Luận văn Thạc sĩ: Các yếu tố tác động đến hệ số an toàn vốn của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam

Trong bối cảnh thế giới có nhiều biến động, nhiều bài học kinh nghiệm sau các cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, ngành ngân hàng là lĩnh vực đối diện với nhiều rủi ro và nó tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế. Để giúp cho ổn định hệ thống ngân hàng, các ngân hàng trên thế giới đã tập trung điều hành, quản trị rủi ro, đòi hỏi chấp hành nghiêm hơn và khắt khe hơn các quy chuẩn, quy định. Từ đó, các tiêu chuẩn Basel đã áp dụng rộng rãi tại các nước trên thế giới và Việt Nam cũng không nằm ngoài xu hướng đó. Được xem là một chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá mức độ an toàn vốn của ngân hàng, hệ số an toàn vốn (CAR- Capital Adequacy Ratio) đồng thời là chỉ tiêu để nhà quản lý có cái nhìn, đánh giá độ an toàn, sức khỏe về tài chính của ngân hàng.

Các nhà nghiên cứu, học giả, chuyên gia và sinh viên trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, cũng như các nhà hoạch định chính sách và quản lý tại các ngân hàng thương mại.

Nghiên cứu này tập trung vào việc tìm hiểu “các yếu tố tác động đến hệ số an toàn vốn của các Ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam”. Việc xác định tỷ lệ an toàn vốn có vai trò quan trọng giúp ngân hàng và nhà đầu tư nhận biết mức độ rủi ro, góp phần tăng tính ổn định và hiệu quả của hệ thống ngân hàng. Dựa vào tỷ lệ an toàn vốn, nhà đầu tư có thể đánh giá khả năng thanh toán các khoản nợ có thời hạn và xử lý rủi ro của ngân hàng. Khi ngân hàng đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn, họ có khả năng chống chịu tốt trước các cú sốc tài chính, bảo vệ cả bản thân và khách hàng. Mục tiêu của nghiên cứu là đề xuất các giải pháp nhằm quản lý và duy trì hệ số an toàn vốn của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam theo tiêu chuẩn Basel trong tương lai. Nhận thấy các nghiên cứu trước đây chưa phản ánh đầy đủ biến động của các yếu tố ảnh hưởng đến CAR ở thời điểm hiện tại, tác giả đã mở rộng và cập nhật giai đoạn nghiên cứu từ năm 2014 đến 2023. Giai đoạn này đặc biệt quan trọng do chịu ảnh hưởng từ đại dịch Covid-19, gây ra nhiều thay đổi và tác động tiêu cực (dù có độ trễ) đến các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam. Dữ liệu nghiên cứu được thu thập từ 26 ngân hàng thương mại cổ phần đang hoạt động trong giai đoạn này. Bằng phương pháp hồi quy dữ liệu bảng và mô hình FGLS, nghiên cứu cho thấy hệ số an toàn vốn trong giai đoạn này chịu tác động từ các yếu tố như quy mô ngân hàng, tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản, tỷ lệ đòn bẩy tài chính, tỷ lệ tiền gửi khách hàng, yếu tố tỷ lệ lạm phát và yếu tố tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Dựa trên kết quả này, tác giả đã đề xuất các biện pháp cụ thể cho các nhà quản trị nhằm điều chỉnh và kiểm soát từng yếu tố tác động để duy trì hệ số an toàn vốn ở mức phù hợp và hiệu quả.