BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
----------------------------
TRẦN THỊ HOÀNG NGÂN
QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
----------------------------
TRẦN THỊ HOÀNG NGÂN
QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mã số : 60340201
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS. TRƯƠNG THỊ HỒNG
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013
LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên Trần Thị Hoàng Ngân, tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế này do chính
tôi nghiên cứu và thực hiện, với sự hướng dẫn của PGS.TS Trương Thị Hồng. Luận
văn có tham khảo tài liệu được đăng tải trên các sách báo, tạp chí và các trang web theo
danh mục tài liệu của luận văn
Tác giả luận văn
Trần Thị Hoàng Ngân
MỤC LỤC
Trang phụ bìa
Lời cam đoan
Mục lục
Danh mục các từ viết tắt
Danh mục các bảng biểu
Danh mục hình vẽ, đồ thị
Danh mục phụ lục
LỜI NÓI ĐẦU…………………………………………………………………………………1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ............................................................................................... 1
1.1 Cơ sở lý luận về rủi ro thanh khoản ................................................................................... 4
1.1.1 Khái niệm thanh khoản ............................................................................................... 4
1.1.2 Khái niệm về rủi ro thanh khoản (Liquidity Risk) ...................................................... 4
1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản ................................................................... 5
1.1.4 Hậu quả của rủi ro thanh khoản .................................................................................. 6
1.2 Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại ...................................................... 6
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro thanh khoản trong kinh doanh ngân hàng .......................... 6
1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro thanh khoản .......................................................................... 6
1.2.3 Lý thuyết quản trị rủi ro thanh khoản theo mô hình CAMELS .................................. 7
1.2.4 Hiệp ước Basel về an toàn vốn ................................................................................... 9
1.2.5 Cung và cầu thanh khoản đối với ngân hàng ............................................................ 11
1.2.6 Các chiến lược quản trị thanh khoản tại ngân hàng .................................................. 14
1.2.6.1 Chiến lược tạo nguồn cung cấp thanh khoản từ bên trong (Quản trị thanh khoản
dựa vào tài sản Có) ........................................................................................................ 15
1.2.6.2 Chiến lược tạo nguồn cung cấp thanh khoản dựa vào tài sản “Nợ” .................. 16
1.2.6.3 Chiến lược tạo nguồn cung cấp thanh khoản từ cân đối tài sản “Có” và tài sản
“Nợ” (quản trị thanh khoản cân bằng) ........................................................................... 16
1.2.7 Các phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản .......................................................... 18
1.2.7.1 Nguyên tắc chung .............................................................................................. 18
1.2.7.2 Phương pháp tiếp cận nguồn và sử dụng vốn .................................................... 19
1.2.7.3 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn .................................................................... 22
1.2.7.4 Phương pháp xác suất tình huống ...................................................................... 24
1.2.7.5 Phương pháp tiếp cận chỉ số thanh khoản (H3 – H8) ......................................... 26
1.3 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản của một số ngân hàng ........................ 29
1.3.1 Ngân hàng Northern Rock của Anh năm 2007 ......................................................... 29
1.3.2 Rủi ro thanh khoản từ tin đồn Ngân hàng Á Châu ................................................... 30
1.3.3 Bài học kinh nghiệm từ việc nghiên cứu rủi ro thanh khoản của các ngân hàng ..... 31
2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
ĐÔNG Á ................................................................................................................................. 34
2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đông Á ............................................................................. 34
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Đông Á ........................... 36
2.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro thanh khoản của DongA Bank ............................................. 36
2.2.2 Các nguyên tắc chung về quản trị rủi ro thanh khoản tại DongA Bank ................... 37
2.2.3 Các công cụ quản trị thanh khoản ............................................................................. 38
2.2.3.1 Khống chế lưu lượng tiền ra – Maximum Cash Outflow MCO ........................ 38
2.2.3.2 Kế hoạch dự phòng thanh khoản: ...................................................................... 39
2.2.3.3 Huy động vốn thông qua các chi nhánh ............................................................. 42
2.2.3.4 Đa dạng hóa các loại tài sản nợ ......................................................................... 43
2.2.4 Các hệ số an toàn liên quan đến hoạt động kinh doanh của DongA Bank ............... 43
2.3 Đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản của DongAbank ..................................... 48
2.3.1 Các chỉ số thanh khoản của DongAbank .................................................................. 48
2.3.1.1 Chỉ số trạng thái tiền mặt H3 .............................................................................. 48
2.3.1.2 Chỉ số năng lực cho vay H4 ............................................................................... 49
2.3.1.3 Chỉ số dư nợ/ Tiền gửi khách hàng H5............................................................... 50
2.3.1.4 Chỉ số chứng khoán thanh khoản H6 ................................................................. 50
2.3.1.5 Chỉ số trạng thái ròng H7 ................................................................................... 50
2.3.1.6 Chỉ số (Tiền mặt + Tiền gửi tại các TCTD)/ Tiền gửi khách hàng H8 .............. 51
2.3.2 Những mục tiêu đã đạt được của chính sách quản trị rủi ro thanh khoản ................ 51
2.3.3 Những hạn chế và nguyên nhân của chính sách quản trị rủi ro thanh khoản ........... 52
