BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM
---------------
NGUYỄN THỊ THU HIỀN
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI
RO THANH KHOẢN TẠI NHTMCP Á CHÂU
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2014
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM
-----------
NGUYỄN THỊ THU HIỀN
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI
RO THANH KHOẢN TẠI NHTMCP Á CHÂU
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG
Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2014
LỜI CAM ĐOAN
********
Tôi xin cam đoan số liệu, kết quả được nêu trong luận văn này được thu thập
từ nguồn thực tế, được công bố trên các báo cáo của các cơ quan nhà nước, được
đăng tải trên các tạp chí, báo chí, các website hợp pháp, các công trình nghiên cứu
đã được công bố. Các giải pháp, kiến nghị nêu ra trong luận văn được rút ra từ cơ sở
lý luận và thực tiễn.
TP. Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 5 năm 2014
Người cam đoan
Nguyễn Thị Thu Hiền
MỤC LỤC
Trang phụ bìa
Lời cam đoan
Mục lục
Trang
Danh mục chữ viết tắt
Danh mục biểu đồ
Danh mục bảng
Phần mở đầu
1
Chương 1: Tổng quan về quản trị rủi ro thanh khoản của các ngân
hàng thương mại
3
1.1 Rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại
3
1.1.1 Khái niệm
3
1.1.2 Mối quan hệ giữa rủi ro thanh khoản và các loại rủi ro khác
5
1.1.3 Mối quan hệ giữa thanh khoản và khả năng sinh lời
5
1.1.4 Ảnh hưởng của cung và cầu thanh khoản đến rủi ro thanh khoản
6
1.1.5 Biểu hiện của rủi ro thanh khoản
1.1.6 Hậu quả của rủi ro thanh khoản
1.1.7 Nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản
1.1.7.1 Nguyên nhân từ phía vĩ mô
1.1.7.2 Nguyên nhân từ ngân hàng thương mại
1.1.7.3 Nguyên nhân từ khách hàng của ngân hàng
8
8
9
9
10
13
1.2 Quản trị rủi ro thanh khoản
14
1.2.1 Khái niệm
14
1.2.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro thanh khoản
14
1.2.3 Các chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản
15
1.2.3.1 Chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào tài sản “Có”
15
1.2.3.2 Chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào tài sản “Nợ”
18
1.2.3.3 Chiến lược cân đối giữa tài sản “Có” và tài sản “Nợ”
19
1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản
20
1.2.5 Các quy tắc quản trị rủi ro thanh khoản
21
1.2.6 Đánh giá khả năng thanh khoản của các ngân hàng thương mại
22
1.2.6.1 Các phương pháp dự báo thanh khoản
22
1.2.6.2 Các chỉ số đánh giá thanh khoản ngân hàng
25
1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản trên thế giới và bài học
cho Việt Nam
27
1.3.1 Kinh nghiệm của các nước trên thế giới
27
1.3.2 Bài học đối với Việt Nam
29
Kết luận chương 1
31
Chương 2: Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản tại
NHTMCP Á Châu
32
2.1 Giới thiệu về NHTM CP Á Châu
2.1.1 Giới thiệu chung
2.1.2 Tình hình hoạt động
32
32
33
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại NHTM CP Á Châu
36
2.2.1 Cơ cấu tổ chức bộ phận quản trị rủi ro thanh khoản
36
2.2.2 Những quy định liên quan đến thanh khoản
37
2.2.2.1 Những quy định hiện hành về thanh khoản của Nhà nước
37
2.2.2.2 Những quy định về thanh khoản của NHTM CP Á Châu
39
2.2.3 Tình hình hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của ACB
39
2.2.3.1 Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản
40
2.2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản
42
2.2.3.3 Đánh giá khả năng thanh khoản của ACB
43
2.2.4 Những thành tích đã đạt được của ACB về thanh khoản và quản trị
rủi ro thanh khoản
49
2.3 Tồn tại của quản trị rủi ro thanh khoản tại ACB và nguyên nhân
50
2.3.1 Tồn tại
50
2.3.1.1 Lợi nhuận ngân hàng giảm mạnh
50
2.3.1.2 Nợ xấu ngân hàng gia tăng
51
2.3.1.3 Người gửi tiền ồ ạt đến ngân hàng rút tiền
52
2.3.2 Nguyên nhân
53
2.3.2.1 Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước còn yếu và chưa
53