Luận văn Thạc sĩ: Tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Luận văn thạc sĩ này nghiên cứu tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Với bản chất hoạt động kinh doanh luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, từ rủi ro tín dụng đến rủi ro phá sản, việc tìm hiểu các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro ngân hàng là vô cùng cần thiết.

Luận văn này hướng đến các nhà nghiên cứu, sinh viên ngành tài chính - ngân hàng, các nhà quản lý và hoạch định chính sách trong lĩnh vực ngân hàng thương mại tại Việt Nam, nhằm cung cấp cái nhìn sâu sắc về tác động của đa dạng hóa thu nhập và các yếu tố liên quan đến rủi ro hoạt động, từ đó hỗ trợ việc ra quyết định và xây dựng chiến lược quản trị rủi ro hiệu quả.

Nghiên cứu này tập trung phân tích lý luận nền tảng về đa dạng hóa thu nhập và rủi ro tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, đặc biệt xem xét rủi ro phá sản thông qua hệ số Z-Score. Luận văn tổng hợp các nghiên cứu trước đây để xác định khoảng trống trong lĩnh vực này, đồng thời sử dụng dữ liệu thứ cấp từ 24 NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2023. Bằng phương pháp hồi quy đa biến và thiết kế dạng bảng, nghiên cứu đã đạt được hai mục tiêu chính: xác định tác động của đa dạng hóa thu nhập đến rủi ro và đề xuất các hàm ý quản trị. Kết quả chỉ ra rằng đa dạng hóa thu nhập có tác động tích cực đến hệ số Z-Score, tức là giúp giảm rủi ro phá sản tại các NHTM. Các biến kiểm soát như quy mô ngân hàng, tỷ lệ cho vay trên tiền gửi, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ lạm phát và đại dịch Covid-19 cũng có tác động tích cực trong việc giảm rủi ro. Ngược lại, tỷ lệ nợ xấu và cấu trúc sở hữu nhà nước lại có tác động tiêu cực, làm tăng rủi ro. Đáng chú ý, tỷ lệ vốn chủ sở hữu và tăng trưởng GDP không có ý nghĩa thống kê trong việc tác động đến hệ số Z-Score. Từ những phát hiện này, luận văn đề xuất các hàm ý quan trọng nhằm thúc đẩy đa dạng hóa thu nhập để phân tán rủi ro, cùng với các hoạt động quản lý ngân hàng khác liên quan đến tăng trưởng quy mô, tín dụng và kiểm soát nợ xấu, góp phần nâng cao sự ổn định của hệ thống NHTM Việt Nam.