Ôn tập môn thanh toán quốc tế

Chia sẻ: Nguyen Minh Thuong | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:5

Thêm vào BST

Báo xấu

491
lượt xem 174
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Câu 1: Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ? Những rủi ro có thể gặp đối với người xuất khẩu, nhập khẩu nếu sử dụng p2 thanh toán này, và giải pháp giảm thiểu rủi ro có thể vận dụng? TL: Phương thức t.toán tín dụng c.từ là 1 thoả thuận trong đó 1 NH(NH mở thư tín dụng) cam kết sẽ trả 1 số tiền nhất định cho ng khác(ng hưởng lợi số tiền thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho...

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Ôn tập môn thanh toán quốc tế

C©u 1: Ph¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ? Nh÷ng rñi ro cã thÓ gÆp ®èi víi ngêi xuÊt khÈu, nhËp khÈu nÕu sö dông p2 thanh to¸n nµy, vµ gi¶i ph¸p gi¶m thiÓu rñi ro cã thÓ vËn dông? TL: Ph¬ng thøc t.to¸n tÝn dông c.tõ lµ 1 tho¶ thuËn trong ®ã 1 NH(NH më th tÝn dông) cam kÕt sÏ tr¶ 1 sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho ng kh¸c(ng h ëng lîi sè tiÒn th tÝn dông) hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu do ng êi nµy ký ph¸t trong ph¹m vi sè tiÒn ®ã khi ngêi nµy xuÊt tr×nh cho NH bé c.tõ thanh to¸n phï hîp víi n~ quy ®Þnh ®Ò ra trog th tÝn dông. C¸c bíc cña p2 th chøng tõ: B1: Ngêi nhËp khÈu lµm d¬n xin më th tÝn dông ®Õn NH phôc vô m×nh. B2: C¨ cø vµo ®¬n xin më th tÝn dông NH sÏ lËp th tÝn dông vµ qua NH ®¹i lý cña m×nh ë nc ngoµi XK th«ng b¸o vµ chuyÓn th tÝn dông ®Õn cho ng XK. B3: NhËn ®c th«ng b¸o, NH th«ng b¸o sÏ th«ng b¸o cho ng Xk biÕt toµn bé nd vÒ viÖc më th tÝn dông, vµ chuyÓn th tÝn dông ®Õn cho ng XK. B4: Ng XK kiÓm tra kÜ ND cña th tÝn dông, nÕu chÊp nhËn th× giao hµng, nÕu ko chÊp nhËn th× trùc tiÕp th«ng b¸o hoÆc qua NH më th TD ®Ò nghij ng nhËp khÈu söa ®æi, bæ sung th TD cho phï hîp víi hîp ®ång. B5: Sau khi jao hµng ngêi Xk lËp b« ctõ t.to¸n theo yªu cÇu th TD, qua NH th«ng b¸o, xuÊt tr×nh cho NH më th TD yªu cÇu thanh to¸n. B6: NH më th TD kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi th tÝn dông th× tiÕn hµnh tr¶ tiÒn cho ng XK, nÕu ko phï hîp th× tõ chèi tr¶ tiÒn vµ göi tr¶ l¹i bé chøng tõ chi ng XK. B7: NH më th TD ®ßi tiÒn ng NK vµ chuyÓn bé c.tõ hµng ho¸ cho ng NK. B8: Ng NK kiÓm tra bé c.tõ, nÕu thÊy phï hîp th× thanh to¸n cho NH, nÕu thÊy ko phï hîp th× cã quyÒn tõ chèi thanh to¸n. 6 NH më th TD NH th«ng b¸o th TD 5 2 8 7 1 3 5 6 4 Ngêi NK Ngêi XK Quy tr×nh thanh to¸n tÝn dông chøng tõ Nh÷ng rñi ro cã thÓ gÆp: §èi víi ngêi xuÊt khÈu: -Ngêi mua më L/C kh¸c víi c¸c tho¶ thuËn hoÆc ® a thªm nh÷ng ND míi nh tg giao hµng qu¸ gÊp, c¸c ctõ quy ®Þnh khã hoÆc ko thÓ t.hiÖn, yªu cÇu ng b¸n chÞu thªm 1 sè phÝ vµ c íc ko thÓ chËp nhËn ®c, thêi h¹n cã hiÖu lùc cña L/C qu¸ ng¾n, lo¹i L/C ko ®óng tho¶ thuËn tríc - NH ®¹i diÖn bªn mua tõ chèi thanh to¸n. - Bªn mua nhËn hµng theo giÊy göi hµng vµ tõ chèi thanh to¸n. 1
- NH ph¸t hµnh L/C ko thùc hiÖn cam kÕt. §èi víi ng NK: - NH thanh to¸n cho ng hëng lîi dùa vµ ctõ nÕu cã bé chøng tõ gi¶ m¹o, ng mua ph¶i chÞu rñi ro. - Hµng ho¸ giao ko ®óng hîp ®ång. - giao hµng chËm do mÊt tg tu chØnh L/C - Ng b¸n giao hµng chËm lµm mÊt c¬ héi kinh doanh. - Hµng ®Õn n¬i nhng ng NK cha nhËn ®c bé chøng tõ. Gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro: §èi víi ng XK: - Tríc khi kÝ hîp ®ång ph¶i n/c kÜ ®èi t¸c. - Yªu cÇu L/C x¸c nhËn, nÕu ko ph¶i L/C x¸c nhËn th× pph¶i x¸c minh n¨ng lùc tµi chÝnh cña ng NK. - Nõu sö dông L/C x¸c nhËn, yªu cÇu NH ®¹i diÖn ng XK lµ NH x¸c nhËn. - KiÓm tra cÈn thËn L/C tríc khi giao hµng - NÕu cÇn tu chØnh L/C cÇn th«ng b¸o cho ng NK ngay. - Nghiªn cøu c¸c quy ®Þnh vÒ giíi h¹n ngo¹i tÖ cña nc NK. - Tríc khi chuyÓn giao bé chøng tõ ®Ó thu tiÒn, ng XK ph¶i ktra kÜ tr¸nh sai sãt. - TH ng mua nhË hµng the Sea Way Bill, ph¶i ktra t¸i chÝnh cña bªn mua. - Ko nªn ®¸p øng yªu cÇu göi B/L gèc theo tÇu cña ng NK. §èi víi ng NK: - N/c kÜ vÒ ng XK tríc khi kÝ hîp ®ång. - Tho¶ thuËn ®Çy ®ñ c¸c ®k thanh to¸n tríc khi më L/C. - Quy ®Þnh râ c¸c lo¹ ctõ trong bé ctõ do ai cÊp ®Ó tr¸nh ctõ gi¶. - Ph¹t nÆng trong TH ng NK ko giao hµng ®óng hîp ®ång. - Nõu l« hµng mua cã kim ng¹ch lín nªn ®Ò nghÞ c¸c h×nh thøc kÝ quü cña c¶ 2 bªn. - Më L/C ®óng theo c¸c tho¶ thuËn víi ng XK ®Ó ko mÊt tjan tu chØnh, g©y ra giao hµng chËm. - Nªn chän lo¹i L/C phï hîp nhÊt víi ng mua ®Ó th ¬ng lîng víi ng b¸n. - §Ò nghÞ ng XK cho phÐp nhËn hµng theo Sea Way Bill nÕu chÆng vËn t¶i ng¾n. C©u 2: SÐc: Kh¸i niÖm, ®2 vµ c¸ch sö dông SÐc trong thanh to¸n? Khi sö dông sÐc cã thÓ gÆp ph¶i nh÷ng rñi ro g× vµ biÖn ph¸p h¹n chÕ nh÷ng rñi ro ®ã? TL: Kh¸i niÖm: SÐc lµ 1 mÖnh lÖnh tr¶ tiÒn v« ®k do 1 kh¸ch hµng cña 1 NH ký ph¸t ra lÖnh cho NH trÝch tõ TK cña m×nh 1 sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho ng êi cÇm sÐc hoÆc ng cã tªn trªn sÐc hoÆc tr¶ theo lÖnh cña ng nµy cho 1 ng nµo ®ã. C¸ch sö dông sÐc trong thanh to¸n: §K thµnh lËp sÐc: 2
- Ng ph¸t hµnh sÐc ph¶i cã tiÒn trong TK më t¹i NH, sè tiÒn ghi trªn sÐc ko ®c vît qu¸ sè d trong TK ë NH, tuy nhiªn ng ph¸t hµnh sÐc cã thÓ vay NH. - SÐc ph¶i ®c lËp thµnh v¨n b¶n vµ cã ®Çy ®ñ nh÷ng ghi chó - Ngêi ®c hëng lîi cã thÓ lµ 1 hoÆc nh ng nhng ph¶i ghi râ rµng. Thêi h¹n hiÖu lùc cña sÐc: 8 ngµy nÕu sÐc lu th«ng trong 1 níc 20 ngµy nÕu sÐc lu th«ng gi÷a c¸c quèc gia trong cïng 1 lôc ®Þa. 70 ngµy nÕu sÐc lu th«ng gi÷a c¸c quèc gia liªn lôc ®Þa. C©u 3: TÝn dông Factoring vµ TD Forpaiting? T¹i sao trong thanh to¸n th ¬ng m¹i, c¸c nhµ KD XNK l¹i thêng sö dông Factoring?. Nh÷ng rñi ro cã thÓ gÆp nÕu thùc hiÖn tÝn dông Forpaiting? TL: TÝn dông Factoring: Lµ h×nh thøc TD mµ bªn cÊp TD cÊp 1kho¶n TD cho bªn sö dông TD c¨n cø vµo giÊy tê cã gi¸cña bªn sö dông TD. Bªn cÊp TD sau khi ®· cÊp TD sÏ giµnh quyÒn ®ßi nî tõ c¸c giÊy tê cã gi¸ vµ kh«ng g¸nh chÞu rñi ro vÒ viÖc ®ßi nî. TÝn dông Forpaiting : Lµ lo¹i TD mµ bªn cÊp TD øng tr íc, ko truy ®ßi cho bªn sö dông TD 1 kho¶n TD c¨n cø vµo giÊy tê cã gi¸. Bªn cÊp TD giµnh quyÒn ®ßi nî vµ g¸nh chÞu rñi ro, nÕu ko ®ßi ®c nî b»ng c¸c giÊy tê cã gi¸ ®ã. Tû lÖ cÊp TD do 2 bªn tho¶ thuËn. + Trong thanh to¸n th¬ng m¹i c¸c nhµ KD XNK l¹i thêng sö dông Factoring v×: - §¶m b¶o ®îc tÝnh linh ho¹t cña kho¶n tÝn dông. - San sÎ rñi ro cho c¶ hai bªn. Nh÷ng rñi ro cã thÓ gÆp khi thùc hiÖn TD Forpaiting: - Bªn cÊp TD kh«ng ®ßi ®c nî tõ c¸c giÊy tê cã gi¸ mµ bªn sö dông TD ®a cho - Kh«ng tho¶ thuËn ®c tû lÖ cÊp TD - Bªn sö dông TD ko cã kh¶ n¨ng tr¶ nî, hoÆc c¸c giÊy tê cã gi¸ ko cßn hiÖu lùc - Ph¶i mua b¶o hiÓm TD, hoÆc b¶o l·nh TD C©u 4: Thanh to¸n theo ph¬ng thøc nhê thu? Nh÷ng rñi ro cã thÓ gÆp ph¶i nÕu sö dông ph¬ng thøc thanh to¸n nhê thu vµ biÖn ph¸p gi¶m thiÓu rñi ro? TL: Ph¬ng ph¸p thanh to¸n nhê thu: Lµ ph¬ng thøc thanh to¸n mµ ngêi b¸n sau khi giao hµng th× ký ph¸t hèi phiÕu ®ßi tiÒn, lËp bé chøng tõ vµ nhê NH thu sè tiÒn ghi trªn hãi phiÕu. C¸c bªn tham gia vµo p2 nhê thu: - Ngêi Xk - Ngêi nhËn uû th¸c thu - NH ®¹i lý cña NH ®¹i diÖn ngêi XK - Ngêi NK 3
+ Nhê thu phiÕu tr¬n(Clean Collection): Lµ ph¬ng thøc thanh to¸n mµ ng b¸n ký ph¸t hèi phiÕu nhê NH thu hé sè tiÒn ghi trªn hèi phiÕu tõ ng mua, ko göi kÌm theo bÊt cø 1 chøng tõ nµo. ng êi b¸n giao hµng cho ng mua vµ göi th¼ng bé ctõ cho ng mua ®Ó ng mua nhËn hµng. Hèi phiÕu ®c lËp vµ göi ®Õn NH nhê thu ®Ó nhê thu tiÒn. C¸c bíc cña ph¬ng thøc nµy: B1. Ng XK giao hµng vµ bé ctõ hµng2 cho ng NK B2. Ng XK lËp hèi phiÕu vµ göi ®Õn NH phôc vô m×nh uû th¸c cho NH thu hé tiÒn cña ng NK. B3. NH nhËn uû th¸c göi th kÌm theo hèi phiÕu cho NH ®¹i lý ®Ó th«ng b¸o cho ng NK biÕt. B4. NH ®¹i lý göi hèi phiÕu ®Õn cho ng NK ®Ó yªu cÇu chÊp nhËn or t.to¸n B5. Ng NK sau khi kiÓm tra, tr¶ tiÒn, ký chÊp nhËn tr¶ tiÒn or tõ chèi tr¶ tiÒn vµ göi cho NH. B6. NH ®¹i lý chuyÓn tiÒn hoÆc hèi phiÕu cho NH uû th¸c. B7. NH uû th¸c sau khi ghi cã th× b¸o cã cho ng XK, or th«ng b¸o vµ göi hèi phiÕu l¹i cho ng XK. NH nhËn uû th¸c thu NH ®¹i lý Ngêi xuÊt khÈu Ngêi nhËp khÈu +Nhê thu kÌm chøng tõ:Lµ ph¬ng thøc thanh to¸n trong ®ã ng b¸n sau khi giao hµng ký ph¸t hèi phiÕu vµ göi kÌm víi bé chøng tõ b¸n hµng ®Ó nhê NH thu hé tiÒn tõ ng mua víi ®k lµ NH chØ trao bé chøng tõ cho ng mua sau khi ng nµy tr¶ tiÒn hèi phiÕu hoÆc ký chÊp nhËn thanh to¸n hèi phiÕu cã kú h¹n. Rñi ro cña p2 nhê thu: §èi víi ng XK: - Ng NK tõ chèi nhËn hµng vµ ko thanh to¸n. - NH chØ lµ ng lam dvô thu hé tiÒn mµ ko tgia vµo qu¸ tr×nh t.to¸n nªn rñi ro ko thu ®c tiÒn thuéc vÒ bªn XK - Chi phÝ chuyÓn tr¶ hµng vÒ nc XK thuéc vÒ ng b¸n - Giao hµng xong míi nhê NH thu tiÒn b»ng chøng tõ nªn viÖc giao hµng ®· hµm chøa rñi ro. §èi víi ng NK: - Hµng ho¸ giao ko ®óng víi hîp ®ång nhng do nhu cÇu ng NK vÉn nhËn hµng. - Hµng cã thÓ ®Õn chËm. 4
BiÖn ph¸p gi¶m rñi ro: - Nghiªn cøu ng NK ®Ó biÕt râ n¨ng lùc tµi chÝnh vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ®èi t¸c. - Thùc hiÖn trong c¸c mèi qhÖ kinh doanh tèt. - M«i trêng kinh doanh ë nc NK æn ®Þnh. - ChÕ ®é chuyÓn ngo¹i tÖ cña nc NK ko c¶n trë thanh to¸n. - CÇn cã gi¶i ph¸p thÝch hîp nÕu ng NK tõ chèi nhËn hµng. - Yªu cÇu ng NK ký quü ®Æc biÖt lµ khi ¸p dông D/A - Yªu cÇu ng mua cho biÕt chi tiÕt c¸c lo¹i chøng tõ cÇn dÆc biÖt lµ chøng tõ h¶i quan ®Ó nhËn ®c hµng. 5