Chương 3:
HÀNG HÓA CỦA
TT CHỨNG KHOÁN
4/14/25 1
1. TỔNG QUAN
1.1 Khái niệm
•Chứng khoán là bằng chứng xác nhận quyền và lợi ích hợp
pháp của người sở hữu với tài sản hoặc phần vốn của tổ chức
phát hành. Chứng khoán được thể hiện dưới hình thức chứng
chỉ, bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử. Chứng khoán bao gồm
các loại: cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư, chứng
khoán phái sinh.
•Bao gồm:
•+ CK vốn: cổ phiếu thường, cổ phiếu ưu đãi
•+ CK nợ: trái phiếu chính phủ, trái phiếu công ty
•+ CK phái sinh: quyền mua cổ phần, chứng quyền, hợp đồng
quyền chọn, hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, …
4/14/25 2
1. TỔNG QUAN
1.2 Đặc điểm
•- Chứng khoán luôn gắn với khả năng thu lợi
•- Chứng khoán luôn gắn với rủi ro
•- Chứng khoán có khả năng thanh khoản
4/14/25 3
1. TỔNG QUAN
1.3 Phân loại
•1.3.1 Căn cứ vào chủ thể phát hành
•- Chứng khoán chính phủ và chính quyền địa phương
•- Chứng khoán doanh nghiệp
•- Chứng khoán của ngân hàng thương mại và các tổ
chức tín dụng
4/14/25 4
1. TỔNG QUAN
1.3 Phân loại
•1.3.2 Căn cứ vào tính chất huy động vốn
-Chứng khoán vốn (cổ phiếu)
-Chứng khoán nợ (trái phiếu)
-Các chứng khoán phái sinh: Quyền mua cổ phần
(Rights), Chứng quyền (Warrants), Hợp đồng tương
lai (Futures), Hợp đồng Kỳ hạn (Forward), Quyền
chọn (Options), Hoán đổi (Swap)
•+
4/14/25 5