ ậ ượ ừ ậ ệ   ­ L i t c tín d ng:là thu nh p mà ng oi cho vay nh n đ i đi vay do vi c ậ   ử ụ ể ể ợ ầ ợ ứ i nhu n i t c có th  hi u là ph n ăn chia l i này. Ph n l s  d ng ti n vay c a ng ườ ượ ố ồ ậ ỏ i đi vay s  d ng ngu n v n vay th a đáng mà ng   ả ủ ượ   ấ ủ ợ ứ ự ư ậ i t c chính là giá c  c a l vào kinh doanh, s n xu t. Nh  v y, th c ch t c a l ng ố ề ệ   ng v n vay c hi u qu  c a l i t c ch a ph n ánh đ ti n t ượ ử ụ đ c s  d ng

ả ị ờ ủ ố ườ i ta s  d ng lãi su t đ  xác đ nh kh  năng sinh l

ữ ợ ứ ượ so sánh gi a l i t c thu đ ể  i c a v n cho vay. Có th ớ ố ố   c so v i s  v n cho

ụ ấ ị ộ ấ ể ử ụ ­ Ng ấ khái quát “lãi su t tín d ng là t ờ ỳ vay trong m t th i k  nh t đ nh ỷ ệ  l ”

ụ ạ ấ ­ Các lo i lãi su t tín d ng NHTM

(cid:0) ơ ở ấ ố

ổ ứ ấ ươ ạ ị Lãi su t c  b n th ấ ơ ả : Là lãi su t do NHT  công b  làm c  s  cho các ngân hàng ấ ng m i và các t Ư  ch c  n đ nh lãi su t kinh doanh.

(cid:0) ấ ấ ấ ấ ấ

Ư ấ ấ

ặ ạ ộ ệ ố ủ ằ ấ ố

ố ộ   ầ : Là lãi su t th p nh t và cao nh t trong m t ấ Lãi su t sàn và lãi su t tr n ị khung lãi su t nào đó,mà NHT   n đ nh cho các NHTM, ho c do các NHTM   ị ề   qui đ nh trong h  th ng c a nó,nh m th ng nh t các ho t đ ng trong n n ế kinh t qu c dân.

(cid:0) ạ t kh u

Ư ệ ợ

ấ

ấ ố  có giá.Lãi su t tái chi ấ ế ấ : Là lãi su t cho vay ng n h n mà NHT  dành cho các   ế   ụ t ấ ủ   ế t kh u là lãi su t c a ấ ấ   t kh u và lãi su t cho vay

ấ Lãi su t tái chi NHTM,trong tr ươ ấ kh u th các NHTM đ  t khác trong khung lãi su t đ ế ắ ấ ườ ng h p c p v n cho chúng thông qua nghi p v  tái chi ấ ờ ấ ế ng phi u và gi y t ị ấ ẻ ừ  đó chúng  n đ nh lãi su t chi ấ ượ c phép.

(cid:0) Ư ụ ấ ấ ấ ố Lãi su t tái c p v n ấ ố : Là lãi su t do NHT  áp d ng khi tái c p v n.

(cid:0) ườ ượ ưở i cho vay đ c h ng,không tính

ấ ị ề ệ ộ ấ Lãi su t danh nghĩa : Là lãi su t mà ng ủ ế ự ế đ n s  bi n đ ng c a giá tr  ti n t

(cid:0) ạ ừ ự ế ủ ấ ộ ự : Là lãi su t sau khi đã lo i tr ị ề    s  bi n đ ng c a giá tr  ti n

ặ ấ Lãi su t th c ư ạ ệ t ,nh  l m phát ho c lên giá ti n t ề ệ .

(cid:0) ấ ị ườ ề ệ ấ ố ng ti n t ữ   : Lãi su t mua bán v n gi a

liên ngân hàng ị ấ Lãi su t trên th  tr Ư ề các NHTM do NHT  đi u hành và  n đ nh.

ạ ụ ượ ạ ề

ườ c hình thành m t cách đa d ng trong n n kinh t ề ng.  Đ i b  ph n  chúng  đ u do  NHT  ki m  soát  và  kh ng  ch .Xu  h

ấ ổ ậ i m t lãi su t ph  thông đ n gi n.Hi n nay,

ậ ộ ụ ở ộ Ư ể ệ ả ở ơ ề c có n n kinh t  các n

ố ng h .Ngày nay do s  h i nh p kinh t

ạ ơ ộ ượ ề ề c thi ậ ự ộ ữ ế ậ t l p gi a nhi u n ế ị   th ố ướ   ế ng ướ c ch m phát  các n   ấ   ể ế ướ  phát tri n lãi su t ặ ằ ế ữ  gi a các qu c gia,cho nên m t b ng lãi   ướ ướ   c trên ự c trong khu v c và nhi u n

ấ Các lo i lãi su t tín d ng đ ạ ộ tr ẽ ế ớ chung s  ti n t ể ấ tri n lãi su t tín d ng còn cao.Còn  ườ th ấ su t có c  h i đ ế ớ i. th  gi

ộ ố ỉ ụ ủ ả ươ ệ 1.2.4. M t s  ch  tiêu đánh giá hi u qu  tín d ng c a ngân hàng th ạ ng m i

ị ế

ủ ố c xác đ nh d a trên t ụ   ng tín d ng mà ngân hàng đang chi m lĩnh. ụ    doanh s  tín d ng c a ngân hàng và ỷ ệ  l

ượ ủ ả ị ườ ầ ố ầ ầ ­ Th  ph n tín d ng ụ ị Thj ph n tín d ng đ ụ doanh s  tín d ng c a c  th  tr ị ườ ụ : Là ph n th  tr ự ng.

ấ ả ả ỉ

: Là ch  tiêu đánh giá t ả ả ộ

ườ ư ố ị ụ ố   t c  các kho n tín d ng mà ngân hàng đã ­ Doanh s  cho vay phát ra cho vay trong m t kho ng th i gian nào đó, không k  kho n vay đó đã thu   ượ ồ h i hay ch a. Doanh s  cho vay th ể c xác đ nh theo tháng, quý hay năm. ờ ng đ

ấ ả ố ợ ả các kho n cho

ợ: Là t ể ả ướ ủ ừ ợ ­ Doanh s  thu n vay c a ngân hàng (k  c  là món n  năm nay hay t ề ừ t c  các món n  mà ngân hàng đã thu v  t c). các năm tr

ư ợ ượ ạ ờ ị i m t th i đi m nào đó ngân hàng còn ỉ : Là ch  tiêu đ

ể ề ủ ộ ợ ầ c xác đ nh t ­ D  n  cho vay ả cho vay bao nhiêu, và đây cũng chính là kho n n  c n thu v  c a ngân hàng.