Luận văn thạc sĩ
[Type text]
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan rằng đây là công trình nghiên cứu của tôi, có sự hỗ trợ
từ Giáo viên hướng dẫn và các Anh/Chị là cán bộ nhân viên đang công tác tại
Khối Quản trỉ rủi ro – Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. Các nội dung
nghiên cứu và kết quả trong đề tài này là trung thực và chưa từng được ai công
bố trong bất cứ công trình nào.
Hà Nội, ngày tháng năm 2016
Tác giả luận văn
Luận văn thạc sĩ
[Type text]
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong những năm gần đây, dưới tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế
giới (năm 2008), nền kinh tế thế giới nói chung và nền kinh tế Việt Nam nói riêng
phải đối mặt với rất nhiều khó khăn, thách thức. Sự suy thoái của nền kinh tế
trong mọi hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hóa và dịch vụ khiến cho hệ thống
tài chính ngân hàng rơi vào tình trạng bất ổn với nhiều rủi ro tiềm ẩn. Những rủi ro
này nếu phát sinh sẽ ảnh hưởng nặng nề đến tính thanh khoản - yếu tố quyết định
đến sự an toàn trong hoạt động của bất kỳ ngân hàng thương mại nào. Điều này
cho thấy tầm quan trọng của việc nhận thức và nâng cao năng lực quản trị của
các ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực thanh khoản và rủi ro thanh khoản
trong bối cảnh hiện nay.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) là một trong
những Ngân hàng TMCP được thành lập đầu tiên của Việt Nam và luôn nằm
trong nhóm các đơn vị dẫn đầu ngành về hoạt động kinh doanh. Với hơn 20
năm hình thành và phát triển, trải qua các cuộc khủng hoảng, Maritime Bank
nhận thức rõ được vai trò của việc duy trì khả năng thanh khoản và công tác
quản trị rủi ro thanh khoản. Kể từ năm 2010, Maritime Bank đặc biệt quan tâm
đến việc thiết lập hệ thống quản trị rủi ro và là một trong những đơn vị đi đầu
trong công tác quản trị rủi ro thanh khoản. Mặc dù Maritime Bank đã quan tâm
hơn và có nhiều cải thiện liên quan đến công tác quản trị rủi ro thanh khoản,
tuy nhiên hệ thống quản trị rủi ro của Maritime Bank vẫn còn cách khá xa so
với các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế. Thậm chí, khi đã thiết lập và vận hành
tương dối hiệu quả công tác quản trị rủi ro, thực trạng quản trị rủi ro thanh
khoản tại Maritime Bank cho thấy vẫn còn tồn tại những hạn chế cần phải khắc
phục.
Nhận thức được tính cấp thiết của vấn đề và với mong muốn công tác quản
trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime
Bank) được cải thiện hơn nữa trong thời gian tới, tác giả đã chọn đề tài: Công
Luận văn thạc sĩ
[Type text]
tác Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
(Maritime Bank) - Thực trạng và giải pháp” làm luận văn thạc sĩ của mình.
2. Tình hình nghiên cứu
Cùng với sự phát triển của thị trường tài chính, cơ hội và rủi ro trong
lĩnh vực quản trị thanh khoản của các ngân hàng thương mại cũng gia tăng
tương ứng. Các nhà quản lý và chuyên gia trong lĩnh vực ngân hàng trên thế
giới đã sớm nhận biết được vấn đề này. Tháng 2 năm 2000, Uỷ ban Basel về
giám sát ngân hàng đã phát hành “Thông lệ tốt nhất về quản lý khả năng
thanh khoản của các ngân hàng”. Văn bản này đưa ra những nguyên tắc
chung nhất và hướng dẫn cụ thể cho từng nguyên tắc trong quản lý khả năng
thanh khoản của mỗi ngân hàng. Những nguyên tắc này đã được sửa đổi và cập
nhật hơn trong “Nguyên tắc trong giám sát và quản trị rủi ro thanh khoản một
cách vững mạnh” do Uỷ ban Basel phát hành tháng 9 năm 2008. Công tác quản
trị rủi ro thanh khoản cũng được Basel đặc biệt nhấn mạnh trong Hiệp ước
Basel mới nhất – Basel III. Basel III đã đưa ra những tiêu chuẩn mới về mức
tối thiểu đối với thanh khoản của một ngân hàng. Ngoài những quy định chung
của Basel, không thể không kể đến đóng góp của Rudolf Duttweiler trong cuốn
“Quản lý thanh khoản trong ngân hàng – Phương pháp tiếp cận từ trên xuống”
xuất bản lần đầu vào tháng 9 năm 2001. Cuốn sách của Duttweiler là một bổ
sung có giá trị vào kho tài liệu về đo lường và quản lý rủi ro thanh khoản. Cùng
với những đóng góp của mình vào lý thuyết rủi ro thanh khoản và định giá
thanh khoản, Duttweiler còn mang đến một cái nhìn toàn diện về các yếu tố
quan trọng ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của mỗi ngân hàng. Tác phẩm
cũng ứng dụng vào những tình huống thực tế và đưa ra các biện pháp xử lý cho
trường hợp của Commerzbank – nơi ông từng làm việc.
Ở Việt Nam, những năm trở lại đây, sau một vài cuộc khủng hoảng cả
trong lẫn ngoài nước, rủi ro thanh khoản đã được các nhà quản lý quan tâm
hơn. Những lý thuyết chung nhất về Quản trị rủi ro thanh khoản đã được các
tác giả đề cập trong các giáo trình giảng dạy và giáo trình tham khảo. Có thể kể
Luận văn thạc sĩ
[Type text]
đến cuốn “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng” của PGS. TS Nguyễn
Văn Tiến, “Quản trị Ngân hàng thương mại” của PGS. TS Phan Thị Thu Hà,…
Tuy nhiên, đến nay vẫn chưa có đầu sách nào của các tác giả Việt Nam viết
chuyên sâu về lý thuyết, phân tích tình hình thực tiễn của công tác quản trị rủi
ro thanh khoản của các ngân hàng trong nước, cũng như bài học kinh nghiệm từ
các nước trên thế giới.
3. Mục đích nghiên cứu
Đề tài tổng hợp các lý luận chung về thanh khoản, rủi ro thanh khoản và
quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại,
trên cơ sở đó tiến hành phân tích và đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro
thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) từ đó
đưa ra những đề xuất nhằm tăng cường hiệu quả công tác quản trị rủi ro thanh
khoản tại Maritime Bank.
4. Nhiệm vụ nghiên cứu
Để đạt được mục đích nghiên cứu, đề tài tự xác định cho mình những nhiệm
vụ nghiên cứu sau đây:
a) Nghiên cứu cơ sở lý luận về thanh khoản, rủi ro thanh khoản và công tác quản
trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại
b) Phân tích và đánh giá thực trạng công tác Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân
hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
c) Đề xuất một số bài học kinh nghiệm nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro
thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank).
5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
a) Đối tượng nghiên cứu: Thanh khoản, rủi ro thanh khoản và công tác quản trị
rủi ro thanh khoản trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại
b) Phạm vi nghiên cứu: công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng
TMCP Hàng Hải Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2013.
6. Phương pháp nghiên cứu
Luận văn thạc sĩ
[Type text]
Trong quá trình nghiên cứu đề tài, tác giả có sử dụng các phương pháp: điều
tra, so sánh - đối chiếu, mô tả - giải thích, phân tích- tổng hợp, thống kê,…
7. Đóng góp khoa học của đề tài
Từ những lý luận chung về thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản, qua
quá trình phân tích tổng hợp, đề tài đưa ra một số kiến nghị, đề xuất cho công tác
quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam, qua đó có
thể tham khảo áp dụng tại các ngân hàng khác trong cùng hệ thống.
8. Cấu trúc của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và các phụ lục,
nội dung chính của luận văn được trình bày trong ba (03) chương:
- Chương 1: Một số lý luận về rủi ro thanh khoản và quản trị rủi ro thanh
khoản trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại;
- Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân
hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank)
- Chương 3: Một số đề xuất nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro
thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank)
