TÓM TẮT LUẬN VĂN
Chương 1: Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan tới quản trị rủi ro tín
dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Tác giả đã trình bày tổng quan một số công trình nghiên cứu đã thực hiện để thây
được vấn đề rủi ro tín dụng và các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đã và đang được
sự quan tâm của nhiều nghiên cứu khác nhau như:
(1) Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức
độ rủi ro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế, Tạp chí ngân hàng (7) tr.60-67.
(2) Trần Trung Tường (2011), “Quản trị tín dụng của các Ngân hàng thương mại
cổ phần trên địa bàn TP Hồ Chí Minh”, Luận án tiến sỹ kinh tế, Đại học Ngân hàng TP
Hồ Chí Minh.
(3) Nguyễn Thị Thu Trâm (2007), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch II
Ngân hàng Công thương Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế TP Hồ
Chí Minh.
(4) Nguyễn Thùy Dung (2010), Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long – Chi nhánh Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ Quản
trị kinh doanh, Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội.
(5) Nguyễn Toàn Trung (2010) “Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh
doanh, Đại học Đà Nẵng.
(6) Nguyễn Thanh Hòa (2011), “Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách
hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Đà
Nẵng”, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng.
(7) Nguyễn Thị Mai (2011), “Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại
Ngân hàng TMCP ngoài quốc doanh VPBank Chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn thạc sĩ
quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng.
(8) Nguyễn Anh Dũng (2013), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng
Đầu tư và Phát triển Bình Định”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng.
(9) Trương Nhật Tân (2013), “Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và
Phát triển chi nhánh Gia Lai”, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng.
Các vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu và hướng nghiên cứu của luận văn
“Qua các công trình nghiên cứu trên tác giả đã kế thừa được cơ sở lý luận về rủi ro
tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, cũng như các
tiêu chí để đo lường và đánh giá mức độ rủi ro, cũng như một số biện pháp để giảm thiểu
rủi ro tín dụng.” Do vậy, đề tài “Giảm thiểu rủi ro tín dụng tại MB Mỹ Đình” hy vọng sẽ
kế thừa được những luận điểm của các công trình trên, “đồng thời phân tích thực trạng rủi
ro tín dụng tại MB Mỹ Đình, tìm hiểu các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng để từ đó
đưa ra cái nhìn cụ thể, cũng như đề xuất những giải pháp hiệu quả góp phần giúp MB Mỹ
Đình giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng trong quá trình hoạt động kinh doanh trong thời
gian tới.”
Chương 2: Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại
các ngân hàng thương mại
Về phần chương 2, tác giả đi vào tìm hiểu hoạt động tín dụng của ngân hàng
thương mại và phân tích các hoạt động cơ bản để thấy được các vấn đề sau:
“Tìm hiểu về NHTM để hiểu rõ ngân hàng thương mại là một trong những định
chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ
bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn
cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã
hội.”
“Dựa trên những phân tích về hoạt động của ngân hàng thương mại tác giả cũng
trình bày Rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại và khái niệm và các hình thức rủi
ro, rủi ro tín dụng và tác giả cũng trình bày các dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng trong
hoạt động NHTM.”
Trên cơ sở trên tác giả trình bày một số thiệt hại do rủi ro tín dụng: Thiệt hại đối
với Ngân hàng, thiệt hại đối với nền kinh tế
Tác giả cũng nêu ra một số chỉ tiêu về nợ quá hạn, các chỉ tiêu nợ xấu, chỉ tiêu nợ
khoanh, chỉ tiêu dư nợ không có tài sản bảo đảm, để từ đó đánh giá được mức độ rủi ro
tín dụng
Ngoài ra còn một số chỉ tiêu khác như tỷ trọng nợ tồn đọng khó đòi trong tổng nợ
quá hạn, tỷ lệ lãi treo, tổn thất tín dụng … cũng thường được sử dụng để phản ánh mức
độ rủi ro tín dụng.
Các vấn đề về giảm thiểu rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng
“Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những nội dung quản trị rủi ro của NHTM bao
gồm: đánh giá mức độ rủi ro, thực thi những giải pháp quản trị hạn chế khả năng xảy ra
rủi ro. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng gắn chặt với hoạt động của cấp
tín dụng.”
Khái niệm và một số mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng trong NHTM
Giảm thiểu rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục trên tất cả các khâu của quá
trình tín dụng.
“Mục tiêu giảm thiểu rủi ro tín dụng trước tiên chính là nhằm quản trị rủi ro gặp
phải trong hoạt động của ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất trong phạm
vi phù hợp của ngân hàng.”
“Luận văn cũng tìm hiểu và phân tích một số nội dung cũng như kinh nghiệm
quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng ở các quốc gia trên thế giới như: kinh
nghiệm quản lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng của Citibank, ING bank, ...để từ đó đúc kết
ra một số bài học kinh nghiệm rút ra cho MB Mỹ Đình.”
Chương 3: Thực trạng rủi ro tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại MB
Mỹ Đình
Tác giả trình bày một số khái quát về sự ra đời và cơ cấu tổ chức Ngân hàng
TMCP Quân Đội – Chi nhánh Mỹ Đình
Chi nhánh Mỹ Đình đã được thành lập ngày 25/09/2007 theo quyết định số
923/QĐ-NHQĐ-HĐQT nhằm đáp ứng nhu cầu mở rộng mạng lưới, hướng tới một ngân
hàng đại chúng.
“Tác giả phân tích mô hình tổ chức và chức năng của các phòng ban tại MB Mỹ Đình
cũng như cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, cơ cấu dư nợ cho vay theo
loại tiền, cơ cấu dư nợ theo sản phẩm để có cái nhìn tổng quát về hoạt động cấp tín dụng
tại MB Mỹ Đình”
Thực trạng rủi ro tín dụng tại MB Mỹ Đình
Tình hình nợ quá hạn
Số liệu của những năm vừa quả phản ánh chân thực bản chất dư nợ của Chi nhánh.
Cùng với việc tăng lên của quy mô dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn trong những năm vừa qua
cũng tăng lên rõ rệt
Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu đã có xu hướng giảm, do chi nhánh đã chủ động
thực hiện các biện pháp để thu hồi nợ.
Đánh giá các giải pháp đã được áp dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng
Hệ thống xếp hạng tín dụng và thực tế xếp hạng tín dụng của Chi nhánh
“Hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ được Ngân hàng nhà nước cho phép chính thức
triển khai đã giúp MB phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế,
phản ánh một cách tổng quan và đúng bản chất về tình hình chất lượng tín dụng của
khách hàng doanh nghiệp và cá nhân.”
Nội dung chấm điểm của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp
“Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp của Ngân hàng phân loại nợ
theo phương pháp định lượng và định tính trong 2 phần: tài chính và phi tài chính.”
Quy trình tín dụng và áp dụng qui trình tín dụng tại Chi nhánh
Quy trình tín dụng theo mức phán quyết tại chi nhánh:
Bao gồm 5 giai đoạn:
- Đề xuất, thẩm định và xét duyệt cấp tín dụng
- Hoàn thiện hồ sơ, ký hợp đồng và các văn kiện tín dụng liên quan
- Giải ngân/phát hành thư bảo lãnh/thanh toán quốc tế
- Quản lý sau giải ngân và thu hồi tín dụng
- Xử lý tín dụng xấu:
Quy trình theo mức phán quyết tại khu vực/hội sở
Quy trình tín dụng theo hạn mức phán quyết tại Hội sở chỉ khác quy trình trên ở
giai đoạn 1 mục lập báo cáo thẩm định tín dụng:
Công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro tín dụng
Để chủ động phòng tránh rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh về lâu
dài, ngoài việc trích lập dự phòng rủi ro nợ khó đòi theo quyết định 493
Các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đã áp dụng tại MB Mỹ Đình
- Đào tạo quy trình, quy định cho cán bộ công nhân viên:
- Tăng cường công tác kiểm soát của cán bộ quản lý trong hoạt động tín dụng:
- Hình thành bộ phận xử lý nợ tại Chi nhánh:
- Ngoài ra chi nhánh cũng thực hiện đúng theo các quy định của ngân hàng Nhà nước
và MB về tỷ lệ trích lập dự phòng để có thế bù đắp rủi ro khi tổn thất xảy ra.
Đánh giá tình hình giảm thiểu rủi ro tín dụng tại MB Mỹ Đình
Những kết quả đạt được trong công tác giảm thiểu rủi ro tín dụng
Công tác quản trị rủi ro tín dụng của MB Mỹ Đình đã được nâng cao rõ rệt.
Nhằm thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro, trong thời gian qua, chất lượng cán bộ
Chính sách tín dụng của MB có mục tiêu cụ thể về phát triển tín dụng và tập trung phát
triển tín dụng vào những lĩnh vực an toàn cho ngân hàng.”
“Về hệ thống xét duyệt tín dụng, MB đã xây dựng bộ máy xét duyệt theo các cấp từ
Hội sở đến các Chi nhánh và phân bổ hạn mức phán quyết cho từng cấp theo qui mô
hoạt động tín dụng và đặc điểm quản lý của mỗi đơn vị kinh doanh.”
MB đưa vào sử dụng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng và một số sản phẩm