BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

VÕ THỊ THANH TÙNG
QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG
CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP.HỒ CHÍ MINH – THÁNG 4 NĂM 2010
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

VÕ THỊ THANH TÙNG
QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
MÃ SỐ: 60.31.12
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS NGUYỄN THỊ NGỌC TRANG
TP.HỒ CHÍ MINH – THÁNG 4 NĂM 2010
LỜI CAM ĐOAN

Tôi tên Võ Thị Thanh Tùng, xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế này do chính tôi
nghiên cứu và thực hiện, với sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang. Các
thông tin, số liệu được sử dụng trong luận văn là trung thực và hợp lý.
MỤC LỤC
Trang
Lời cam đoan
Danh mục các từ viết tắt
Danh mục các bảng biểu
Danh sách tên các ngân hàng thương mại được viết tắt
CHƯƠNG MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài......................................................................................................1
2. Mục đích nghiên cứu đề tài......................................................................................2
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu............................................................................2
4. Phương pháp nghiên cứu..........................................................................................2
5. Nội dung nghiên cứu................................................................................................3
CHƯƠNG I:
TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA HỆ
THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tính thanh khoản và rủi ro thanh khoản trong ngân hàng ..........................................4
1.1.1. Tính thanh khoản và các nhân tố tác động đến tính thanh khoản của ngân
hàng....................................................................................................................4
1.1.1.1. Tính thanh khoản là gì?........................................................................4
1.1.1.2. Các nhân tố tác động đến tính thanh khoản của ngân hàng .................4
1.1.1.3. Cung thanh khoản và cầu thanh khoản của ngân hàng .......................7
1.1.2. Rủi ro thanh khoản và những tác động của rủi ro thanh khoản...........................8
1.1.2.1. Rủi ro thanh khoản là gì? .....................................................................8
1.1.2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản trong hoạt động của ngân
hàng .....................................................................................................8
1.1.2.3. Tác động của rủi ro thanh khoản ...........................................................9
1.1.2.4. Đánh giá rủi ro thanh khoản ..................................................................10
1.2. Quản trị rủi ro thanh khoản ..........................................................................................11
1.2.1. Mục tiêu, động cơ và lợi ích của quản trị rủi ro thanh khoản..............................11
1.2.1.1. Mục tiêu quản trị rủi ro thanh khoản.....................................................11
1.2.1.2. Động cơ quản trị rủi ro thanh khoản......................................................12
1.2.1.3. Lợi ích quản trị rủi ro thanh khoản........................................................12
1.2.2. Các chiến lược quản trị thanh khoản ...................................................................12
1.2.3. Các vấn đề thanh khoản đến vỡ nợ hệ thống.......................................................15
1.2.4. Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản..................................................................16
1.2.5. Các phương pháp quản lý rủi ro thanh khoản......................................................16
1.3. Bài học rủi ro thanh khoản từ tin đồn của ngân hàng ACB và sự sụp đỗ của ngân
hàng Northern Rock .....................................................................................................19
1.3.1. Rủi ro thanh khoản từ tin đồn của ngân hàng ACB.............................................20
Nguyên nhân, kết quả và bài học kinh nghiệm ....................................................21
1.3.2. Sự sụp đỗ của ngân hàng Northern Rock ............................................................22
Nguyên nhân, kết quả và bài học kinh nghiệm ...................................................27
Kết luận chương I ...............................................................................................................27
CHƯƠNG II:
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
2.1. Thực trạng hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam.................................28
2.1.1. Số lượng ngân hàng gia tăng ...............................................................................29
2.1.2. Tình hình huy động vốn.......................................................................................30
2.1.3. Tỷ lệ nợ xấu .........................................................................................................32
2.1.4. Rủi ro thanh khoản của hệ thống ngân hàng........................................................33
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại Việt Nam...33
2.2.1. Văn bản pháp quy................................................................................................33
2.2.2. Đánh giá rủi ro thanh khoản trong các ngân hàng thương mại Việt Nam...........35
2.2.2.1. Quy mô tăng vốn và hệ số an toàn vốn tối thiểu CAR ...........................35
2.2.2.2. Hệ số giới hạn huy động vốn (H1) và hệ số tỷ lệ giữa vốn tự có so với
tổng tài sản có (H2)...............................................................................................39
2.2.2.3. Chỉ số về trạng thái tiền mặt (H3) ...........................................................41
2.2.2.4. Chỉ số về chứng khoán thanh khoản (H4)...............................................43
2.2.2.5. Chỉ số tăng trưởng tiền gửi và TGKH/Tổng nợ phải trả (H5).................45
2.2.2.6. Chỉ số năng lực cho vay (H6) và Dư nợ/Tiền gửi khách hàng (H7)........46