LÊ ĐẮC CÔNG HIỆU
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH
LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013
LÊ ĐẮC CÔNG HIỆU
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH
CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
MÃ SỐ: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS. MAI THANH LOAN
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH

Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan nội dung luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng
tôi, có sự hỗ trợ từ TS. Mai Thanh Loan. Những thông tin và nội dung trong nghiên
cứu này là trung thực và có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng.
Kết quả nghiên cứu chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình khoa học
nào.
Trân trọng
Lê Đắc Công Hiệu
MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN
DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
MỞ ĐẦU
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG
CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ........................................................................... 1
1.1. Rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại. ........................................................... 1
1.1.1. Các vấn đề cơ bản về ngân hàng thương mại. ......................................................... 1
1.1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại. ............................................................ 1
1.1.1.2. Khái niệm và phân loại tín dụng ngân hàng: ................................................. 1
1.1.2. Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng .................................................. 2
1.1.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: ..................................................................... 3
1.1.4. Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng ...................................................................... 4
1.2. Nguyên lý “ba tuyến phòng vệ” trong quản lý rủi ro tín dụng ................................. 6
1.3. Một số mô hình đo lƣờng rủi ro tín dụng ngân hàng: ............................................... 8
1.3.1. Mô hình định tính về rủi ro tín dụng - Mô hình chất lượng 6C. ............................. 8
1.3.2. Mô hình điểm số Z .................................................................................................. 9
1.3.3. Mô hình logistic đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân ..................... 12
1.3.3.1. Lý thuyết đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân theo mô
hình 6C ...................................................................................................................... 12
1.3.3.2. Các nghiên cứu trước đây ............................................................................ 13
1.3.3.3. Mô hình lý thuyết (Mô hình logistic) ........................................................... 14
1.4. Phƣơng pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại. ........................ 17
1.5. Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại ở
Mỹ: ................................................................................................................................... 20
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH ....................................................................... 27
2.1. Giới thiệu ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình: ............................................... 27
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình ........ 31
2.2.1. Sản phẩm tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần An Bình ........................... 31
2.2.2. Thực trạng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần An Bình
từ 2010 đến 2012: ............................................................................................................. 31
2.2.3. Cơ cấu tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần An Bình từ 2010 đến
2012: ................................................................................................................................. 33
2.2.3.1. Cơ cấu tín dụng ngành nghề cho vay: .......................................................... 33
2.2.3.2. Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay và theo tính chất đảm bảo: ................ 34
2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần An Bình: .............. 35
2.3.1. Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần An
Bình .................................................................................................................................. 35
2.3.1.1. Bộ máy tổ chức kiểm soát rủi ro tín dụng đang áp dụng tại ngân hàng
thương mại cổ phần An Bình theo nguyên lý “Ba tuyến phòng vệ” ......................... 35
2.3.1.2. Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần
An Bình: .................................................................................................................... 37
2.3.2. Đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng An Bình qua các tiêu chí: ........................ 39
2.3.3. Ứng dụng mô hình điểm số Z xác định thực trạng rủi ro một số doanh nghiệp
vay vốn tại Ngân hàng An Bình ....................................................................................... 40
2.3.4. Ứng dụng mô hình logistic phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả
nợ của khách hàng cá nhân thuộc ngân hàng TMCP An Bình. ........................................ 43
2.3.4.1. Các đặc trưng thống kê mô tả về khách hàng theo mẫu nghiên cứu: .......... 43
2.3.4.2. Giả thuyết về mối tương quan giữa biến phụ thuộc và các biến độc lập
của mô hình ............................................................................................................... 44
2.3.4.3. Ma trận tương quan và kiểm tra đa cộng tuyến giữa các biến ..................... 46
2.3.4.4. Mô hình hồi quy logistic các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của
các khách hàng cá nhân tại ABBANK. ..................................................................... 47
2.3.4.5. Kiểm định sự phù hợp và dự báo khả năng trả nợ của khách hàng cá
nhân qua mô hình: ..................................................................................................... 51
2.3.4.6. Giải thích các tham số của mô hình ............................................................. 52