TR NG Đ I H C ƯỜ Ạ Ọ NGO I TH NGẠ ƯƠ
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

TI U LU N TÀI CHÍNH TI N TỂ Ậ Ề Ệ
TÊN Đ TÀIỀ: Hãy phân tích nh ng b t n th ng g p hi nữ ấ ổ ườ ặ ệ
nay trong h th ng các ngân hàng th ng m i trên th gi i vàệ ố ươ ạ ế ớ
nh ng ng phó c a ngân hàng trung ng đ i v i v n đ nàyữ ứ ủ ươ ố ớ ấ ề
Sinh viên th c hi nự ệ Mã sinh viên STT
Đào Th H ng( Nhóm tr ng)ị ằ ưở 1211510017 42
Nguy n Th Linhễ ị 1211510039 76
Tr n Th H ng Ng cầ ị ồ ọ 1211510050 89
Giáo viên h ng d n: TS. Nguy n Th Lanướ ẫ ễ ị
Hà N i, 30 tháng 9 năm 2013ộ
Tr ng Đ i h c Ngo i th ng Ti u lu n Tài chính- ti n tườ ạ ọ ạ ươ ể ậ ề ệ
M C L CỤ Ụ
A, M đ uở ầ
1) Lí do ch n đ tài:ọ ề
Hi n nay, trong n n kinh t th tr ng m , h th ng các ngân hàng th ngệ ề ế ị ườ ở ệ ố ươ
m i trên kh p th gi i phát tri n m nh m và đa d ng. S phát tri n c a cácạ ắ ế ớ ể ạ ẽ ạ ự ể ủ
ngân hang th ng m i có tác đ ng r t l n đ n n n kinh t các n c đó cũngươ ạ ộ ấ ớ ế ề ế ướ
nh trên kh p th gi i.ư ắ ế ớ
Bên c nh nh ng thu n l i có đ c, các Ngân hàng th ng m i (NHTM) cũngạ ữ ậ ợ ượ ươ ạ
g p không ít các b t n khó gi i quy t.Nh ng nh có s can thi p c a ngânặ ấ ổ ả ế ư ờ ự ệ ủ
hàng Trung ng(NHTW), h t ng ngân hàng các n c trên kh p th gi i đãươ ệ ố ướ ắ ế ớ
d n n đ nh và phát tri n, thúc đ y s tăng tr ng c a n n kinh t toàn c u.ầ ổ ị ể ẩ ự ưở ủ ề ế ầ
Nh v y hi n nay h th ng các NHTM cũng nh NHTW đóng vai trò h t s cư ậ ệ ệ ố ư ế ứ
quan tr ng và c n thi t đ i v i s phát tri n kinh t khu v c cũng nh toànọ ầ ế ố ớ ự ể ế ự ư
c u.ầ
Trong quá trình tìm hi u nh n th y tính thi t th c và quan tr ng c a vi c phânể ậ ấ ế ự ọ ủ ệ
tích b t n th ng g p c a h th ng các ngân hàng th ng m i trên th gi i vàấ ổ ườ ặ ủ ệ ố ươ ạ ế ớ
cách ng phó c a ngân hàng trung ng nên nhóm chúng em quy t đ nh ch n ứ ủ ươ ế ị ọ đề
tài 1
Tên đ tài: “Hãy phân tích nh ng b t n th ng g p hi n nay trong h th ng cácề ữ ấ ổ ườ ặ ệ ệ ố
ngân hàng th ng m i trên th gi i và nh ng ng phó c a ngân hàng trung ngươ ạ ế ớ ữ ứ ủ ươ
đ i v i v n đ này”ố ớ ấ ề
2) M c đích nghiên c u:ụ ứ
Page 2
Tr ng Đ i h c Ngo i th ng Ti u lu n Tài chính- ti n tườ ạ ọ ạ ươ ể ậ ề ệ
Nh m th ng kê, ch ra nh ng b t n hi n nay trong h th ng các NHTM cũngằ ố ỉ ữ ấ ổ ệ ệ ố
nh các ng phó c a NHTW tr c nh ng b t n đó. T đó giúp m i ng iư ứ ủ ướ ữ ấ ổ ừ ọ ườ
có cái nhìn t ng quan h n v NHTM và NHTW.ổ ơ ề
Làm rõ nguyên nhân gây ra r i ro và đánh giá r i ro ho t đ ng trong các ngânủ ủ ạ ộ
hàng th ng m i trên th gi i nói chung và Vi t Nam nói riêng.ươ ạ ế ớ ở ệ
Ch ra m t s ho t đ ng qu n tr r i ro có hi u quỉ ộ ố ạ ộ ả ị ủ ệ ả
3) Ph ng pháp nghiên c u:ươ ứ
Ph ng pháp thu th p thông tin: ươ ậ
oNghiên c u tài li u.ứ ệ
oPhi th c nghi m.ự ệ
Ph ng pháp ngiên c u tài li uươ ứ ệ
Ph ng pháp quan sát.ươ
Ph ng pháp th c nghi m.ươ ự ệ
Ph ng pháp phân tích và h th ng hóa.ươ ệ ố
4) Đ i t ng và ph m vi nghiên c u:ố ượ ạ ứ
Đ i t ng nghiên c u: b t n th ng g p trong h th ng NHTM và cách ngố ượ ứ ấ ổ ườ ặ ệ ố ứ
phó c a NHTW trên th gi i.ủ ế ớ
Ph m vi nghiên c u:ạ ứ
oPh m vi không gian: Trên th gi i.ạ ế ớ
oPh m vi th i gian: T năm 2000-2013.ạ ờ ừ
B, Ph n n i dungầ ộ :
Ch ng 1) ươ : Nh ng b t n th ng g p hi n nay trong h th ng cácữ ấ ổ ườ ặ ệ ệ ố
NHTM c a các n c trên th gi i.ủ ướ ế ớ
Không m t lo i hình doanh nghi p nào mà không ph i đ i đ u v i nguy c r i roộ ạ ệ ả ố ầ ớ ơ ủ
trong quá trình ho t đ ng kinh doanh. Nh ng v i các đ c đi m, đ c thù c a ngânạ ộ ư ớ ặ ể ặ ủ
hàng th ng m i có th k t lu n ho t đ ng kinh doanh trong lĩnh v c ti n t - tínươ ạ ể ế ậ ạ ộ ự ề ệ
d ng c a ngân hàng g p ph i nguy c r i ro cao h n c . Ng i ta có th khái quátụ ủ ặ ả ơ ủ ơ ả ườ ể
Page 3
Tr ng Đ i h c Ngo i th ng Ti u lu n Tài chính- ti n tườ ạ ọ ạ ươ ể ậ ề ệ
các lo i r i ro ( v n đ b t n) c a các ngân hàng th ng m i nh sau:ạ ủ ấ ề ấ ổ ủ ươ ạ ư
I. R i ro tín d ng (n x u):ủ ụ ợ ấ
1) Khái ni mệ
Đó là lo i r i ro khi ng i vay không tr đ c n ngân hàng. Đây là lo i r i ro l nạ ủ ườ ả ượ ợ ạ ủ ớ
nh t, th ng xuyên x y ra và gây thi t h i nhi u nh t cho ngân hàng th ng m i.ấ ườ ả ệ ạ ề ấ ươ ạ
Ho t đ ng ch y u c a ngân hàng th ng m i là ho t đ ng tín d ng đ u t .ạ ộ ủ ế ủ ươ ạ ạ ộ ụ ầ ư
Thông th ng đ i v i các ngân hàng trên th gi i nó mang l i 2/3 ph n thu nh p,ườ ố ớ ế ớ ạ ầ ậ
còn Vi t Nam là 90% thu nh p c a ngân hàng th ng m i. Tuy mang l i nhi uở ệ ậ ủ ươ ạ ạ ề
thu nh p nh ng trong lĩnh v c này n u g p r i ro thì h u qu s r t l n, nhi u khiậ ư ự ế ặ ủ ậ ả ẽ ấ ớ ề
d n đ n s phá s n c a m t ngân hàng. “Các kho n ti n cho vay có xác su t vẫ ế ự ả ủ ộ ả ề ấ ỡ
n cao h n các tài s n khác nên các ngân hàng thu đ c l i t c cao nh t nh vàoợ ơ ả ượ ợ ứ ấ ờ
các món cho vay”. B t c m t r i ro nào c a ng i đi vay đ u có th đ a đ n r iấ ứ ộ ủ ủ ườ ề ể ư ế ủ
ro tín d ng cho ngân hàng. Tín d ng ngân hàng tham gia vào toàn b quá trình s nụ ụ ộ ả
xu t l u thông hàng hóa, ngay c nh ng ho t đ ng phi s n xu t cũng không thấ ư ả ữ ạ ộ ả ấ ể
thi u s h tr c a tín d ng ngân hàng. Chính vì tín d ng ngân hàng tham gia vàoế ự ỗ ợ ủ ụ ụ
m i doanh nghi p, m i ngành, m i lĩnh v c c a n n kinh t , mà m i ngành m iọ ệ ọ ọ ự ủ ề ế ỗ ỗ
lĩnh v c kinh doanh l i có tính đ c thù, có s ph c t p riêng, có nh ng r i ro riêngự ạ ặ ự ứ ạ ữ ủ
nên r i ro tín d ng c a ngân hàng mang tính t ng h p và kh năng su t hi n là l nủ ụ ủ ổ ợ ả ấ ệ ớ
h n các ngành khác.ơ
2) Các hình th c c a r i ro tín d ng:ứ ủ ủ ụ
Page 4
Tr ng Đ i h c Ngo i th ng Ti u lu n Tài chính- ti n tườ ạ ọ ạ ươ ể ậ ề ệ
R i ro tín d ng có th x y ra 4 tr ng h p đ i v i n lãi và n g c. Đó là vi củ ụ ể ả ở ươ ợ ố ớ ợ ợ ố ệ
không thu đ c lãi đúng h n ho c không thu đ lãi, không thu đ c v n đúng h nượ ạ ặ ủ ượ ố ạ
ho c không thu đ v n. Tùy tr ng h p mà ngân hàng h ch toán vào các kho nặ ủ ố ườ ợ ạ ả
m c theo dõi khác nhau nh lãi treo ho c n quá h n. Khi không thu đ c lãi đúngụ ư ặ ợ ạ ượ
h n ,nguy c r i ro đang m c th p và ch đ a vào m c lãi treo phát sinh. N uạ ơ ủ ở ứ ấ ỉ ư ụ ế
ngân hàng không th thu đ lãi thì s có kho n m c lãi treo đóng băng, tr nh ngể ủ ẽ ả ụ ừ ữ
tr ng h p ngân hàng mi n gi m lãi đó cho doanh ngi p. Còn khi không thu đ cườ ợ ễ ả ệ ượ
v n đúng h n, ngân hàng s có kho n n quá h n phát sinh. Tuy nhiên, kho n nàyố ạ ẽ ả ợ ạ ả
v n ch a th coi là kho n m t mát hoàn toàn c a ngân hàng vì có th vì lý do nàoẫ ư ể ả ấ ủ ể
đó doanh nghi p ch m tr n g c và s tr sau h n cam k t trong h p đ ng. N uệ ậ ả ợ ố ẽ ả ạ ế ợ ồ ế
nh kho n này ngân hàng không th thu h i đ c (do doanh nghi p b phá s nư ả ể ồ ượ ệ ị ả
ch ng h n) thì lúc này ngân hàng coi nh g p r i ro tín d ng m c đ cao vì đãẳ ạ ư ặ ủ ụ ở ứ ộ
phát sinh kho n n không có kh năng thu h i, tr nh ng tr ng h p đ c bi t,ả ợ ả ồ ừ ữ ườ ợ ặ ệ
doanh nghi p vay v n h i t đ các đi u ki n theo quy đ nh v xoá n thì ngânệ ố ộ ụ ủ ề ệ ị ề ợ
hàng có th xem xét đ xoá n cho doanh nghi p. R i ro tín d ng t n t i d iể ể ợ ệ ủ ụ ồ ạ ướ
nhi u hình th c, các hình th c đó luôn chuy n bi n cho nhau, mà m c đ cu iề ứ ứ ể ế ứ ộ ố
cùng là n không có kh năng thu h i. Khi nghiên c u v r i ro tín d ng ng i taợ ả ồ ứ ề ủ ụ ườ
th ng chú tr ng vào các nguy c x y ra r i ro nh lãi treo và đ c bi t là n phátườ ọ ơ ả ủ ư ặ ệ ợ
sinh, còn lãi treo đóng băng và n quá h n không có kh năng thu h i đ c coi làợ ạ ả ồ ượ
các tình hu ng r i ro th c s nên th ng đ c xem xét đ gi i quy t h u qu vàố ủ ự ự ườ ượ ể ả ế ậ ả
rút ra bài h c.ọ
3) Các nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ngẫ ế ủ ụ
3.1) Nguyên nhân t phía khách hàng ừ
Trong n n kinh t th tr ng ,ho t đ ng kinh doanh c a các doanh nghi p th ngề ế ị ườ ạ ộ ủ ệ ườ
xuyên ph i đ ng đ u v i c nh tranh và ch u s chi ph i r t l n c a quy lu tả ươ ầ ớ ạ ị ự ố ấ ớ ủ ậ
cung c u ,giá c th tr ng ...nên cũng ph i th ng xuyên đ i m t v i r i ro tầ ả ị ườ ả ườ ố ặ ớ ủ ừ
Page 5