BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN MAI HẠNH
HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP THEO HIỆP ƯỚC BASEL II
TẠI SACOMBANK- CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG
LUN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2019
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
NGUYỄN MAI HẠNH
HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP THEO HIỆP ƯỚC BASEL II
TẠI SACOMBANK- CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG
Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng
Mã số: 8340201
LUN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS. LÊ TẤN PHƯỚC
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2019
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Những nội dung
thông tin trong đề tài đều dựa trên nghiên cứu thực tế và hoàn toàn đúng với
nguồn trích dẫn.
Tp. Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng 6 năm 2019
Tác giả đề tài: Nguyễn Mai Hạnh
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
TÓM TẮT
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .................................................................... 1
1.1 Lý do chọn đề tài ................................................................................................ 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ........................................................................................... 2
1.3 Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................................ 2
1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu .......................................................................... 2
1.5 Phương pháp nghiên cứu .................................................................................... 3
1.6 Ý nghĩa nghiên cứu ............................................................................................ 3
1.7 Kết cấu dự kiến của đề tài .................................................................................. 3
CHƯƠNG 2: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VÀ HIỆP ƯỚC BASEL II ..................................................................................... 6
2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại ...................................... 6
2.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng của NHTM ............................................... 6
2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng ......................................................................... 7
2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ..................................................... 8
2.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại ................ 8
2.2.1 Khái niệm ............................................................................................... 9
2.2.2 Nguyên tắc đo lường rủi ro tín dụng ...................................................... 9
2.3 Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM theo Hiệp ước Basel II .............................. 10
2.3.1 Sự ra đời của Hiệp ước Basel II ............................................................. 10
2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong Basel II .................................................... 11
2.3.3 Một số kinh nghiệm áp dụng Basel II tại các nước trên thế giới ........... 20
CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN-
CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG ................................................................................... 25
3.1 Tổng quan về hoạt động kinh doanh của Sacombank-CN Lâm Đồng .............. 25
3.1.1 Tổng quan về Sacombank Việt Nam ...................................................... 25
3.1.2 Sacombank – Chi nhánh Lâm Đồng....................................................... 26
3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh Lâm Đồng ......... 32
3.2.1 Xếp hạng tín dụng nội bộ ....................................................................... 32
3.2.2 Chính sách cấp tín dụng ......................................................................... 34
3.2.3 Thẩm quyền cấp tín dụng ....................................................................... 39
3.2.4 Chính sách về Tài sản đảm bảo .............................................................. 46
3.2.5 Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ................................. 46
3.2.6 Công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng ..................................... 47
CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO THEO BASEL II ĐỐI VỚI
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK- CHI NHÁNH LÂM
ĐỒNG ..................................................................................................................... 50
4.1 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sacombank
chi nhánh Lâm Đồng ................................................................................................ 50
4.2 Hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II .......................................... 55
CHƯƠNG 5: HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP
ƯỚC BASEL II ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI
SACOMBANK CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG ....................................................... 61
5.1 Định hướng hoạt động trong thời gian tới ......................................................... 61
5.2 Đề xuất giải pháp để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basell II
đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sacombank- CN Lâm Đồng ......................... 61
5.3 Kiến nghị ............................................................................................................ 68