Báo cáo tốt nghiệp: “Giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng ở Ngân hàng thương mai cổ phần Bắc Á”

Báo cáo tốt nghiệp

“Giải pháp giúp nâng cao chất lượng tín dụng ở Ngân

hàng thương mai cổ phần Bắc Á”

Mục lục Báo cáo tốt nghiệp ................................................................................................................................. 1 “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ở Ngân hàng thương mai cổ phần Bắc Á, chi nhánh 57A Phan Chu Trinh-Hà Nội” ..................................................................................................................... 1 Lời nói đầu ............................................................................................................................................ 5 Chương 1 .............................................................................................................................................. 7 1.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ............................................................... 7 1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng .............................................................................................. 8 1.1.3 Vai trũ của tớn dụng ngõn hàng trong nền kinh tế thị trường .................................................. 9 1.1.3.1 Với bản thõn NH ........................................................................................................................ 9 1.1.3.2 Với khỏch hàng ........................................................................................................................ 10 1.1.3.3 Với nền kinh tế. ........................................................................................................................ 10 1.1.4 Cỏc hỡnh thức cấp tớn dụng ngõn hàng ................................................................................... 11 1.1.4.1 Cho vay đối với các tổ chức, cá nhân ........................................................................................ 11 1.1.4.2 Chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá. ............................................................ 13 1.1.4.3 Cho thuờ tài chớnh. ................................................................................................................... 13 1.1.4.4 Bảo lónh ................................................................................................................................... 14 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG............................................. 14 1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng. ........................................................................................... 14 1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng. ............................................................ 15 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG .............................................. 18 1.3.1 Nhõn tố từ phớa khỏch hàng ..................................................................................................... 18 1.3.2 Nhõn tố từ phớa ngõn hàng. ...................................................................................................... 20 1.3.3 Nhân tố từ môi trường khách quan. ......................................................................................... 22 1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG MỐI QUAN HỆ VỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ..... 22 Kết luận chương 1 .............................................................................................................................. 26 Chương 2 ............................................................................................................................................ 27 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP BẮC Á ............................... 27 2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của Ngõn hàng ............................................................... 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng . ................................................................................................. 29 Một văn phòng đại diện tại 27 Hàng Đậu quân Hoàn Kiếm – Hà Nội ................................................... 29 Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức của ngân hàng TMCP Bắc á ............................................................................ 30 2.1.3 Hoạt động kinh doanh và kết quả kinh doanh ......................................................................... 30 2.1.3.1 Hoạt động nguồn vốn .............................................................................................................. 30 Đơn vị tính: Triệu đồng ....................................................................................................................... 30 a. Đối với kết cấu tín dụng theo thời hạn: ............................................................................................ 33 Đơn vị tính: Triệu đồng ........................................................................................................................ 33 Bảng 2.3: Kết cấu dư nợ tín dụng theo kì hạn của ngân hàng. ............................................................... 34 2.2.3 Các hoạt động khác: ................................................................................................................... 39 2.2.4 Kết quả kinh doanh: ................................................................................................................... 40 Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ....................................................................... 40 2.2.5 Chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP Bắc Á. ................................................................... 42

a. Nợ quỏ hạn ....................................................................................................................................... 43 Bảng 2.5: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của ngõn hàng. ................................................................................. 43 b. Tỡnh hỡnh đảm bảo tín dụng của ngân hàng .................................................................................... 44 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo biện pháp đảm bảo. ............................................................................... 44 Bảng 2.7: Vũng quay tớn dụng của ngõn hàng ...................................................................................... 46 Bảng 2.8: Hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng. .................................................................................. 47 a. Kết quả đạt được: ............................................................................................................................ 47 b. Nguyên nhân : ................................................................................................................................ 49 2.5 Những tồn tại và nguyờn nhõn. .................................................................................................... 51 a. Tồn tại. ............................................................................................................................................ 51 b. Nguyờn nhõn. .................................................................................................................................. 53 2.6. Triển vọng và thách thức của Ngân hàngTMCP Bắc á nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng ............................................................................................................................................... 55 Kết luận chương 3 .............................................................................................................................. 58 Chương 3 ............................................................................................................................................ 59 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong những năm tới. ................................. 59 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng. .................................................. 62 3.2.1 Giải pháp về hoạt động huy động vốn của ngân hàng. ............................................................. 62 a. Nhúm biện phỏp kĩ thuật. .................................................................................................................. 62 b. Nhúm biện phỏp kĩ thuật. ................................................................................................................. 64 c. Nhúm biện phỏp tõm lý. ................................................................................................................... 64 Bảng 3.1Thứ tự ưu tiên của khách hàng ................................................................................................ 66 3.2.2. Giải pháp về hoạt động tín dụng của ngân hàng. .................................................................. 66 3.2.2.1 Về chớnh sỏch tớn dụng. ........................................................................................................ 66 a. Chớnh sỏch tớn dụng: .................................................................................................................... 66 b. Những biện phỏp cụ thể trong chớnh sỏch tớn dụng: ................................................................... 68 3.2.2.2.Về quy trình thủ tục cấp tín dụng .......................................................................................... 73 3.2.2.3. Về quản lí và xây dựng nguồn nhân lực. ............................................................................... 75 a. Trong công tác tuyển chọn: .............................................................................................................. 75 b. Bố trí nguồn nhân lực. ...................................................................................................................... 76 c. Công tác đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực. ................................................................................... 76 d. Chính sách đối với cán bộ. ............................................................................................................... 77 3.2.2.4. Biện pháp đảm bảo tín dụng.................................................................................................. 77 a. Phân loại khoản vay. ........................................................................................................................ 80 b. Phòng ngừa nợ có vấn đề. ................................................................................................................ 80 b. Giải quyết nợ có vấn đề. ................................................................................................................... 81 3.2.2.6. Về công tác thông tin và hoạt động thanh tra giám sát. ....................................................... 82 a. Về công tác thông tin tín dụng .......................................................................................................... 83 b. Hoạt động thanh tra giám sát. .......................................................................................................... 84 3.3. Một só kiến nghị. ............................................................................................................................ 86 3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước:........................................................................................................... 87 b. Kinh tế ............................................................................................................................................. 87 b. Chính trị: ......................................................................................................................................... 87 c. Văn hoá - xã hội. ............................................................................................................................. 87 d. Môi trường pháp lí........................................................................................................................... 88 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước. ........................................................................................ 88

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc á. .................................................................................... 88 Kêt luận: ............................................................................................................................................. 89

Lời nói đầu

Khi nói đến nền kinh tế của một đất nước phát triển, hiệu quả và công bằng hay

không, các chỉ tiêu kinh tế vi mô, vĩ mô như thể nào cụ thể là: Tốc độ tăng trưởng

(GDP) bỡnh quõn hàng năm, cơ cấu ngành kinh tế (CN-DN-NN), tốc độ lạm phỏt (G),

cụng bằng xó hội và cỏc chỉ tiờu phỏt triển con người ....là những chỉ tiêu phản ánh đậm

nét nhất.

Để có một nền kinh tế phát triển thỡ phải đạt được đồng thời hai chỉ tiêu là tăng

trưởng kinh tế đi kèm công bằng xó hội..., tuy nhiờn, đây là một vấn đề dài hạn không

những với nền kinh tế của chúng ta mà cũn của cả cỏc nước có nền kinh tế được coi là

phát triển.

Với đất nước Việt Nam chúng ta, một đất nước trải qua những cuộc chiến tranh với

nhiều hi sinh và mất mát, nền kinh tế bị chiến tranh tàn phá nặng nề, nhất là trong cuộc

chiến chống đế quốc Mỹ.

Thực hiện đổi mới do Đảng ta khởi xướng và lảnh đạo, nền kinh tế nước ta đó

vượt qua nhiều khó khăn và thử thách đó đạt được những thành tựu đáng khích lệ:

Hằng năm tốc độ tăng trưởng đạt cao trên 7%, lạm phát được kiềm chế và nằm

trong tầm kiểm soát, các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế đó ngày càng

khẳng định vai trũ của minh trờn thị trường không chỉ thu gọn trong quốc gia, mà đang

vươn rộng ra khu vực và quốc tế. Để làm được như vậy là cả một quá trỡnh phấn đấu

của mọi thành phần kinh tế, mọi cơ quan tổ chức…, đặc biệt là vai trũ quản lớ vĩ mụ

của Nhà nước và những đổi mới trong hoạt động của hệ thống ngân hàng.

Trong thời kỡ khụi phục và phỏt triển, nền kinh tế cần trải quỏ qua trỡnh tập

trung tư bản và lúc này ngân hàng đóng vai trũ như các mạch máu thu hút vốn từ nền

kinh tế trong và ngoài nước để tập trung đầu tư lại cho nền kinh tế đáp ứng nhu cầu

phát triển, như vậy, hoạt động tín dụng của ngân hàng đóng vai trũ rất quan trọng,

khụng những cho ngõn hàng mà cho cả nền kinh tế. Vỡ với ngõn hàng, đây là hoạt

động mang lại chủ yếu thu nhập, uy tín và quan hệ bên cạnh hoạt động thanh toán ngày

càng mở rộng. Cũn với nền kinh tế, hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu bổ sung

và chu chuyển vốn của cả nền kinh tế. Tuy nhiên, tín dụng cũng là hoạt động tiềm ẩn

nhiều rủi ro, tổn thất thậm chí đưa đến phá sản. Do vậy “ Chất lượng tín dụng “ là vấn

đế mà bất cứ một ngân hàng nào, một nền kinh tế nào cũng phải quan tâm. Đặc biệt

ngày nay, khi hệ thống ngân hàng không ngừng phát triển về cả số lưọng lẫn quy mô,

bên cạnh hệ thống ngân hàng quốc doanh, cũn cú nhiều ngõn hàng cổ phần và cỏc tổ

chức tớn dụng khỏc cũng đang phát triển rất mạnh mẽ trong tiến trỡnh mở rộng loại

hỡnh đầu tư và cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước, nền kinh tế ngày càng phát triển và

cũng diễn biến càng phức tạp hơn...nên vấn đề “chất lượng tín dụng” lại càng phải được

đặc biệt quan tâm để ngăn ngừa nhửng rủi ro, tổn thẩt trong hoạt động tín dụng vốn

mang tính rủi ro hệ thống rất cao. Riêng đối với hệ thống ngân hàng thương mại cổ

phần, thỡ vấn đề chất lượng tín dụng càng cấp thiết hơn, vỡ cỏc ngõn hàng này thường

giao dịch với các doanh nghiệp vừa và nhỏ với uy tín, khả năng tài chính và chất lượng

thông tin hạn chế ...nên rủi ro là rất cao, do vậy để đi sâu vào vấn đề này, em chọn đề

tài:

“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ở Ngân hàng thương mai cổ phần Bắc Á,

chi nhánh 57A Phan Chu Trinh-Hà Nội” để nghiên cứu. Với mong muốn góp, một

phần cụng sức nhỏ bộ của mỡnh vào sự nghiệp đổi mới hoạt động của hệ thống NH ở

nước ta hiện nay.

Chương 1

NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.1.1Khỏi niệm về tớn dụng ngõn hàng

Trong nền kinh tế tiền tệ, mọi chủ thể trong quỏ trỡnh hoạt động của mỡnh, luụn

xảy ra tỡnh trạng mất cõn đối trong luồng tiền ra và luồng tiền vào, từ thực tế đó, trong

nền kinh tế luôn tồn tại những nguồn tài chính dư thừa chưa được sử dụng đến và nó bị

đưa ra ngoài lưu thông dưới dạng tiết kiệm, bên cạnh đó, việc thiếu hụt tài chính của

một số bộ phận tạo nên nhu cầu vốn của nền kinh tế. Như vậy một dư thừa không sinh

lời, một thiếu hụt làm mất cơ hội đầu tư, làm cho nền kinh tế không hiệu quả trong sử

dụng nguồn lực tài chớnh của mỡnh, từ đó mà các nguồn lực khác cũng không phát huy

hiệu quả, vỡ sản xuất cấn kết hợp đầy đủ các yếu tố: Nhân lực, vật lực và tài lực

Từ yêu cầu đó hoạt động tín dụng ra đời từ dạng sơ khai là dùng tiền dư thừa để

cho vay, đến đi vay để cho vay. Cùng với sự phát triển của nên kinh tế hoạt động tín

dụng ngày này phát triển khá toàn diện:

Theo Luật Các tổ chức tín dụng “Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử

dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”.

Hoạt động tín dụng bao gồm bốn hoạt động chính:

Thứ nhất: Cho vay là việc ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản

tiền, để dùng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận và nguyên tắc có

hoàn trả cả gốc lẫn lói.

Thứ hai: Chiết khấu là việc ngân hàng mua lại có thời hạn hay mua đứt các giấy

tờ có giá từ các tổ chức và các cá nhân trong nền kinh tế với giá chiết khấu.

Thứ ba: Bóo lónh là việc cam kết bằng văn bản của Tổ chức tín dụng (bên bóo

lónh) với bờn cú quyền( bờn nhận bóo lónh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chớnh thay

cho khỏch hàng( bờn được bóo lónh)khi khỏch hàng khụng thực hiện hay thực hiện

khụng đúng nghĩa vụ cam kết với bên nhận bóo lónh. Khỏch hàng phải nhận nợ và phải

hoàn trả cho Tổ chức tớn dụng số tiền đó trả thay.

Thứ tư: Cho thuê tài chính là loại cho thuê dài hạn, bên thuê không được huỷ bỏ

hợp đồng, bên đi thuê chịu trách nhiệm bảo trỡ, đóng bảo hiểm và thuế tài sản. Phần lớn

các hợp đồng cho thuê tài chính, bên thuê được quyền gia hạn hợp đồng hoặc được

quyền mua đứt tài sản sau khi thời hạn hợp đồng kết thúc.

Thực chất cho thuờ tài chớnh là một hỡnh thức tài trợ vốn, trong đó theo yêu cầu sử

dụng của bên đi thuê, bên cho thuê tiến hành mua tài sản và giao cho bên đi thuê.

Như vậy hoạt động tín dụng trong quan hệ tài chính là việc dịch chuyển vốn giữa

các chủ thể với nhau trên cơ sở thoả thuận và sự tin tưởng lẫn nhau.

1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Quan hệ tín dụng chỉ được diễn ra khi người cung và cầu vốn gặp nhau trên thị trường

với các ràng buộc về không gian, thời gian và các điều kiện tín dụng được thoó món.

Thứ nhất: Quan hệ tín dụng xuất phát từ sự tin tưởng của người cho vay với

người đi vay, về việc sử dụng vốn đúng mục đích thoả thuận cùng sự hoàn trả đầy đủ và

đúng han cả vốn lẫn lói; ngược lại, người đi vay cũng tin tưởng rằng người cho vay có

khả năng đáp ửng đủ các điều kiện của họ trong quan hệ tín dụng như số lượng, lói suất,

thời gian giải ngõn và cỏc điều kiện hỗ trợ khách hàng khác (như khả năng thực hiện

thanh toán chuyển khoản, mạng lưới hoạt động và quan hệ rộng rói với cỏc doanh

nghiệp cũng như các ngân hàng khác trong nước và quốc tế...)

Thứ hai: Quan hệ tín dụng có nguyên tắc hoàn trả, có nghĩa là người cho vay

giao vốn cho người đi vay sử dụng trong thời hạn thoả thuận trong hợp đồng tín dụng,

khi đáo hạn mà không có các thoả thuận khác, thỡ người đi vay phải hoàn trả lại số vốn

đó cộng thêm phần thặng dư cho người cho vay.

Thứ ba: Giỏ trị hoàn trả lại thụng thường phải lớn hơn giá trị gốc ban đầu, tức là

chính bằng phần gốc với phần lói. Giỏ trị thặng dư này đảm bảo cho ngân hàng bù đắp

những khoản chi phí, rủi ro và mang lại cho ngân hàng một phần lợi nhuận, do vậy,

việc tính toán chính xác mức lói suất, phải vừa đảm bảo yêu cầu trên từ phía ngân hàng,

vừa phải đảm bảo tính cạnh tranh hiệu quả trên thị trường.

Thư tư: Trong quan hệ tớn dụng ngõn hàng, vỡ dựa trờn cơ sở các hợp đồng kinh

tế được pháp luật điều chỉnh, cho nên việc thực hiện đúng các thoả thuận đó cam kết là

bắt buộc.

Thứ năm: Hoạt động tín dụng gắn liền với hệ thông lưu thông tiền tệ của một

quốc gia. Biểu hiện chính là nó được thực hiện bởi các Trung gian tài chính và thông

qua hoạt động tín dụng của các Trung gian tài chính đó đó tỏc động trực tiếp đến quá

trỡnh luõn chuyển vốn của nền kinh tế. Cỏc Trung gian tài chớnh thụng qua huy động

vốn và cho vay đó thực hiện đưa vốn tiết kiệm từ dân cư (vốn ngoài lưu thông) vào quá

trỡnh đầu tư có hiệu quả, làm tăng vũng quay vốn của nền kinh tế.

Thứ sỏu: Hoạt động tín dụng đa dạng phong phú và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Tính đa

dạng của hoạt động tín dụng thể hiện ở: Thành phần khách hàng giao dịch (họ có thể ở

cùng miền hoặc miền khác nhau, thuộc các thành phần kinh tế và giai tầng xó hội khỏc

nhau). Trong thời kỡ cụng nghệ thụng tin phỏt triển mạnh mẽ như hiện nay, thỡ khoảng

cỏch giữa mọi người đó được thu hẹp, thị trường hoạt động được mở rộng, quan hệ tín

dụng phát triển về cả số lượng và quy mô, bên cạnh đó, mục đích sử dụng vốn cũng rất

đa dạng liên quan đến mọi hoạt động của nền kinh tế. Vỡ đa dạng và liên quan đến mọi

hoạt động của nền kinh tế cho nên hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro. Rủi

ro trực tiếp từ chính hoạt động của NH như: Rủi ro thanh khoản (mất khả năng giải

ngân), rủi ro mất vốn...do chính hoạt động tín dụng mang lại, ngoài ra cũn cú những rủi

ro mang tớnh giỏn tiếp khỏch quan và chủ quan bờn ngoài của nền kinh tế. Do vậy,

trong hoạt động tín dụng, ngân hàng phải chủ động có những biện pháp tương ứng để

phũng và chống rủi ro một cách đa dạng và hiệu quả.

1.1.3 Vai trũ của tớn dụng ngõn hàng trong nền kinh tế thị trường

Hoạt động tín dụng là kết quả quá trỡnh phỏt triển lõu dài của nền kinh tế thị

trường, sự ra đời của nó nhằm đáp ứng các nhu cầu phát triển riêng của ngân hàng,

cũng như của toàn xó hội. Do vậy, vai trũ quan trọng của tớn dụng ngõn hàng thường

được xem xét qua các góc độ sau:

1.1.3.1 Với bản thõn NH

Tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng, với ngân

hàng, hoạt động này chiếm gần 70% chi phí và 90% thu nhập của các ngân hàng. Qua

đó đủ cho ta thấy hoạt động tín dụng ngân hàng thực sự quan trọng với ngân hàng như

thế nào. Nhưng bên cạnh đó, chúng ta thấy rằng với hoạt động này cũng mang lại nhiều

rủi ro cho ngân hàng trong quá trỡnh hoạt động của mỡnh; cho nờn cỏc ngõn hàng

thường coi đây là trọng tâm trong quản trị của ngân hàng “Quản trị rủi ro tín dụng”

1.1.3.2 Với khỏch hàng

Mọi dịch vụ cung cấp ra thị trường đều phải thoó món một hay nhiều nhu cầu

nào đó của khách hàng. Mặt khác, hoạt động tín dụng xuất hiện là từ yêu cầu của thị

trường, nó thoó món chớnh nhu cầu về phương tiện thanh toán của khách hàng. Thử

xem rằng nếu một khách hàng với nhu cầu rất cấp thiết như y tế, mà không có nguồn

thanh toán lúc này thỡ hậu quả sẽ như thế nào; một cơ hội đầu tư mà không có nguồn

vốn thỡ khỏch hàng sẽ thiệt hại như thế nào. Do vậy, hoạt động tín dụng đó đáp ứng các

nhu cầu đó đó và ngày càng tốt hơn đem lại cho khách hàng sự an tâm trong cuộc sống,

cũng như hoạt động kinh tế của mỡnh.

1.1.3.3 Với nền kinh tế.

Nhận thấy rằng hoạt động tín dụng chủ yếu liên quan đến tiền tệ; chính là đối

tượng giao dịch chính. Huy động vốn nhàn rỗi từ nền kinh tế và cho vay lại nền kinh tế,

qua hoạt động này không chỉ mang lại lợi ich cho chính bản thõn ngõn hàng hay khỏch

hàng giao dịch, mà cũn đóng một vai trũ cực kỡ quan trọng đối với nề kinh tế bởi

những lợi ích to lớn mà chính nó mang lại.

Thứ nhất: Thông qua hoạt động này, vốn đó được tập trung và cung ứng cho nền

kinh tế; trên cơ sở đó, đảm bảo cho quỏ trỡnh luõn chuyển vốn và đầu tư của xó hội cú

hiệu quả.

Thứ hai: Hoạt động tín dụng góp phần ổn định lưu thông tiền tệ và hàng hoá.

+ Với lưu thông tiền tệ: Thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng có được thông

tin quan trọng để điều tiết lưu thông tiền tệ và thực thi chớnh sỏch tiền tệ.

+ Với lưu thông hàng hoá: Qua hoạt động tín dụng góp phần cân đối cung cầu

trên thị trường.

Thứ ba: Kiểm soát thị trường và thu hút đầu tư trong và ngoài nước.

+ Kiểm soát thị trường: Với thị trường vốn và thị trường tiền tệ hoạt động này

của ngân hàng đóng vai trũ điều tiết rất lớn, kênh huy động vốn (khách hàng là người

cho vay và ngân hàng đóng vai trũ là đi vay) và kênh cung cấp vốn (ngược lại); khi thị

trường có nhưng biến động, tín dụng thông qua lói suất và cỏc điều kiện cho vay sẽ điều

tiết lại sự cân bằng của thị trường, Với thị trường hàng hoá, hoạt động tín dụng cũng có

sự kiểm soát nhất định. Với cung hàng hoá qua kênh tín dụng có tác động trực tiếp hỗ

trợ vốn cho các doanh nghiệp, nhà máy hay thông qua cổ đông. Cũn với cầu hàng hoỏ

hoạt động tín dụng gián tiếp tác động đến tiêu dùng của khách hàng hay cầu đầu tư của

doanh nghiệp. Như vậy với sự kiểm soát thị trường, sẽ tạo nên sự ổn định và tính định

hướng của thị trường.

+ Thu hút đầu tư: Ổn định môi trường, tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng

tiền... Những điều này sẽ mang lại một môi trường đầu tư hấp dẫn cho các nhà đầu tư,

không chỉ trong mà cũn cả ngoài nước

Thứ tư: Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu lớn cho Ngân sách Nhà nước

thông qua thuế thu nhập và đầu tư có uỷ thác của chính phủ.

1.1.4 Cỏc hỡnh thức cấp tớn dụng ngõn hàng

Điều 49 Luật Các Tổ chức tín dụng qui định: “ TCTD được cấp tín dụng cho tổ

chức, cá nhân dưới hỡnh thức cho vay; chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ

có giỏ khỏc; bảo lónh; cho thuờ tài chớnh và cỏc hỡnh thức khỏc theo qui định của

Ngân hàng Nhà nước”.

1.1.4.1 Cho vay đối với các tổ chức, cá nhân

Đây là hỡnh thức cấp tớn dụng phổ biến của cỏc ngõn hàng thương mại, nhằm

đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. Tài sản giao dịch được biểu hiện dưới hỡnh thỏi

tiền tệ. Cỏc ngõn hàng hiện nay chủ yếu huy động tiền gửi để cho vay, nhưng việc huy

động này lại chủ yếu là huy động vốn ngắn hạn. Chính vỡ vậy để hạn chế được rủi ro,

ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn. Tại các nước phát triển, do nguồn vốn của các

ngân hàng là rất lớn, mặt khác, tại đây thị trường chứng khoán cũng phát triển rầm rộ

cho nên khả năng ngân hàng huy động được nguồn vốn là rất dễ dàng. Chính vỡ thế tại

cỏc nước này tỉ lệ cho vay trung, dài hạn cũng khá cao. Đối với một số nước đang phát

triển như Việt Nam, thỡ việc huy động được nguồn vốn dài hạn là khá khó khăn; để

đảm bảo cho hoạt động của các ngân hàng được an toàn, NHNN đó qui định các

NHTM chỉ được phép sử dụng tối đa 30% vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn.

Điều này đó kớch thớch cỏc NHTM phải chủ động tỡm ra cỏc giải phỏp thớch hợp để

có thể đáp ứng nhu cầu vay vốn cho nền kinh tế.

Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN Việt Nam về

việc ban hành Qui chế cho vay của TCTD đối với khách hàng, các NHTM có thể áp

dụng các phương thức cho vay sau:

a.Cho vay từng lần: Theo phương thức này, mỗi một lần khách hàng cần vay vốn,

khách hàng lại phải đến ngân hàng và hoàn tất thủ tục theo qui định của ngân hàng `và

ký kết hợp đồng tín dụng.

b.Cho vay theo hạn mức tớn dụng: TCTD và khách hàng xác định và thoả thuận một

hạn mức tín dụng duy trỡ trong một khoảng thời gian nhất định.

c.Cho vay theo dự án đầu tư: TCTD cho khách hàng vay vốn để thức hiện dự án đầu tư

phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.

d.Cho vay hợp vốn: Là phương thức cho vay, trong đó một nhóm các TCTD cùng cho

vay đối với một dự án đầu tư hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một

TCTD đứng ra dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác. Việc cho vay hợp vốn thực hiện

theo qui định của Qui chế cho vay hiện hành và Qui chế đồng tài trợ của TCTD do

Thống đốc NHNN ban hành.

e.Cho vay trả gúp: Khi khách hàng vay vốn, TCTD cùng khách hàng thoả thuận và xác

định số lói vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỡ hạn

trong thời hạn vay.

f.Cho vay theo hạn mức tớn dụng dự phũng: TCTD cam kết đảm bảo sẵn sàng cho

khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. TCTD và khách hàng

thoả thuận thời gian hiệu lực của hạn mức tớn dụng dự phũng, mức phớ trả cho hạn

mức tớn dụng dự phũng.

g.Cho vay thụng qua nghiệp vụ phỏt hành và sử dụng thẻ tớn dụng: TCTD chấp thuận

cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng, để thanh

toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự động.

h.Cho vay theo hạn mức thấu chi: TCTD cho phép khách hàng chi vượt số tiền ghi trên

tài khoản tiền gửi thanh toán của mỡnh phự hợp với cỏc quy định của Chính phủ và

NHNN về hoạt động thanh toỏn qua cỏc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toỏn.

1.1.4.2 Chiết khấu, cầm cố thương phiếu và các giấy tờ có giá.

Là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trong đó khách hàng chuyển nhượng

thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác cho ngân hàng để đổi lấy một số tiền

bằng mệnh giá của thương phiếu và các giấy tờ có giá, trừ đi lói chiết khấu và hoa hồng

phớ (nếu cú). Đây là một trong những kỹ thuật cho vay cổ điển của ngân hàng và vẫn

được áp dụng rộng rói đến ngày nay.

1.1.4.3 Cho thuờ tài chớnh.

Cho thuờ tài chớnh là một hỡnh thức tài trợ vốn, trong đó theo yêu cầu sử dụng

của bên đi thuê, bên cho thuê tiến hành mua tài sản và chuyển giao cho bên đi thuê sử

dụng trong một khoảng thời gian nhất định và bên sử dụng tài sản phải thanh toán tiền

thuờ cho bờn sở hữu tài sản theo kỡ hạn thoả thuận.

Hoạt động cho thuê đó trải qua hàng nghỡn năm, nhưng đến giữa thế kỉ XX mới

trở thành một ngành kinh doanh thực sự. So với các nước trên thế giới, hoạt động cho

thuê tài chính thâm nhập vào Việt Nam có phần muộn hơn. Hịên nay cả nước có trên 10

công ty cho thuê tài chính bao gồm: Các công ty cho thuê trực thuộc các NHTM, công

ty cho thuê liên doanh và công ty cho thuê 100% vốn nước ngoài.

Hoạt động cho thuê tài chính ra đời là hỡnh thức tài trợ bổ sung, nhằm tạo điều

kiện cho các ngân hàng và nâng cao năng lực cạch tranh.

1.1.4.4 Bảo lónh

Bảo lónh ngõn hàng là một hỡnh thức cấp tớn dụng, được thực hiện thông qua

cam kết bằng văn bản của TCTD với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính

thay cho khách hàng, khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đẩy đủ

nghĩa vụ đó cam kết.

1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG

1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng.

Khi cỏc chủ thể tham gia vào một giao dịch, tớn dụng thỡ luụn quan tâm đến lợi

ích mang lại từ chính giao dịch đó; có nghĩa là họ có được thoó món nhu cầu của mỡnh

hay khụng; do vậy để có cái nhỡn toàn diện hơn về chất lượng tín dụng, thỡ phải xem

xột nú dưới nhiều góc độ khác nhau.

Theo cỏch nhỡn nhận chung: Chất lượng tín dụng là chỉ tiêu định tính và định

lượng phản ánh khả năng thoả món cỏc nhu cầu của cỏc chủ thể tham gia vào quan hệ

tớn dụng.

Về khớa cạnh khỏch hàng: Một giao dịch tín dụng được coi là có chất lượng, khi

giao dịch đó phù hợp với mục đích và yêu cầu của họ về: Quy mô đáp ứng nhu cầu sử

dụng, lói suất phự hợp với khả năng tài chính hay phương án dự án, thời hạn đủ dài,

thời gian giải ngân nhanh chóng kịp thời, kỡ hạn phự hợp với tớnh chất của phương án,

dự án để thuận lợi cho việc trả nợ...; ngoài ra, thời gian thủ tục phải nhanh chúng, gọn

nhẹ...; tức là khi tham gia vào quan hệ này thỡ khỏch hàng được tạo mọi điều kiện để

tiếp cận và sử dụng nguồn tín dụng một cách thuận lợi nhất.

Về khớa cạnh ngõn hàng: Đối với ngân hàng, là trung gian đầu mối của mọi

quạn hệ tớn dụng, thỡ chất lượng tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu khi tham gia

vào một giao dịch. Vỡ chất lưọng tín dụng không những quyết định đến khá năng thu

hồi vốn, mà cũn ảnh hưởng đến sự tồn tại của một ngân hàng nói riêng và sử ổn định và

phát triển của một nền kinh tế nói chung; vậy chất lượng tín dụng đối với một ngân

hàng, xét theo bản thân khoản tín dụng là phải có khả năng thu hồi vốn và lói đúng hợp

đồng tín dụng, cũn về quy định bắt buộc thỡ khoản tớn dụng đó phải phù hợp với các

quy định của nhà nước và chính bản thân ngân hàng đó trong từng thời kỡ nhất định.

Về khớa cạnh toàn bộ nền kinh tế: Đối với một nền kinh tế, hoạt động tín dụng

có chất lượng khi nó làm cải thiện cỏc chỉ tiờu kinh tế vi mụ và vĩ mụ như: Cân bằng

cung cầu trên thị trrường, ổn định thị trường hàng hoá và thị trường tiền tệ trong từng

thời kỡ, thỳc đẩy hoạt động đầu tư, tạo công ăn việc làm cải thiện đời sống của người

lao động...

1.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ngân hàng.

Khi nói đến chất lượng tín dụng, các nhà quản trị phải biết những nhân tố nào

quyết định đến nó; từ đó có các quyết định quản trị phù hợp và hiệu quả nhằm mục đích

cải thiện, duy trỡ và nõng cao chất lượng tín dụng của một ngân hàng. Chất lượng tín

dụng là một chỉ tiêu mang tớnh tổng hợp rất cao, vỡ nú nảy sinh trong quan hệ tớn dụng

giữa ngõn hàng và khỏch hàng trong nền kinh tế; cho nờn nhỡn nhận chất lượng tín

dụng cũng phải đi từ các khía cạnh:

Đứng từ khía cạnh khách hàng: Đối với khách hàng để đánh giá chất lượng tín

dụng thường qua các chỉ tiêu sau:

- Quy trỡnh, thủ tục. Khi đến với ngân hàng, khách hàng phải tuân thủ những

quy trỡnh thủ tục, theo quy định của ngân hàng.

- Khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng đối với khách hàng. Điều này

cũng ảnh hưởng không ít đến cái nhỡn của về quy mụ, uy tớn và tiềm lực tài chớnh và

từ đó ảnh hưởng đến sự lựa chọn ngân hàng của khách hàng.

- Chi phớ cấp tớn dụng: Bao gồm lói vay và cỏc loại phớ khỏc mà khỏch hàng

phải chịu; đây là yếu tố mà khách hàng chú ý nhất về một ngõn hàng. Nó biểu hiện khả

năng cạnh tranh, là sự ưu đói lớn với khỏch hàng khi tham gia giao dịch. Và chi phớ

này cũng cú ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận của khách hàng.

- Tài sản đảm bảo: Điều kiện về tài sản đảm bảo là cần thiết, nhưng quá khắt khe

cũng không thể nói là có chất lượng được. Vỡ trong trường hợp này sẽ làm cho quan hệ

tín dụng khó xảy ra, khi khách hàng khó đáp ứng được.

- Các hỗ trợ khác: Trong điều kiện ngày nay, bên cạnh vốn thỡ cỏc hỗ trợ khỏc

cũng đóng vai trũ rất quan trọng như các dịch vụ thanh toán, mở tài khoản, thẻ tín dụng,

tư vấn tài chính cho khách hàng và đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, tư vấn kĩ

thuật là điều rất khuyến khích khách hàng.

Đứng từ phía ngân hàng: Khi cung cấp tín dụng cho khách hàng phải đảm bảo

mục tiêu hiệu quả, an toàn và lợi nhuận cho ngân hàng; do vậy chất lượng tín dụng phải

đảm bảo các chỉ tiêu:

Chỉ tiêu định tính:

- Hoạt động tín dụng phải đảm bảo mục tiêu định hướng của ngân hàng trong

ngắn hạn cũng như trong dài hạn.

- Hoạt động tín dụng phải thực hiện đúng quy trỡnh, thủ tục. Cú như vậy mới

đảm bảo tính pháp lí và an toàn cho ngân hàng.

- Hoạt động tín dụng phải linh hoạt, phù hợp từng loại khách hàng, thời gian. Và

thực hiện tốt chính sách hỗ trợ khách hàng để nâng cao uy tín và cạnh tranh của ngõn

hàng.

Chỉ tiêu định lượng: Bên cạnh những chỉ tiêu định tính, chất lượng tín dụng cũng

được phản ánh bằng các chỉ tiêu mang tính định lượng nhằm hỗ trợ cho công tác quản

trị ngân hàng có hiệu quả.

- Cơ cấu về thời hạn, số lượng và chi phí huy động vốn: Nếu thời hạn huy động

quá ngắn, cũng ảnh ảnh đến thời hạn và quy mô cho vay của ngân hàng. Số lượng và

chi phí đầu vào cũng quyết định đến số lượng và lói suất đầu ra; do đó công tác huy

động vốn có hiệu quả cũng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng.

- Cơ cấu cho vay: Về thành phần kinh tế, vùng kinh tế, thời hạn cho vay, phương

thức cho vay...trong từng thời kỡ.

- Vũng quay vốn của ngõn hàng.

Vũng quay vốn = doanh số thu nợ (một năm)/Dư nợ cho vay bỡnh quõn (một năm)

Thụng số này biểu hiện trong một năm, vốn của ngân hàng vận động được bao

nhiêu vũng. Nếu vũng quay càng lớn, chứng tỏ hoạt động tín dụng càng có hiệu quả,

chất lượng cao mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng.

- Chỉ tiêu nợ quá hạn: Nợ quá hạn là những khoản tín dụng không được trả đúng

hạn và không đủ điều kiện gia hạn nợ. Một khi khách hàng không thực hiện đúng hợp

đồng tín dụng, để xuất hiện nợ quá hạn, có nghĩa là chất lượng của khoản tín dụng đó

đó cú vấn đề, khả năng mất vốn là rất cao trong trường hợp này. Chỉ tiêu này được đo

lường bằng số lưọng tuyệt đối hay tương đối biểu hiện tỉ lệ phần trăm giữa dư nợ tín

dụng được cấp ra mà không thu hồi được đúng hạn chia cho tổng dư nợ cho vay, cho

thuê đến một thời điểm.

- Nợ quá hạn khó đũi, nợ khụng cú khả năng thu hồi: Đây là khoản vốn lỳc này

khụng cũn là rủi ro nữa, mà đó mang lại thiệt hại cho ngõn hàng. Đây là kết quả trực

tiếp biểu hiện chất lượng của một khoản tín dụng cấp cho khách hàng. Một ngân hàng

khi có tỉ lệ nợ này trên tổng dư nợ cho vay cho thuê là cao chứng tỏ chất lượng tín dụng

của ngân hàng là rất thấp và lúc này cần phải xem xét lại toàn bộ hoạt động tín dụng

của mỡnh nếu khụng hậu quả là khú lường trước được.

- Chỉ tiêu lợi nhuận trên tổng dư nợ: Là kết quả tổng hợp của hoạt động kinh

doanh ngân hàng trong một thời kỡ, cho nờn chỉ tiờu này khụng những phản ỏnh chất

lượng của hoạt động kinh doanh nói chung, mà nó cũn cả chất lượng tín dụng nói riêng.

Khi chỉ tiêu này càng cao, chứng tỏ hoạt động tín dụng có hiệu quả cao.

- Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên tổng lợi nhuận: Lợi nhuận của

hoạt động ngân hàng được mang lại từ rất nhiều hoạt động khác nhau; trong đó, tỉ trọng

của lợi nhuận từ hoạt động tín dụng phản ánh mức độ đóng góp của hoạt động đó trên

tổng lợi nhuận, phản ánh hiệu quả từ nó mang lại. Nếu tỉ trọng này càng cao chứng tỏ

một phần chất lượng tín dụng của ngân hàng cao.

Từ phớa xó hội: Chất lưọng tín dụng cao mang lại nhiều hiệu quả kinh tế xó hội

nhất định, tạo điều kiện trực tiếp hay gián tiếp cho các ngành kinh tế khác phát triển:

- Thỳc đẩy sự phát triển kinh tế ngành và liên ngành

- Thúc đẩy sự phát triển kinh tế xó hụi: Gúp phần biến những vựng đất ngèo, dân

cư thưa thớt thành vùng kinh tế trù phú, góp phần thực hiện phân bố lại lao động trong

cả nước theo hướng công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nước.

- Các tác động gián tiếp về môi trường. Khi cung cấp tín dụng, ngân hàng phải

quan tâm đến mức độ ảnh hưởng của các dự án, phương án đến môi sinh môi trường,

sức khoẻ của người dân.

1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

Chất lượng tín dụng là chỉ tiêu tổng hợp, chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố cả

về phía ngân hàng và khách hàng.

1.3.1 Nhõn tố từ phớa khỏch hàng

Khách hàng đến với ngân hàng nhằm mục đích tỡm kiếm nguồn tài trợ cho hoạt

động kinh doanh và phi kinh doanh của mỡnh. Và nguồn vốn được cung cấp cho khách

hàng khi đủ điều kiện cấp tín dụng, nó được sự quản lý và vận hành của khỏch hàng đó.

Do vậy, khoản tín dụng có mang lại hiệu quả hay không phụ thuộc rất lớn vào khách

hàng và phương án dự án sử dụng vốn của họ.

+ Mục đích sử dụng vốn: Khi một khoản tín dụng được xem xét là có cho vay

hay không, thỡ vấn đề đầu tiên là mục đích sử dụng của khách hàng về khoản tín dụng

đó. Vỡ chớnh mục đích của phương án, dự án sử dụng vốn là yếu tố hàng đầu quyết

định đến tính khả thi và khả năng trả nợ của khách hàng.

- Tính hợp pháp của phương án dự án: Một khi hoạt động đó là không hợp pháp,

thỡ khụng thể nào tài trợ, vỡ rằng mặc dầu hoạt động đó có thể mang lại lợi nhuận rất

cao nhưng tính rủi ro cũng không thể đo lường được là khả năng mất vốn và bị liên đới

là khó có thể tránh khỏi.

- Mục đích của phương án, dự án có phù hợp với mục tiêu của ngành, của địa

phương và của cả nước hay không (mục tiêu này có thể căn cứ vào định hướng phát

triển kinh tế - xó hội của Đảng, Nhà nước hoặc của địa phương trong từng thời kỡ).

- Tính khả thi từ việc phân tích mục đích sử dụng vốn và năng lực của khách

hàng. Nếu tính khả thi cao, thỡ khả năng thực hiện hợp đồng cũng cao và rủi ro mang

lại cho ngân hàng cũng thấp hơn.

+ Năng lực của khách hàng. Như trên, tính khả thi của phương án, dự án sử dụng

vốn phụ thuộc không những vào mục đích, mà cũn rất lớn vào khả năng của

khách hàng:

- Năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng: Nó đảm

bảo giá trị pháp lý của cỏc văn bản đó kớ kết giữa khỏch hàng và ngõn hàng. Năng lực

pháp luật dân sự là khả năng của cá nhân có quyền dân sự và nghĩa vụ dân sự. Mọi cá

nhân đều có năng lực pháp luật dân sự giống nhau. Năng lực pháp luật dân sự của cá

nhân có từ khi người đó sinh ra và chấm dứt khi người đó chết. Năng lực hành vi dân

sự, là khả năng của cá nhân bằng hành vi của mỡnh xỏc lập, thực hiện quyền và nghĩa

vụ dõn sự - Điều 19 Bộ luật Dân sự

- Khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng của ngân hàng: Giúp ngân hàng loại

bớt những khoản vay có rủi ro cao, các điều kiện tín dụng. Điều kiện tín dụng mang đến

cho ngân hàng cơ sở pháp lý và kinh tế để cung cấp môt khoản vay an toàn và hiệu quả.

Trong đó đặc biết quan trọng là bảo đảm tín dụng giúp ngân hàng dự phũng cỏc khoản

thu, nếu khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng và cũng là ràng buộc khách hàng

sử dụng vốn có hiệu quả hơn.

- Năng lực tài chính: Đây là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín

dụng cấp cho một khách hàng. Năng lực tài chính của khách hàng là khả năng về vốn

và tài sản của khách hàng đáp ứng cho sản xuất kinh doanh, cũng như trả nợ của khách

hàng. Khả năng tài chính của khách hàng được đánh giá thông qua các chỉ tiêu định tính

như: Các hệ số về cơ cấu vốn, hệ số về khả năng thanh toán, hệ số về kết quả kinh

doanh...

- Năng lực thị trường: Đối với một khách hàng, khi vay vốn đáp ứng nhu cầu sản

xuất kinh doanh, ngân hàng cần phải đánh giá năng lực thị trường của khách hàng đó;

tức là vị trí của khách hàng, sản phẩm của họ trên thị trường như thế nào, từ đó mới biết

được tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh đó. Nhu cầu của thị trường

trong hiện tại, cũng như trong tương lai về sản phẩm, khả năng cạnh tranh của sản phẩm

thông qua phân tích tỡnh hỡnh và mức độ cạnh tranh trên thị trường hiện tại và tương

lai, các đối thủ cạnh tranh để thấy điểm mạnh và điểm yếu và mạng lưới tiêu thụ sản

phẩm cũng ảnh hưởng đến năng lực thị trường của khách hàng.

- Năng lực sản xuất: Nguốn trả nợ của khách hàng chủ yếu là từ chính kết quả

của quá trỡnh sản xuất, là lợi nhuận do phương án, dự án mang lại; do vậy, năng lực sản

xuất của khách hàng quyết định đến chất lượng và số lượng đầu ra của sản phẩm và từ

đó, ảnh hưởng đến doanh thu, lợi nhuận đầu vào của khách hàng, nguồn trả nợ ngân

hàng.

- Năng lực quản lý: Cơ cấu hệ thống quản trị, ban điều hành, trỡnh độ kinh

nghiệm, phương pháp quản lý của cỏn bộ lónh đạo...có ảnh hưởng đến tính chất và khả

năng hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.

- Tư cách đạo đức: Trong quan hệ tín dụng với khách hàng tư cách đạo đức

quyết định đến thiện chí trả nợ và điều này quyết định đến hành động trả nợ của khách

hàng.

1.3.2 Nhõn tố từ phớa ngõn hàng.

+ Chính sách tín dụng: Là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi

phối hoạt động tín dụng nhằm sử dụng có hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh

nghiệp, hộ gia đỡnh và cỏ nhõn trong phạm vi cho phộp theo quy định của Ngân hàng

Nhà nước Việt Nam.

Chớnh sỏch tớn dụng cú tỏc dụng:

- Xác định giới hạn áp dụng trong hoạt động tín dụng. Đồng thời, thiết lập môi

trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng.

- Đảm bảo rằng mỗi quyết định tín dụng (quyết định tài trợ vốn) đều là khách

quan, tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và phù hợp thông lệ chung

quốc tế. Không một tổ chức, cá nhân nào được can thiệp trỏi phỏp luật vào quyền tự

chủ trong quỏ trỡnh cho vay và thu hồi nợ của ngõn hàng, thụng qua việc xỏc định: Đối

tượng có thể vay vốn, phương thức quản lý hoạt động tín dụng, những ràng buộc về tài

chớnh, cỏc loại sản phẩm tớn dụng khỏc nhau do ngõn hàng cung cấp, nguồn vốn để tài

trợ cho các hoạt động tín dụng, phương thức quản lý danh mục cho vay, thời hạn và

điều kiện áp dụng các loại sản phẩm tín dụng khác nhau.

+ Chất lượng thẩm định: Thẩm định khách hàng nhằm xem xét khách hàng trong

việc đáp ứng được các điều kiện cấp tín dụng, loại bỏ những khách hàng có rủi

ro cao. Chất lượng thẩm định được quyết định bởi:

- Trỡnh độ năng lực của cán bộ quản lý, cán bộ tín dụng trực tiếp thẩm định

khách hàng.

- Hoạt động thông tin tín dụng của ngân hàng. Là việc thu thập, tổng hợp, cung

cấp, lưu trữ, phân tích xếp loại, dự báo, trao đổi, khai thác và sử dụng các thông tin về

tài chính, quan hệ tín dụng, bảo đảm tiền vay, tỡnh hỡnh hoạt động và thông tin pháp lý

của khỏch hàng cú quan hệ với ngõn hàng nhằm gúp phần bảo đảm an toàn cho hoạt

động tín dụng của ngân hàng thông qua ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.

+ Giỏm sỏt tớn dụng: Là việc theo dừi đánh giá và điều chỉnh quá trỡnh cấp tớn

dụng của ngõn hàng từ khõu thẩm định khách hàng đến giải ngân và thanh lý

hợp đồng tín dụng. Giám sát tín dụng nhằm mục đích:

- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng, đảm bảo tuân thủ các

chiến lược tín dụng, chính sách phê duyệt tín dụng và cơ cấu dư nợ tín dụng theo quy

định của ngân hàng.

- Tài sản đảm bảo nợ vay phải được thực hiện đầy đủ và phù hợp với quy định

của ngân hàng.

- Cỏc khoản gốc, lói, phớ tiền vay được thu, tính và hạch toán đầy đủ, đúng hạn.

- Đảm bảo tính chính xác, đúng đắn trong hoạt động tài chính của ngân hàng.

+ Nguồn vốn hoạt động: Quy mô, cơ cấu, thời hạn... nói chung là chất lượng

nguồn vốn có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng, bởi vỡ hoạt động cấp

tín dụng phải căn cứ vào nguồn vốn. Nếu nguồn vốn dồi dào, thời hạn và cơ cấu phù

hợp, sẽ giảm chi phí đầu vào và tạo nguồn hiệu quả nhất cho đầu ra, đảm bảo sức cạnh

tranh thu hút khách hàng tốt.

+ Công nghệ ngân hàng: Có tác dụng làm cơ sở nền tảng nâng cao chất lượng

cho các nghiệp vụ tín dụng.

+ Tổ chức bộ máy và chất lượng nhân sự: Nhỏ gọn, hiệu quả đảm bảo đủ số

lượng, đáp ứng chất lượng sẽ làm cho ngân hàng hoạt động tốt hơn.

1.3.3 Nhân tố từ môi trường khách quan.

+ Môi trường kinh tế: Có ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp đến hoạt động sản

xuất kinh doanh của khách hàng và cả ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến hoạt động cấp

và thu hồi tớn dụng, cụ thể:

- Sự biến động có tính chu kỳ của nền kinh tế sẽ ảnh hưởng tới điều kiện kinh

doanh, từ đó ảnh hưởng tới nguồn trả nợ ngân hàng. Được biểu hiện qua các chỉ số kinh

tế vĩ mô như: GDP, lói suất, tỷ giỏ, lạm phỏt...

- Tớnh chất cạnh tranh của thị trường ảnh hưởng đến nguồn thu, lợi nhuận thậm

chí suy thoái và phá sản của khách hàng.

+ Môi trường chính trị và pháp luật: Sự ổn định về chính trị, sự thống nhất và

hoàn thiện, sự thay đổi của chính sách có ảnh hưởng đến hoạt động của các chủ thể

trong nền kinh tế núi chung và ngõn hàng, khỏch hàng núi riờng trong quan hệ tớn

dụng.

+ Khoa học - công nghệ: Sự tiến bộ khoa học - công nghệ quyết định đến hiệu

quả sản xuất kinh doanh của khách hàng và hoạt động của ngân hàng và đặt ra vấn đề

thời đại cho cả doanh nghiệp và ngân hàng - nắm bắt khoa học - công nghệ.

+ Môi trường tự nhiên: Mang lại thuận lợi và rủi ro bất khả kháng cho cả ngân

hàng và khách hàng.

+ Sự cân xứng về thông tin, số lượng và chất lượng thông tin về khách hàng vay

luôn quyết định đến sự lựa chọn của cả ngân hàng và khách hàng trong hoạt động kinh

doanh. Đây cũng là nhân tố mang lại rủi ro đạo đức: vi phạm cam kết ban đầu nhằm

kiếm lời và gây thiệt hại cho ngân hàng.

1.4 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG MỐI QUAN HỆ VỚI CHẤT LƯỢNG

TÍN DỤNG

Ngân hàng, những chủ thể kinh doanh tiền tệ với hoạt động chủ yếu là cấp tín

dụng cho nền kinh tế, là trọng tâm mang lại doanh thu, lợi nhuận cũng như hầu hết rủi

ro tổn thất cho ngân hàng. Do vậy, quản lý tớn dụng núi chung và quản trị rủi ro nói

riêng, luôn là vấn đề mà ngân hàng cần phải quan tâm hàng đầu vỡ sự phỏt triển của

chớnh mỡnh và của toàn bộ hệ thống ngõn hàng.

1.4.1.Rủi ro tớn dụng.

Rủi ro tín dịng là những nguy cơ thiệt hại, tổn thất về tài sản đối với ngân hàng

thương mại phỏt sinh trong kinh doanh tớn dụng.

Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả

gốc và lói của khoản vay, hoặc việc thanh toỏn nợ gốc và lói khụng đúng hạn.

Rủi ro tín dụng có những đặc điểm:

- Mọi ngõn hàng trong quỏ trỡnh hoạt động của mỡnh đều gặp phải rủi ro, luôn

tồn tại với hoạt động tín dụng ngân hàng mang tính chất khách quan, do vậy, ngân hàng

phài có biện pháp chủ động đối phó.

- Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp. Việc không thực hiện đúng hợp đồng kí

kết giữa ngân hàng và khách hàng, gây đến tổn thất cho ngân hàng về tài sản, đều xuất

phát từ chính rủi ro của khách hàng mang lại. Một khi khách hàng gặp rủi ro trong hoạt

động kinh doanh của mỡnh, làm ành hưởng đến nguồn thu, từ đó làm khả năng trả nợ

của khách hàng giảm đi. Chính vỡ vậy, việc thẩm định khách hàng thường xuyên và

phải đảm bảo tính chính xác cao để có thể lựa chọn đúng khách hàng, ngay từ khâu

thẩm định và giải quyết kịp thời những khó khăn vướng mắc trong quá trỡnh cấp tớn

dụng của ngõn hàng.

- Đa dạng và phức tạp. Hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm đáp ứng nhiều

nhu cầu khác nhau của nhiều khách hàng khác nhau, cho nên rủi ro từ đó mang lại cũng

rất đa dạng và phức tạp. Do vậy, để có thể đối phó hiệu quả với rủi ro, ngân hàng cũng

phải có nhiều biện phỏp khỏc nhau phự hợp với từng loại rủi ro trong từng thời kỡ.

1.4.2 Nhận biết rủi ro tớn dụng.

Một khoản vay khi được coi là có rủi ro cho ngân hàng, khi nó có những dấu

hiệu có thể ảnh hưởng đế khả năng thanh toán của khách hàng. Những dấu hiệu này

khụng phải lỳc nào cũng biểu hiện rừ ràng để chúng ta dễ nhận thấy, mà đội lúc trong

quá trỡnh diễn tiến, chỳng vẫn cũn rất mờ nhạt và đôi khi nhận thấy chúng thỡ đó quỏ

muộn. Do vậy để nhận thấy chúng một cách hiệu quả và kịp thời, chính cán bộ ngân

hàng phải biết cỏch nhận biết chỳng một cỏch cú hệ thống.

Nhúm 1: Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng:

- Trong quỏ trỡnh giao dịch vúi khỏch hàng thụng qua cỏc tài khoản, Ngõn hàng

một phần cú thể nắm được tính hỡnh tài chớnh của họ qua một số dấu hiệu quan trọng

như: Phát hành séc quá bảo chứng, khó khăn trong thanh toán lương, sự dao động của

các tài khoản mà đặc biệt là giảm sút số dư các tài khoản tiền gửi, tăng mức sử dụng

bỡnh quõn cỏc tài khoản, thường xuyên yêu cầu hỗ trợ vốn lưu động từ nhiều nguồn

khác nhau, không có khả năng thực hiện các hoạt động cắt giảm chi phí, gia tăng các

khoản nợ thương mại hay không có khả năng thanh toán nợ đến hạn với đối tác kinh

doanh...

- Đối với các hoạt động cho vay: Mức độ vay thường xuyên tăng, thanh toỏn

chậm cỏc khoản gốc và lói, thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho gia hạn, yêu cầu các

khoản vay vượt quá dự kiến.

- Phương thức tài chính: Sử dụng nhiều các khoản tài trợ ngắn hạn cho các hoạt

động phát triển dài hạn, chấp nhận sử dụng các nguồn tài trợ đắt nhất, giảm các khoản

phải trả, tăng các khoản phải thu, hệ số thanh toán phát triển theo chiều hướng xấu, có

biểu hiện giảm vốn điều lệ...

Nhúm 2: Nhóm các dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý của khỏch hàng:

- Thay đổi thường xuyên cơ cấu hệ thống quản trị hoặc ban điều hành.

- Hệ thống quản trị hoặc ban điều hành luôn bất đồng về mục đích, quản trị, điều

hành độc đoán hoặc ngược lại quá phân tán.

- Cách thức hoạch định của khách hàng có biểu hiện: Được hoạch định bởi Hội

đồng quản trị hoặc Giám đốc điều hành ít hay không có kinh nghiệm, tham gia quá sâu

vào vấn đề thường nhật, thiếu quan tâm đến lợi ích của cổ đông và chủ nợ, lập kế hoạch

xác định mục tiêu kém, kế hoạch người kế cận không đầy đủ, quản lý có tính gia đỡnh...

- Cú cỏc chi phớ quản lý bất hợp lý.

Nhúm 3: Nhóm các dấu hiệu liên quan đến các ưu tiên trong kinh doanh.

- Dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn: Khách hàng bị ấn tượng bởi đối tác lớn dễ

dẫn đến lệ thuộc, bất chấp mọi chi phí cơ hội để đạt được hợp đồng lớn.

- Dấu hiệu hội chứng sản phẩm đẹp: Không đúng lúc hoặc bị ám ảnh bởi một sản

phẩm, mà không chú ý tới cỏc yếu tố khỏc.

- Sự cấp bách không thích hợp: Thực hiện các hoạt động kinh doanh vội vàng,

không tính đến yếu tố thời điểm phù hợp.

Nhúm 4: Nhúm cỏc dấu hiệu thuộc về vấn đề kỹ thuật và thương mại như:

- Khó khăn trong phát triển sản phẩm.

- Thay đổi trên thị trường theo chiều hướng không có lợi như: Sự thay đổi về thị

hiếu, mất nhà cung ứng hay khách hàng lớn, thêm đối thủ cạnh tranh.

- Những thay đổi từ chính sách của Nhà nước, đặc biệt là sự tác động của thuế,

điều kiện thành lập và hoạt động môi trường kinh doanh.

- Sản phẩm mang tớnh thời vụ, biểu hiện cắt giảm chi phớ sửa chữa, thay thế.

Nhúm 5: Nhúm cỏc dấu hiệu về xử lý thụng tin tài chớnh, kế toỏn:

- Chuẩn bị không đầy đủ số liệu tài chính hoặc chậm trễ, trỡ hoón nộp bỏo cỏo

tài chớnh.

- Những kết luận về phân tích tài chính cho thấy: gia tăng không cân đối về tỷ lệ

nợ thường xuyên, giảm khả năng tiền mặt, tăng doanh số nhưng lói giảm hoặc khụng

cú, cỏc khoản phải thu tăng, các khoản phải trả giảm, làm đẹp bảng cân đối bằng cách

tạo ra các tài sản vô hỡnh, thường xuyên không đạt kế hoạch...

Nhúm 6: Dấu hiệu phi tài chính khác, là những dấu hiệu bằng mắt thường cán bộ

tín dụng có thể nhỡn thấy như: Vấn đề về đạo đức thông qua dáng vẻ, cách giao tiếp, sự

xuống cấp trông thấy ở nơi kinh doanh...

Như vậy thông qua đặc điểm và các dấu hiệu rủi ro tín dụng, ngân hàng có thể

đưa ra và áp dụng các biện pháp phũng ngừa và hạn chế một cỏch thực sự cú hiệu quả

để tránh rủi ro mang lại cho ngân hàng và nâng cao chất lượng tín dụng. Cụ thể ngân

hàng có thể sử dụng các biện pháp như sau:

- Biện pháp đảm bảo các khoản vay.

- Gặp gỡ khách hàng: Sau khi cấp tín dụng cho khách hàng trên cơ sở tin tưởng

khách hàng có đầy đủ khả năng trả nợ tuy nhiên khi xuất hiện một số dấu hiệu rủi ro

cho thấy sự giảm sút của chất lượng tín dụng thỡ ngõn hàng phải gặp gỡ khỏch hàng

nhằm tỡm cỏc biện phỏp khắc phục trờn cơ sỏ sự hợp tác hay bằng chính quyền của

ngân hàng

Kết luận chương 1

Qua việc nghiên cứu một số lí luận cơ bản trên có thể đánh giá được vai trũ hết

sức quan trọng của hoạt động quản lí tín dụng tại ngân hàng thương mại. Từ đó, rút ra

những mặt đạt được và chưa được để tỡm ra biện phỏp khắc phục, thỏo gỡ nhằm đảm

bảo hoạt động tín dụng ngày càng hiệu quả, góp phần xây dựng thị trường tài chính

lành mạnh và ổn định.

Chương 2

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á – CHI NHÁNH 57A

PHAN CHU TRINH – HÀ NỘI

2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTMCP BẮC Á

2.1.1 Quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển của Ngõn hàng

Từ khi nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường, nhu cầu về các sản phẩm tài

chính nhằm phục vụ cho hoạt động sản xuất, an ninh, quốc phũng, tiờu dựng và thanh

toỏn ngày càng gia tăng. Tuy nhiên việc đáp ứng các nhu cầu này của các ngân hàng

đang cũn hạn chế. Do vậy, ngày 07 thỏng 04 năm 1994 Ngân hàng TMCP Bắc Á được

thành lập và đi vào hoạt động theo Quyết định số 183/QĐ-NH5 ngày 01 tháng 09 năm

1993 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trụ sở chính của Ngân hàng đóng

tại thành phố Vinh tỉnh Nghệ An. Mục tiêu của ngân hàng là đáp ứng nhu cầu và các

dịch vụ tài chính ngày càng gia tăng của nền kinh tế. Cùng với sự phát triển của đất

nước, Ngân hàng TMCPBắc Á không ngừng lớn mạnh, hệ thống chi nhánh ngân hàng

mở rộng, chất lượng dịch vụ ngày càng tốt, góp phần quan trọng vào sự thành công

chung của hệ thống ngân hàng ở nước ta. Với cổ đông, quyền lợi của họ được duy trỡ

với mức cổ tức hàng năm ổn định và ở mức cao. Cũn với nhân viên đời sống vật chất và

tinh thần của họ luôn được đảm bảo đầy đủ.

Hơn mười năm hoạt động kinh doanh, ngân hàng TMCP Bắc Á đó liờn tục

phỏt triển về quy mụ, vốn điều lệ, mạng lưới, tổ chức, hoạt động đảm bảo an toàn, kết

quả kinh doanh có lói, liên tục và được xếp vào một trong mười Ngân hàng cổ phần tốt

nhất tại Việt Nam. Với mức vốn điều lệ 71 tỷ đồng năm 2002 và vào năm 2004 đó đạt

115 tỷ đồng, tăng gần gấp hai lần chỉ sau 4 năm. Trong hoạt động kinh doanh của

mỡnh. Ngõn hàng tăng cường hợp tác chặt chẽ với các Ngân hàng thương mại và Tổ

chức tín dụng khác trên nhiều lĩnh vực hoạt động kinh doanh như: hoạt động vốn trên

thị trường liên ngân hàng, đồng tài trợ, uỷ thác đầu tư, ứng dụng các công nghệ mới

như: homebanking, internetbanking, phonebanking, nhằm tăng chất lượng dịch vụ cho

khách hàng. Cụ thể: Ngân hàng TMCP Bắc Á là thành viên chính thức của Hiệp hội

thanh toán viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu, của Hiệp hội các Ngân hàng Châu á,

Hiệp hội các Ngân hàng Việt Nam và Phũng thương mại công nghiệp Việt Nam. Ngoài

ra, ngõn hàng cũn là một trong mười ngân hàng được chọn tham gia vào hệ thống thanh

toán tự động Liên Ngân hàng.

Hoạt động tín dụng của Ngân hàng có tăng trưởng hàng năm khá. Bên cạnh

cho vay các doanh nghiệp truyền thống là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu

dùng, tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay du học, xuất khẩu lao động, cho vay cổ phần

hoá... ,cũng là đối tượng tập trung đáp ứng của ngân hàng. Các dự án lớn, các công

trỡnh lớn cũng được ngân hàng chú trọng đầu tư thông qua hỡnh thức liờn doanh, đồng

tài trợ mang lại hiệu quả cao. Việc củng cố, tăng cường các mối quan hệ hợp tác lâu dài

giữa các Ngân hàng với các Tổ chức tài chính – Tín dụng khác vẫn luôn được Ngân

hàng chủ động lưu ý đúng mức. Chất lượng tín dụng được coi trọng, thể hiện ở tỷ lệ nợ

quá hạn từ 2% năm 2001 giảm xuống cũn dưới 1% trên tổng dư nợ cho vay cho đến

nay.

Về kết quả kinh doanh, lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng TMCP Bắc Á

trong mười năm qua đều tăng trưởng ổn định, đạt trên 9.925 triệu đồng năm tài chính

2002 đến năm 2003 là 12.406 triệu đồng, năm 2004 đạt cao nhất 15.210 triệu đồng. Là

một trong những ngân hàng có mức lợi nhuận trước thuế cao của hệ thống các ngân

hàng TMCP. Kể từ khi thành lập và đi vào hoạt động đến nay, ngân hàng luôn thực hiện

nghiêm túc, đầy đủ nghĩa vụ thuế với Nhà nước.

Bên cạnh hoạt động kinh doanh chính, ngân hàng TMCP Bắc Á luôn chú trọng

đến các hoạt động đoàn thể, công đoàn, đoàn thanh niên, thể thao, văn nghệ, góp phần

tạo lập môi trường làm việc tốt cho toàn thể cán bộ nhân viên ngân hàng. Cho đến nay

ngân hàng luôn có phong trào hoạt động mạnh mẽ với một Đảng bộ mạnh. Mọi đơn vị

đều có tổ chức Công đoàn và Đoàn thanh niên hoạt động sôi nổi, nhiệt tỡnh theo

chương trỡnh hoạt động chung của toàn hệ thống và tích cực tham gia vào chương

trỡnh hoạt động trên địa bàn, giao lưu nhằm tăng cường và củng cố mối quan hệ trong

và ngoài hệ thống ngân hàng.

Như vậy trong hơn 11 năm thành lập và hoạt động Ngân hàng TMCP Bắc Á đó

đạt những thành tựu đáng khích lệ, Ngân hàng đó được nhận những phần thưởng cao

quý như: Cờ thi đua của Thủ tướng Chính phủ, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng

Nhà nước về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Uỷ ban nhân dân tỉnh

Nghệ An. Tuy không phải là một khoảng thời gian dài, nhưng với tất cả những gỡ đạt

được thỡ ngõn hàng cú quyền tin tưởng vào sự phát triển của mỡnh trong tương lai,

vững bước vào con đường hội nhập khu vực và quốc tế.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng .

- Ngân hàng TMCP Bắc á đến nay đã có một mạng lưới hoạt động khá rộng

khắp. Trụ sở chính tại: 117 – Quang Trung thành phố Vinh- Nghệ An

Một văn phòng đại diện tại 27 Hàng Đậu quân Hoàn Kiếm – Hà Nội

Các chi nhánh: Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Thanh Hoá và trong thời gian tới một

chi nhánh ở Quảng Bình sẽ được thành lập.

Ngoài ra ngân hàng còn có 5 phòng giao dịch, 10 quỹ tiết kiệm.

Trong đó chi nhánh Hà Nội là một đơn vị trực thuộc hệ thống NHTMCP Bắc Á được

thành lập theo Giấy phép số 1908/GP ngày 22 /5/1995.

- Sơ đồ tổ chức:

Ban lãnh đạo

Phòng hành chính

Phòng kĩ thuật

Phòng Nghiệp vụ

Phòng KD đối ngoại

Các phòng GD ttực thuộc

Phòng tín dụng

Hình 1.1 Sơ đồ tổ chức của ngân hàng TMCP Bắc á

2.1.3 Hoạt động kinh doanh và kết quả kinh doanh

2.1.3.1 Hoạt động nguồn vốn

Đối với ngân hàng TMCP Bắc á, hoạt động nguồn vốn được xem như là khâu

mở đường, tạo điều kiện cho các hoạt động của ngân hàng một nền tảng vững chắc. Do

vậy, trong những năm qua ngân hàng luôn chú trọng vào công tác huy động vốn từ nền

kinh tế thông qua việc đa dạng hoá các hình thức, biện pháp, kênh huy động vốn và lãi

suất có tính hấp dẫn cao. Chính vì vậy lượng vốn nhàn rỗi huy động từ nền kinh tế luôn

đầy đủ đáp ứng một cách kịp thời đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

tránh được tình trạng căng thẳng do thiếu vốn, cũng như không để vốn của ngân hàng bị

đóng băng gây thiệt hại không đáng có.

Chúng ta có thể thấy kết quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng TMCP Bắc

á trong những năm gần đây qua bảng 2.1.

Ta thấy nguồn vốn của Ngân hàng đã tăng rất nhanh qua hàng năm với tốc độ

khá tốt:

Năm 2002: Tổng vốn huy động đạt 1.435.470 triệu đồng, tăng 69,5% so với

năm 2001.

Năm 2003: Đạt 1.737.885 triệu đồng, tăng 21,1% so vói năm 2002.

Năm 2004: Đạt 2.434.390 triệu đồng, tăng 40,1% so với năm 2003.

Bảng 2.1. Kết quả hoạt động huy động vốn của ngân hàng TMCP Bắc á

Đơn vị tính: Triệu đồng

Năm

2002 2003 2004

Số tiền % Số tiền % +/- % Số tiền % +/- %

Chỉ tiêu

Vốn HĐ 1.435.470 100 1.737.885 100 21,1 2.434.390 100 40,1

1.Căn cứ theo đối tượng

TG TCKT 868.068 60,5 870.680 50,1 0,3 1.393.044 57,2 60,0

VNĐ 805.662 56,1 717.747 41,3 -10,9 1.158.138 47,6 61,4

Ngoại tệ 62.406 4,3 152.934 8,8 145,1 234.906 9,7 53,6

TG Dân cư 567.402 39,5 693.416 49,9 22,2 1.041.346 42,8 50,2

VNĐ 526.611 36,7 556.123 32 5,6 885.742 35,2 53,9

Ngoại tệ 40.791 2,8 137.293 7,9 236,6 185.604 7,6 35,2

Căn cứ theo thời gian

Không 510.027 35,5 478.440 27,5 -6,2 860.671 35,3 79,9

k.hạn

Có kì hạn 925.443 64,5 1.259.445 72,5 36,1 1.573.719 64,7 25,0

3. Căn cứ theo loại tiền

VNĐ 1.332.273 92,8 1.273.870 73,3 -4,4 2.013.880 82,7 58,1

Ngoại tệ 103.197 7,2 290.227 16,7 181.2 420.510 17,3 44,9

( Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Bắc á)

Trong cơ cấu vốn huy động thì tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm tỉ trọng

cao (năm 2002: 60,5%; năm 2003: 50,1% và năm 2004 : 57,2%)

Tiền gửi dân cư cũng tăng khá từ 567.402 triệu đồng năm 2002 đã tăng lên tới:

1.041.346 triệu đồng đến cuối năm 2004. Tuy nhiên, tỉ trọng tiền gửi của dân cư còn

hạn chế (năm 2002: 39,5%; năm 2003: 49,9% và năm 2004 42,8%)

Trong phân tích tiền gửi huy động theo kì hạn cho thấy tiền gửi có kì hạn chiếm

tỉ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động (năm 2002: 64,5%; năm 2003: 72,5% và

năm 2004 : 64,7%). Đây ta nguồn vốn tương đối ổn định, giúp ngân hàng chủ động

trong kế hoạch đầu tư tín dụng.

Nhìn chung, trong 3 năm vừa qua, tuy rằng cơ cấu nguồn vốn huy động có sự

biến động, nhưng không ảnh hưởng đến kết quả đầy khả quan của Ngân hàng. Đây là

kết quả của sự cố gắng đối với toàn thể ngân hàng do ý thức được tầm quan trọng của

vốn huy động, những chiến lược chính sách thu hút vốn hợp lý, tranh thủ mọi nguồn

nhàn rỗi thông qua đa dạng hóa hình thức và phương thức huy động vốn, đảm bảo tính

cạnh tranh cao. Ngân hàng TMCP Bắc Á đã không ngừng hiện đại hoá hệ thống thanh

toán, cải tiến công nghệ nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và tạo niềm tin, uy tín trên

thị trường. Các sản phẩm tài chính của Ngân hàng được cụ thể hoá và hướng tới từng

đối tượng khách hàng khác nhau, đối với khách hàng là cá nhân, mục đích của họ là

hưởng lãi và tính an toàn, còn đối với khách hàng doanh nghiệp thì nâng cao tiện ích

thanh toán được đặt lên đầu. Đồng thời, Ngân hàng còn tổ chức những đợt trao thưởng,

tặng quà nhằm thu hút khách hàng cùng với thái độ phục vụ tốt của nhân viên. Mặt

khác, cũng phải nói đến trong thời gian qua nền kinh tế của nước ta tăng trưởng khá

nhanh với tốc độ tăng GDP trên 7%/năm đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy

động vốn của Ngân hàng. Với chính sách phát triển kinh tế đúng đắn của Đảng và Nhà

nước đã thúc đẩy nền kinh tế phát triển thuận lợi, kèm theo nhu cầu thanh toán qua

ngân hàng của các tổ chức kinh tế và người dân ngày càng tăng nên đã làm tăng kết quả

giao dịch qua ngân hàng.

2.2.2 Hoạt động tín dụng.

Hoạt động tín dụng là hoạt động truyền thống và trọng tâm mang lại chủ yếu đến

70%-80% trên tổng thu nhập của ngân hàng (tuy rằng ở hệ thống ngân hàng hiện đại, tỉ

lệ này có thấp hơn các ngân hàng truyền thống) và mặt khác, hoạt động đó cũng mang

lại những rủi ro chủ yếu cho ngân hàng. Chính vì vậy, mục tiêu chủ yếu của quản lý

ngân hàng là lợi nhuận trên cơ sở phục vụ tốt các nhu cầu tín dụng của cộng đồng. Việc

không đáp ứng các đòi hỏi hợp pháp của khách hàng về tín dụng, sẽ dẫn đến thiệt hại

trước mắt của kinh doanh và kết quả cuối cùng là vấn đề tồn tại của ngân hàng. Do đó,

xét về khía cạnh nào đó, khách hàng vay vốn chính là những người quyết định đến sự

tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Mặt khác, trong mối quan hệ qua lại với hoạt động huy động vốn, mức độ sinh

lời và an toàn ở khâu cho vay sẽ quyết định đến việc tăng trưởng nguồn vốn huy động.

Nếu một ngân hàng sử dụng vốn hiệu quả, khả năng mở rộng tín dụng tốt với chất

lượng cao, thì từ đó quyết định đến cơ cấu và quy mô huy động vốn của ngân hàng.

Ngược lại, mức độ huy động và cơ cấu nguồn vốn sẽ quyết định đến danh mục cho vay

của một ngân hàng thương mại.

Do đó, từ tình hình thực tế cụ thể, nhiệm vụ và mục tiêu của mình, Ngân hàng

TMCP Bắc Á trong những năm qua đã không ngừng mở rộng lĩnh vực, cơ cấu, phương

thức cho vay thông qua việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính hấp dẫn, mang

tính ưu đãi cao cho khách hàng, đặc biệt là khối khách hàng doanh nghiệp.

Năm 2002 tổng dư nợ đạt 1.105.113 triệu đồng tăng 510.667 triệu đồng so với

năm 2001(85,9%)

Năm 2003 đạt 1.331.391 triệu đồng tăng 226.278 triệu đồng (20,5%) so với năm

2002

Năm 2004 đạt 1.726.789 triệu đồng tăng 395.398 triệu đồng (29,7% ) so vói năm

2003

Như vậy nhìn chung thấy tín dụng của ngân hàng trong 3 năm đều có xu hướng

tăng lên cả về quy mô lẫn tốc độ. Tuy nhiên có một vấn đề là tốc độ tín dụng năm 2002

tăng quá nóng (85,9%) và cũng trong thời gian này tốc độ tăng của huy động vốn cũng

tăng rất cao.

a. Đối với kết cấu tín dụng theo thời hạn:

Bảng 2.3: Tình hình tăng trưởng tín dụng theo kết cấu kì hạn của ngân hàng

Đơn vị tính: Triệu đồng

Năm 2002 2003 So sánh 2003- 2004 So sánh 2004-

2002 2003

Số tiền Số tiền CL % Số tiền CL %

Chỉ tiêu Số tiền Số tiền

Tổng dư nợ 1.105.113 1.331.391 226.278 20,5 1.726.789 395.398 29,7

Theo cơ cấu thời hạn

CV ngắn hạn 621.074 774.870 153.796 24,8 1.048.113 273.243 35,3

Trung-dài hạn 484.039 556.521 72.482 15,0 678.676 122.155 21,9

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Bảng 2.3: Kết cấu dư nợ tín dụng theo kì hạn của ngân hàng.

Năm 2003 2004 2002

Chỉ tiêu Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng

Tổng dư nợ 1.105.113 100% 1.331.391 100% 1.726.789 100%

Theo cơ cấu thời hạn

CV ngắn hạn 621.074 56,2% 774.870 58,2% 1.048.113 60,7%

Trung-dài hạn 484.039 43,8% 556.521 41,8% 678.676 39,3%

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Qua kết cấu tín dụng theo thời hạn cho chúng ta thấy đặc điểm cơ cấu nhu cầu

của thị trường.

+ Đối với tín dụng ngắn hạn: Khách hàng có nhu cầu vay ngắn hạn nhắm đáp

ứng thiếu hụt thanh khoản tạm thời trong hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như tiêu

dùng của khách hàng. Đối với những khoản tín dụng này thời hạn ngắn nên tính thanh

khoản cao hơn tín dụng dài hạn tuy nhiên lại mang lại thu nhập ít và không ổn định:

Năm 2002 dư nợ tín dụng ngắn hạn đạt 621.074 tỉ đồng tăng 205.175 triệu đồng

(+67,3%) so với năm 2001

Năm 2003 đạt 774.870 triệu đồng tăng +153.796 triệu đồng (24,8%) so với năm

2002.

Năm 2004 đạt 1.048.113 triệu đồng tăng +273.243 triệu đồng (35,5%) so với

năm 2003.

Như vậy nhìn chung cho thấy đối với tín dụng ngắn hạn cũng có sự biến động,

năm 2002 tốc độ tăng cao nhất và giảm ngay sau đó nhưng đến năm 2004 thì tốc độ lại

được điều chỉnh lại cho phù hợp, bởi vì trong năm 2002 cùng với nền kinh tế tăng

trưởng nhanh, nhu cầu vốn tăng ngày càng nhiều. Nhưng tốc độ tăng trưởng tín dụng

này là quá cao dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, mặt khác dư nợ tín dụng cũng đã vượt

quá mức cho phép để đảm bảo an toàn do vậy ngân hàng đã điều chỉnh lại cho phù hợp.

+Đối với tín dụng dài hạn: Tín dụng dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ cho

các dự án sản xuất kinh doanh, tiêu dùng cơ bản có tính lâu dài. Đối với khoản tín dụng

này do thời gian sử dụng và hoàn trả trong thơi gian khá lâu cho nên tính thanh khoản

rất thấp, rủi ro mang lại do các biến động của thị trường và chính khách hàng là rất lớn.

Chính vì vậy đối với các khoản tín dụng này cần có những ràng buộc chặth chẽ để đảm

bảo an toàn cho ngân hàng.

Năm 2002 dư nợ tín dụng trung dài hạn đạt 484.039 triệu đồng tăng +261.122

triệu đồng (117,1%) so với năm 2001.

Năm 2003 đạt 556.521 triệu đồng tăng +72.482 triệu đồng (15,0%) so với năm

2002.

Năm 2004 đạt 678.676 triệu đồng tăng 122.155 triệu đồng (21,9%) so với năm

2003.

Tín dụng trung dài hạn cũng có sự biến động tương tự, tức là năm 2002 tốc độ

tăng rất cao, năm 2003 thấp nhất và tăng vào năm 2004. Cũng xuất phát từ những lí do

như trên tuy nhiên so với tín dụng ngắn hạn thì tín dụng trung dài hạn có tốc độ tăng

trưởng thấp hơn. Mặt khác xét về tỉ trọng thì tín dụng trung dài hạn có tỉ trọng thấp hơn

và xu hướng giảm xuống: Năm 2002 đạt 43,8%, năm 2003 đạt 41,8% và đến năm 2004

tỉ trọng còn 39,3 % trên tổng dư nợ tín dụng của toàn năm. Nguyên nhân của tình trạng

này là đối tượng khách hàng của doanh nghiệp là các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt

động dịch vụ là chủ yếu cho nên vòng quay vốn rất ngắn, nhu cầu vốn của họ chủ yếu là

tài trợ cho các phương án ngắn hạn và thanh toán,việc cho vay theo hạn mức tín dụng

thông qua tài khoản tại ngân hàng khá phát triển. Mặt khác do nhu cầu đầu tư của thị

trường trong thời gian này có xu hướng chững lại và một lí do khác là do cơ cấu huy

động vốn của ngân hàng trong năm 2004 giảm xuống so với năm trước.

b. Đối với kết cấu tín dụng theo thành phần kinh tế:

Bảng 2.3: Tình hình tăng trưởng tín dụng theo thành phần kinh tế của ngân hàng

Năm 2002 2003 So sánh 2003- 2004 So sánh 2004-

2003 2002

Số tiền Số tiền CL % Số tiền CL %

Chỉ tiêu Số tiền Số tiền

Tổng dư 1.105.1 1.331.391 226.278 20,5 1.726.789 395.398 29,7

nợ 13

Theo cơ cấu thành phần kinh tế

KT QD 215.497 286.648 71.151 33,0 317.582 30.934 10,8

KV ktế 889.616 1.044.743 155.127 17,4 1.409.207 364.464 34,9

khác

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Bảng 2.3: Kết cấu dư nợ tín dụng của ngân hàng.

2002 2003 2004 Năm

Chỉ tiêu Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng

Tổng dư nợ 1.105.11 100% 1.331.391 100% 1.726.78 100%

3 9

Theo cơ cấu thành phần kinh tế

KT QD 215.497 19,5% 286.648 21,5% 317.582 18,4%

KV ktế 889.616 80,5% 1.044.743 78,5% 1.409.207 81,6%

khác

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Một xu hướng chung là ngân hàng thương mại ngày càng chú trọng vào mảng

thì trường các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhiều hơn vì: Đối với các doanh nghiệp

nhà nước tuy vốn lớn và hoạt động lâu đời nhưng hiệu quả mang lại không cao, tỉ lệ nợ

quá hạn đối với loại hình doanh nghiệp này là rất lớn và một phần, trong tiến tình cổ

phần hoá các doanh nghiệp nhà nước thì số lượng doanh nghiệp quốc doanh ngày càng

thu hẹp thay vào đó là sự mở rộng của các loại hình doanh nghiệp khác với quy mô

ngày càng mở rộng, kinh doanh linh hoạt mang lại hiệu quả cao và tạo uy tín ngày càng

tốt đối vói các ngân hàng thương mại. Ngoài ra do đây là một ngân hàng cổ phần tính

chất và quy mô nguồn vốn không đủ khả năng cạnh tranh với các ngân hàng lớn khác.

Tuy nhiên chúng ta thấy dư nợ tín dụng của ngân hàng trong cả hai khu vực đều tăng

qua hai năm vừa qua cụ thể:

+ Khu vực kinh tế quốc doanh:

Năm 2002 tổng dư nợ tín dụng với các doanh nghiệp quốc doanh đạt 215.497

triệu đồng ( tỉ trọng 19,5% tổng dư nợ) tăng 112.064 triệu đồng (108,3%) so với năm

2001.

Năm 2003 đạt 286.648 triệu đồng ( chiếm tỉ trọng 21,53% trên tổng dư nợ tín

dụng) tăng 71.151 triệu đồng ( 33,0%) so với năm 2002.

Năm 2004 đạt 317.582 triệu đồng ( chiếm tỉ trọng 18,39% ) tăng 30.934 triệu

đồng (10,8%) so với năm 2003.

Như vậy tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp quốc doanh tại ngân

hàng TMCP Bắc á có biến động khá ổn định tuy nhiên vào năm 2004 thì tốc độ tăng và

tỉ trong có xu hướng giảm đi nhiều vì cũng không ngoài xu thế chung đó là việc giảm

đần cả về tốc độ tăng trưởng và tỉ trọng trên tổng dư nợ tín dụng tại khu vực kinh tế

này.

+ Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Với tính năng động và hiệu quả kinh tế

ngày càng cao cho nên đây là đối tượng giao dịch chính của ngân hàng.

Năm 2002 tổng dư nợ tín dụng với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đạt

889.616 triệu đồng ( chiếm tỉ trọng 80,5% trên tổng dư nợ tín dụng) tăng +398.603 triệu

đồng (+81,1%) so với năm 2001.

Năm 2003 đạt 1.044.743 triệu đồng (chiếm tỉ trọng 78,47%) tăng +155.127 triệu

đồng (+17,4%) so với năm 2002.

Năm 2004 đạt 1.409207 triệu đồng ( chiếm tỉ trọng 81,6%) tăng +364.464 triệu

đồng (34,9%) so với năm 2003.

Đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ngân hàng duy trì một tốc độ tăng

trưởng rất cao vào năm 2002 nhưng ngay sau đó tỉ lệ này giảm xuống rất nhiều vào năm

2003. Đến năm 2004 được duy trì một tỉ lệ hợp lý. Bởi vì đây là một khu vực kinh tế

khá năng động cho nên nhu cầu vốn tại ngân hàng có sự biến động rất nhạy cảm với

nền kinh tế.

Như vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua có những kết quả

rất khả quan với sự tăng lên khá cao về quy mô lẫn tốc độ tăng trưởng tuy rằng trong

một số khoản mục biểu hiện quá nóng, sự biến động không đồng đều của một số khoản

mục qua các năm. Nguyên nhân của tình hình này là do sự biến động của môi trường

kinh tế ảnh hưởng đến nhu cầu vốn của các doanh nghiệp và một phần quy mô nguồn

vốn của ngân hàng khá nhỏ cho nên chỉ cần sự biến động của một khách hàng lớn cũng

đủ ảnh hưởng đến quy mô tín dụng của ngân hàng.

Để đạt được kết quả như vậy là do ngân hàng đã có nhận thức rõ về những cơ

hội đang có và căn cứ vào khả năng của mình. Ngân hàng đã có một định hướng rất rõ

ràng cho hoạt động tín dụng, đó là: giữ vững thị trường khách hàng truyền thống; tăng

cường cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ; không ngừng mở rộng ra các đối tượng khách

hàng tiềm năng, kết hợp tăng cường cho vay đa dạng như hợp vốn, đồng tài trợ... Cũng

nhờ đó mà ngân hàng đã tạo được những tiền đề cho một hướng đi đúng: cho vay đa

thành phần kinh tế, một hướng đi đã đem lại một hiệu quả kinh doanh cao và tăng

trưởng ổn định trong 10 năm qua cho ngân hàng.

Hiện nay khách hàng vay vốn tại NHTMCP bao gồm 2 đối tượng chính từ: khu

vực kinh tế quốc doanh ( doanh nghiệp nhà nước ) và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

( công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước

ngoài, doanh nghiệp tư nhân và các cá nhân...)

Thực tế này cho thấy ngân hàng đã và đang cố gắng thực hiện tốt những định

hướng hoạt động tín dụng đã đề ta và do đó đã đạt được một kết quả đáng khích lệ.

2.2.3 Các hoạt động khác:

Ngoài những nghiệp vụ truyền thống trước đây như nhận tiền gửi và cho vay,

hiện nay các ngân hàng thương mại đã không ngừng gia tăng các hoạt động dịch vụ

ngân hàng với mức thu chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng thu nhập của ngân

hàng. Đó là xu hướng chung của các ngân hàng hiện đại ngày nay. Nắm được xu thế

phát triển chung đó, NHTMCP Bắc á đã từng bước ứng dụng các thành tựu khoa học-

công nghệ hiện đại cùng với sự phát triển các loại hình dịch vụ đa dạng, phong phú đáp

ứng được đòi hỏi của nền kinh tế thị trường linh hoạt và năng động.

- Dịch vụ thanh toán:

Nhờ việc áp dụng khoa học công nghệ mới, chất lượng thanh toán đã được tăng

lên rõ rệt, thời gian thanh toán được rút ngắn, việc kiểm tra giám sát được thực hiện

nhanh chóng, thuận tiện bảo đảm an toàn, chính xác.

Ngân hàng đã chính thức tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng,

đẩy nhanh tốc độ thanh toán, thu hút được nhiều tổ chức kinh tế và tư nhân đến mở tài

khoản tiền gửi giao dịch với ngân hàng ngày càng tăng, đưa doanh số thanh toán tăng

tuy nhiên quy mô tăng còn hạn chế.

Nhận thức được xu thế phát triển của thị trường và là ngân hàng có một số lượng

đáng kể khách hàng lớn, hoạt động có hiệu quả và có nhiều tiềm năng nên nhu cầu của

khách hàng sẽ ngày càng đa dạng hơn

- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ:

Hoạt động kinh doanh ngoại tệ có những chuyển biến tích cực và đạt được

những kết quả khích lệ

Cùng với việc đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng đặc biệt là đáp ứng tốt cho

những khách hàng truyền thống, hoạt động kinh doanh ngoại tệ còn mang lại nguồn thu

đáng kể cho ngân hàng đặc biệt khắc phục được tình trạng khan hiếm ngoại tệ phục vụ

khách hàng những năm trước đây.

- Hoạt động kế toán, quản lý tài chính và kho quỹ:

Ngân hàng đã đưa chương trình phần mềm kế toán mới vào trong hoạt động của

mình cùng với đó là việc triển khai thêm nhiều sản phẩm tiết kiệm mới nên số lượng

khách hàng và chứng từ giao dịch cũng tăng lên đáng kể. Tuy còn gặp khó khăn khi

triển khai sản phẩm mới nhưng hoạt động kế toán của ngân hàng được tiến hành nhanh

hơn và thuận tiện hơn nhờ có hệ thống thanh toán điện tử. Tuy nhiên, việc chưa hoàn

chỉnh của các chương trình kế toán ít nhiều cũng ảnh hưởng đến chất lượng phục vụ

khách hàng.

2.2.4 Kết quả kinh doanh:

Ngân hàng TMCP Bắc á là một trong những Ngân hàng đạt được kết quả khá

cao trong khối các ngân hàng thương mại cổ phần trong nhiều năm qua.

Kết quả kinh doanh của ngân hàng trong 3 năm vừa quả thể hiện qua bảng sau:

Bảng 2.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng

2002 2003 2004 năm

Chỉ tiờu Số tiền Số tiền % CL Số tiền % CL

1. Thu lói TG,và cho vay 150.577 185.282 23,05 228.586 23,37

2. Chi trả lói 110.670 135.893 22,79 164.104 20,76

Chi trả lói TG, kỡ phiếu và

GTCG 100.079 109.421 134.891 9,33 23,28

Chi trả lói tiền vay 9.346 26.812 25.430 172,10 5,43

Chi khỏc 1.245 1.042 2.401 -16,31 130,42

3.Thu nhập rũng từ lói 39.907 49.389 23,76 64.482 30,56

4.Thu nhập ngoài lói 14.674 20.678 40,92 28.682 38,71

Thu phớ bảo lónh 8.354 11.599 16.245 38,84 40,06

Thu kinh doanh Ng.tệ, vàng

bạc 4.429 6.652 9.722 50,19 46,15

Lói thuần tự hoạt động đầu

tư 652 978 1.564 50,00 59,92

Thu khỏc 1.239 1.458 1.151 17,68 -21,06

5.Tổng thu nhập 54.581 70.076 28,39 93.165 32,95

6.Chi phí hoạt động và công

vụ 44.656 57.670 29,14 77.955 35,17

Chi phớ cho nhõn viờn 12.255 17.934 25.929 46,34 44,58

Chi phi cho quản lớ và cụng

vụ 7.067 6.751 8.329 -4,47 23,37

Chi về tài sản 5.530 4.591 6.497 -1,.98 41,52

Chi KD Ng.tệ và vàng bạc 1.522 3.009 4.211 97,70 39,95

Chi phí hoạt động khác 18.282 25.385 32.989 38,85 29,95

7.Thu nhập trước thuế 9.925 12.406 25,00 15.210 22,00

8.Thuế thu nhập 3.176 3.969,92 25,00 4.867,20 22,60

9.Thu nhập rũng 6.749 8.436,08 25,00 10.342,80 22,60

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị: Triệu đồng

Qua bảng trờn nhỡn chung ta thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá ổn

định, thu lói cho vay của ngân hàng qua năm 2003 là 23,05% và đến năm 2004 đạt

23,37%, cũn chi phớ của ngõn hàng cú tốc độ tăng thấp hơn: năm 2003 là 22,79% và

đến năm 2004 là 20,76 % có xu hướng giảm về tốc độ như vậy là khá tốt. Đi vào cụ thể

chúng ta thấy trong năm 2003 lói trả tiền vay của ngõn hàng tăng rất nhanh và giảm

thấp vào năm 2004. Cũn đối với lói trả tiền gửi, kỡ phiếu và giấy tờ cú giỏ trong năm

2003 tăng thấp trong khi đó lại tăng nhanh vào năm 2004 nguyên nhân này là do trong

năm 2004 ngân hàng có tốc độ tăng trưởng huy động vốn gấp đối năm 2003 (

40,1%,21,1%). Trong khi đó chi khác của ngân hàng lại biến động rất mạnh, giảm vào

năm 2003 (-16,31%) và tăng cao trong năm 2004 ( 130,42%) điều này cần phải xem xét

lại.

Đối với thu nhập ngoài lói lại cú xu hướng giảm nhẹ về tốc độ tăng trưởng

nguyên nhân do hoạt động kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, thu khác giảm, cũn hoạt

động bảo lónh ngõn hàng và hoạt động đầu tư đều duy trỡ tốc độ tăng của năm sau cao

hơn năm trước.

Về kết quả rũng từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho thấy lợi nhuận qua

hai năm đều tăng với tốc độ khá nhưng tốc độ này lại không được duy trỡ vào năm

2004.

2.2.5 Chất lượng tín dụng của ngân hàng TMCP Bắc Á.

Ngõn hàng TMCMP Bắc Á qua tỡnh hỡnh phõn tớch ở trờn cho thấy hoạt động

của ngân hàng khá ổn định có mức tăng trưởng tín dụng, huy động và kết quả kinh

doanh rất khả quan, để có kết quả như vậy, ngân hàng trong thời gian qua đó cú những

biện phỏp đồng bộ, tích cực, có cách nhỡn nhận xa vấn đề, dựa vào tốc độ phát triển

của nền kinh tế để dự đoán nhu cầu tín dụng cũng như các nhu cầu về sản phẩm tài

chính khác của ngân hàng. Viêc cấp tín dụng cũng dựa vào quy mô nguồn vốn của ngân

hàng. Việc xác định doanh số cho vay hàng năm khá cụ thể. Chủ động tỡm kiếm khỏch

hàng, nõng cao chất lượng tín dụng thụng qua vận dụng một cỏch hiệu quả quy trỡnh,

quy định cấp tín dụng, cụ thể: Đối với khách hàng truyền thống, ngân hàng thường duy

trỡ mối quan hệ thụng qua cho vay với chớnh sỏch ưu đói. Trong khi đó, ngân hàng

cũng thực hiện nhiều biện pháp để lôi kéo thu hút khách hàng mới như đưa ra danh

mục sản phẩm tín dụng đa dạng, tư vấn cho khách hàng trong hoạt động kinh doanh của

mỡnh. Tuy nhiờn chưa nói như vậy là ngân hàng không có rủi ro của chính mỡnh, kết

quả hoạt động kinh doanh, dư nợ tăng trưởng cao cũng không thể nói là chất lượng tín

dụng tốt, cho nên đi vào cụ thể từng khoản mục của ngân hàng mới có cái nhỡn toàn

diện hơn.

a. Nợ quỏ hạn

Ta cú tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của ngõn hàng qua bảng sau:

Bảng 2.5: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của ngõn hàng.

Năm

Chỉ tiờu 2002 2003 2004

Dư nợ tín dụng 1.105.113 1.381.391 1.726.789

Nợ quỏ hạn 8.156 4.078 3.059

Tỷ lệ nợ quỏ hạn 0,74% 0,30% 0,18%

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị: Triệu đồng

Qua bảng trờn cho thấy rằng tỉ lệ nợ quỏ hạn của ngõn hàng TMCP Bắc Á là rất

thấp, nhất là trong hệ thống ngõn hàng cổ phần thỡ tỉ lệ này là rất thấp cụ thể: Bỡnh

quõn chung tỉ lệ nợ quỏ hạn là 5% vào năm 2002 và năm 2003 là 3% ( Điều tra của

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước), thỡ với ngõn hàng TMCP Bắc Á tỉ lệ này là rất thấp.

Chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất tốt, đây là kết quả của việc thực hiện

phân tích, đánh giá khách hàng kĩ lưỡng,, thường xuyên kiểm tra giám sát sử dụng vốn

của khách hàng, Ta thấy một thực trạng doanh nghiệp vừa và nhỏ - đối tượng kinh

doanh của ngân hàng là loại hỡnh doanh nghiệp cú mức độ rủi ro cao, khả năng áp dụng

các biện pháp đảm bảo là rất hạn chế nhưng ngân hàng vẫn duy trỡ tỉ lệ nợ quỏ hạn thấp

như vậy chứng tỏ ngân hàng rất thành công trong việc quản lí chất lượng tín dụng.

Tuy nhiờn lý giải vấn đề này cũng một phần do ngân hàng có tỉ trọng cho vay

đối với tổ chức tín dụng là rất cao chiếm trên 30% tổng dư nợ của ngân hàng, điều này

cũng quyết định đến chất lượng tín dụng của ngân hàng vỡ đây là đối tượng khách hàng

quá an toàn, nhưng lại mang lại thu nhập không cao. Điều này cũn phụ thuộc vào khả

năng thị trường của ngân hàng.

b. Tỡnh hỡnh đảm bảo tín dụng của ngân hàng

Trong quan hệ tín dụng, bảo đảm tín dụng giúp cho ngân hàng tránh rủi ro không

thu hồi dược vốn, tuy nhiên biện pháp đảm bảo tuy mang lại an toàn cho ngân hàng

nhưng lại hạn chế khả năng mở rộng thị trường. Đặc biệt đối tượng chính của ngân

hàng lại là doanh nghiệp vừa và nhỏ thỡ khả năng thoả món điều kiện đảm bảo là rất

hạn chế mà lại mang lại rủi ro khá cao, cho nên với ngân hàng khi giao dịch cần phải

cân nhắc giữa hai vấn đề này để đảm bảo mở rộng thị trường trong điều kiện rủi ro có

thể chấp nhận đối với ngân hàng.

Tỡnh hỡnh ỏp dụng cỏc biện phỏp bảo đảm của ngân hàng được thể hiện qua

bảng sau:

Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo biện pháp đảm bảo.

Năm 2002 2003 2004

Chỉ tiờu

Tổng dư nợ 1.105.113 1.381.391 1.726.789

Cho vay cú tài sản thế chấp 994.601,7 1.270.879,7 1.571.378

Cho vay khụng cú tài sản thế chấp 110.211,3 110.511,3 155.411

Tỉ trọng cho vay cú thế chấp 90% 92% 91%

Tỉ trọng cho vay khụng thế chấp 10% 8% 9%

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị: Triệu đồng

Như vậy ta có thể thấy rằng phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng TMCP

Bắc Á trong các năm vừa qua là có tài sản thế chấp. Tuy nhiên đây cũng là tỡnh trạng

chung của hệ thống ngõn hàng thương mại Việt Nam. Nguyên nhân của tỡnh trạng trờn

là trong điều kiện của chúng ta hiện nay thông tin chưa hoàn hảo, sự hiểu biết của ngân

hàng về khách hàng cũn quỏ hạn chế, mà nếu như có thông tin thỡ cũng khụng mấy tin

cậy làm cho ngõn hàng thường e ngại trong việc cho vay tín chấp. Thực tế trên thế giới,

những công ti xếp hạng tín dụng có uy tín đảm bảo cung cấp đầy đủ thông tin có chất

lượng cho ngân hàng, hệ thông phương tiện thông tin đại chúng phát triển. Cũn trong

điều kiện chúng ta thông tin chủ yếu thông qua Trung tân thông tin tín dụng (CIC),

Ngân hàng nhà nước, qua các mối qua hệ chính thức cũng như phi chính thức của ngân

hàng và nguồn chủ yếu là chính khách hàng cung cấp. Tuy nhiên, Thông tín thông qua

cơ quan chức năng thỡ khụng đủ tính cụ thể và tính cập nhật không cao, trong khi đó

thông tin từ khách thỡ chất lượng không cao vỡ khỏch hàng thường có xu hướng che

giấu thông tin thật sự, làm đẹp hồ sơ của mỡnh để có thể thoó món cỏc điều kiện vay

vốn.

Mặt khác trong quan hệ tín dụng các quy định về cho vay tín chấp cũn hạn chế

dẫn đến rất khó khăn cho ngân hàng trong xử lí nếu xảy ra tỡnh trạng khỏch hàng

khụng thể thực hiện đúng hợp đồng.

Và một lớ do quan trọng như đề cập ở trên là chính khách hàng của ngân hàng

không đủ uy tín để ngân hàng cho vay không đảm bảo bằng tài sản.

Việc áp dụng cho vay không có đảm bảo bằng tài sản chỉ áp dụng đối với các

khách hàng truyền thống thực sự có uy tín với ngân hàng, trong hoạt động kinh doanh

thường xuyên có lói và thuyết phục ngõn hàng bằng chớnh phương án, dự án khả thi.

c. Tỷ lệ phản ánh mức độ tập trung tín dụng.

Qua bảng kết cấu tín dụng theo thành phần kinh tế cho ta thấy ngân hàng tập

trung vào đối tượng là khỏch hàng ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh bỡnh quõn >

80% tổng dư nợ tín dụng. Tuy nhiên đối với một ngân hàng TMCP thỡ tỉ lệ này là hợp

lý bởi vỡ khả năng quy mô và kết cấu nguồn vốn không đủ khả năng cạnh tranh với các

ngân hàng thương mại nhà nước lớn khác.

d. Vũng quay vốn của ngõn hàng.

Vũng quay tớn dụng biểu hiện tốc độ luân chuyển vốn của ngân hàng, nếu vũng

quay càng cao thỡ càng mang lại hiệu quả cao cho ngõn hàng cho thấy khả năng cho

vay và thu hồi vốn của ngân hàng.

Vũng quay tớn dụng của ngân hàng được tính bằng tỉ số giữa doanh số thu nợ và

tổng dư nợ bỡnh quõn trong một khoảng thời gian nhất định. Tại ngân hàng TMCP Bắc

Á vũng quay tớn dụng được biểu hiện qua bảng sau:

Bảng 2.7: Vũng quay tớn dụng của ngõn hàng

Năm

Chỉ tiờu 2002 2003 2004

Doanh số cho vay 821.678 965.231 1.164.253

Doanh số thu nợ 311.020 688.953 818.885

Tổng dư nợ bỡnh quõn 849.779,5 1.243.252 1.554.090

Vũng quay tớn dụng 0,37 vũng 0,55 vũng 0,53 vũng

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị: Triệu đồng

Như vậy, qua bảng trên cho thấy vũng quay tớn dụng của ngõn hàng là rất thấp,

năm 2002 chỉ có 0,37 vũng, năm 2003 có xu hướng tăng lên 0,55 vũng tuy nhiờn khụng

mấy đáng kể, đến năm 2004 thỡ lại giảm xuống. Trong khi đó so sánh với tốc độ chu

chuyển vốn bỡnh quõn của nền kinh tế đạt trên 1,5 vũng thỡ con số này của ngõn hàng

là quỏ thấp. Chỳng ta thấy rằng trong những năm qua ngân hàng có tốc độ tăng trưởng

tín dụng rất cao bởi vỉ ngân hàng có doanh số cho vay hàng năm cao hơn nhiều so với

doanh số thu nợ . Lí do giả thích cho việc vũng quay tớn dụng của ngõn hàng thấp như

vậy là do ngân hàng có tỉ trọng cho vay trung dài hạn quá cao, đó là trong năm 2002 tỉ

trọng cho vay trung dài hạn là 43,8%, năm 2003 là 41,8% và đến năm 2004 là 39,3% .

Nhỡn nhận lại thấy rằng ở năm 2003 vũng quay tăng lên vỡ tỉ trọng cho vay trung dài

hạn giảm xuống, tuy nhiờn đến năm 2004 tỉ trong cho vay trung dài hạn giảm mạnh

nhưng vũng quay lại khụng tăng mà lại có xu hướng giảm nhẹ bởi vỡ trong năm này

tốc độ tăng trưởng tín dụng rất cao, doanh số cho vay tăng cao về cả cho vay ngắn hạn

lẫn trung dài hạn, trong khi đó khác khoản tín dụng trước chưa đến hạn. Mặt khác

doanh số thu nợ năm 2003 tăng lên rất nhanh cho nên làm tăng vũng quay của năm

2003 lờn 0,55 vũng. Cũn đến năm sau tốc độ của doanh số thu nợ lại giảm xuống nên

ảnh hưởng đến vũng quay của năm này. Như vậy trong khoản mục này ngân hàng cần

phải xem xét lại để tăng hiệu suất hoạt động của vốn mang lại hiệu quả cao hơn trong

hoạt động kinh doanh của mỡnh.

e. Hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng

Ta có hiệu suất sử dụng vốn được tính bằng tỉ lệ phần trăm của vốn huy động

dùng để cho vay. Tại ngân hàng hiệu suất sử dụng vốn biểu hiện qua bảng sau:

Bảng 2.8: Hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng.

Năm 2002 2003 2004

Chỉ tiờu

Dư nợ tín dụng 1.105.113 1.381.391 1.726.789

Tổng vốn huy động 1.435.470 1.937.885 2.422.356

Hiệu suất sử dụng vốn 77,0% 71,3% 71,3%

(Nguồn: Phũng tớn dụng ngõn hàng TMCP Bắc Á)

Đơn vị: Triệu đồng

Như vậy qua bảng hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng trong 3 năm vừa qua

cho thấy hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng biến động:

- Năm 2002 hiệu suất sử dung vốn là 77,0%

- Năm 2003 hiệu suất sử dụng vốn là 71,3%

- Năm 2004 hiệu suất sử dụng vốn là 71,3%.

Năm 2002 hiệu suất sử dụng vốn là cao nhất trong 3 năm vừa qua, cũn về cỏc

năm sau đó giảm xuống tương đối 5,7% và duy trỡ khụng thay đổi. Mặt khác tỉ lệ sử

dụng vốn này của ngân hàng cũng không cao lắm. Chứng việc sử dụng vốn của ngân

hàng chưa đạt hiệu quả cao.

2.4 Những kết quả đạt được và nguyên nhân.

a. Kết quả đạt được:

Sau hơn 10 năm thành lập và hoạt động ngân hàng đã có những thành công đáng

khích lệ trong hoạt động kinh doanh nói chung và trong nghiệp vụ tín dụng nói riêng

của mình. Cụ thể:

Thứ nhất: Về quy mô tín dụng của ngân hàng trong những năm qua có tốc độ tăng

rất tốt, có thể nói đây là kết quả rất tốt của một ngân hàng TMCP vừa mới thành lập,

cho thấy quan hệ tín dụng của ngân hàng ngày càng mở rộng, uy tín ngày càng nâng

cao. Đặc biệt dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng không ngừng tăng lên, đáp

ứng tốt một phần nào nhu cầu của các doanh nghiệp này. Và có thể thấy trong mảng thị

trường này ngân hàng tỏ ra hoạt động có hiệu quả. Cụ thể: Dư nợ cho vay các doanh

nghiệp và cá nhân của ngân hàng ngày càng tăng và duy trì ở mức cao, với tổng dư nợ

đạt 1.726.789 triệu đồng năm 2004, và mức tăng trưởng là 29,7% so với năm 2003.

Ngân hàng đã đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh

của các doanh nghiệp và cá nhân hiệu quả hơn. Góp phần trong sự phát triển của hệ

thống ngân hàng nói chung và ngân hàng TMCP Bắc á nói riêng và sự phát triển của

nền kinh tế đất nước.

Thứ hai: Về chất lượng tín dụng, ngân hàng đó duy trỡ một danh mục tớn dụng

với chất lượng rất cao, tỉ lệ nợ quá hạn hàng năm là rất thấp so với hệ thống ngân hàng

thương mại nói chung và hệ thống ngân hàng cổ phần nói riêng. Mặt khác tỉ lệ nợ quá

hạn hàng năm cũng có xu hướng giảm rẩt nhanh điều ày một phần cho thấy công tác

quản lý lượng của ngân hàng càng ngày càng có hiệu quả. Như vậy duy trỡ tốc độ tăng

trưởng tín dụng cao và chất lượng tốt trong những năm qua đó mang lại cho ngõn hàng

thu thu nhập hàng năm tăng cao. Đây là những thành công rất lớn của ngân hàng, của

sự nổ lực của toàn bộ cán bộ công nhân viên trong hệ thống ngân hàng. Một điều có thể

nói là ngân hàng đó biết tận dụng tốt cỏc mối quan hệ của mỡnh để tỡm kiếm khỏch

hàng, khỏch hàng tốt và duy trỡ mối quan hệ truyền thống đó. Điều này có tác dụng rất

to lớn trong việc nâng cao doanh số tín dụng và chất lượng tín dụng cho ngân hàng.

Hỗ trợ cho công tác cấp tín dụng, đảm bảo quy trỡnh nghiệp vụ và tớnh linh hoạt

nhằm khụng những tăng doanh số mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng cũn

rất chỳ trọng đến công tác bồi dưỡng nghiệp vụ- đó là việc tổ chức thường xuyên các

cuộc thi cán bộ tín dụng giỏi trong ngành, công tác thông tin thông qua việc trang bị hệ

thống vi tính kết nối mạng truyền thông, có mối quan hệ với trung tâm thông tin tín

dụng (CIC)... Ngoài ra đời sống của cán bộ công nhân viên được quan tâm về cả đời

sống vật chất lẫn tinh thần, ngoài lương và phụ cấp ngân hàng cũn hỗ trợ tớn dụng cho

cỏn bộ nhằm nõng cao đời sống. Chính những sự quan tâm thích đáng như vậy đó

khụng ngừng cũng cố đội ngũ cán bộ hoạt động với hiệu quả cao, mang lại thành công

cho ngân hàng.

b. Nguyên nhân :

Để có được những kết quả khả qua trên thì bên cạnh những chủ trương, chính sách

đúng đắn trong phát triển kinh tế của Nhà nước, Ngân hàng trung ương… còn là sự cố

gắng vượt bậnc của chính của bản thân ngân hàng trong hoạt động kinh doanhcủa mình,

Cụ thể:

Thứ nhất: Trong chiến lược, chính sách kinh doanh của ngân hàng trong tong

thời kì được hoạch định một cách đúng đắn. Định hướng tốt trong kinh doanh phù hợp

với đặc điểm, vị trí của ngân hàng. Đối vói ngân hàng đối tượng chính phục vụ là các

doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia đình và cá nhân, cung cấp các sản phẩm tài chính chất

lượng cao và trọn gói trên cơ sở hoàn thiện công nghệ,kĩ thuật cũng như khả năng phục

vụ. Nhờ đó ngân hàng ngày càng nâng cao tính cạnh tranh, khai thác tốt tiềm năng to

lớn của mảng thị trường này và không ngừng phát triển tạo dựng được hình ảnh vững

chắc trong lòng khách hàng.

Thứ hai: Nắm bắt tình hình thị trường, bám sát sát mục tiêu kinh tế trên địa bàn

cũng như cả nước từ đó xác định chính sách, lập kế hoạch phân bổ tín dụng, định hướng

cho vay phù hợ với từng đối tượng cụ thể tạo tính thích ứng tốt cho các ản phẩm tài

chính của ngân hàng.

Thứ ba: Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thì việc đảm bảo hiệu quả tín

dụng luôn được coi trọng. Hiệu quả tín dụng ở đậy chính là khả năng thu hồi vốn, lãi,

nâng cao uy tín của ngân hàng, tạo lập và duy trì quan hệ giao dịch lâu dài với khách

hàng.

Thứ tư: Hoạt động huy động vốn tạo nguồn cho hoạt động cho vay trong thời

gian qua luôn được ngân hàng chú trọng do nhận thức đựơc mối quan hệ giữa vốn huy

động và hoạt động cho vay. Trên cơ sở tính toán một cách chính xác nhu cầu vốn, khả

năng huy động trên địa bàn. Bằng nhiều biện pháp hiệu quả của về chính sách sản

phẩm, qua thông tin tuyên truyền, hoạt động Marketing, ngoài ra việc đưa kết quả huy

động vốn vào khuyến khích bằng vật chất và tinh thần nhằm đưa sản phẩm của ngân

hàng đến khách hàng một cách hiệu quả nhất. Chính vì vậy trong những năm qua ngân

hàng luôn có tốc độ tăng trưởng nguồn vốn khá cao đáp ứng tốt cho hoạt động tín dụng

và đầu tư của ngân hàng.

Thứ năm: Cùng với việc tăng dư nợ thích hợp trong từng thời kì ngân hàng còn

tập trung vào việc củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng, coi đây là nhiệm vụ trọng

tâm và xuyên suốt. Định kì việc tổ chức phân tích tín dụng của ngân hàng nhằm xác

định thực trạng tín dụng trong kì từ đó có biện pháp tập trung xử lý, giai quyết nợ quá

hạn đang tồn đọng, chế NQH phát sinh. Mặt khác, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín

dụng, bảo đảm nguyên tắc cho vay, quá trình thẩm định, tái thẩm định nhất là đối với

món vay mới, đồng thời tăng cường kiểm tra sử dụng vốn vay và chất lượng hồ sơ đã

cho vay.

Thứ sáu: Tăng cường mở rộng mạng lưới các chi nhánh nhằm mở rộng thị

trường và quy mô phục vụ khách hàng và hoạt động huy động vốn của ngân hàng được

triệt để hơn nhất là trong thời kì cạnh tranh khốc liệt như hiện nay. Bên cạnh đó ngân

hàng cũng tích cực đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng, tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ

nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn và pháp luật đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của

hoạt động kinh doanh.

Thứ bảy: Công tác thanh tra kiểm soát được coi trọng và thực hiện nghiêm túc

bằng nhiều hình thức như : kiểm tra thường xuyên, kiểm tra đột xuất, kiểm tra theo

chuyên đề xác định, kiểm tra chéo, kiểm tra của lãnh đạo chi nhánh và cơ sở. Vì vậy, đã

phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai sót trong thực thi quy trình nghiệp vụ, sửa

chữa chấn chỉnh những mặt hạn chế, đảm bảo chất lượng tín dụng cao.

Ngoài ra các mối qua hệ thông tin, giao dịch, khách hàng với các tổ chức kinh

tế, tổ chức tín dụng, doanh nghiệpvà cá nhân cũng đượcngân hàng thường xuyên cũng

cố và phát triển. Quan tâm xây dưng dựng mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng với các

cấp chính quyền, co quan chức năng nhằm nắm vững tình hình phát triển kinh tế địa

phương phục vụ cho định hướng kinh doanh ngân hàng,định hướng cho vay và có biện

pháp phối hợp nhằm tháo gỡ với những món vay gặp khó khăn.

2.5 Những tồn tại và nguyờn nhõn.

Trong thời gian qua ngân hàng có những thành công đáng kể trong hoạt động

kinh doanh của mỡnh, tăng nhanh dư nợ tín dụng, duy trỡ chất lượng khá cao nhưng

bên cạnh đó ngân hàng tồn tại bên mỡnh khụng ớt tồn tại cần phải nhận thấy và khắc

phục để có thể duy trỡ và khụng ngừng nõng cao kết quả đạt được của mỡnh.

a. Tồn tại.

Thứ nhất: Chất lượng tín dụng của ngân hàng trong 3 năm hoạt động tuy rằng rất

cao với tỉ lệ nợ quá hạn rất thấp nhưng vẫn có những rủi ro tiềm ẩn, trong hoạt động tín

dụng của mỡnh cỏn bộ tớn dung chưa thực sự đi sâu bám sát khách hàng để có thể tiếp

cận và theo dừi tỡnh hỡnh và sự biến động về tài chính, hoạt động kinh doanh và tỡnh

trạng của cỏc tài sản đảm bảo nhằm tránh và chủ động đối phó với những biến động xấu

có ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.

Cán bộ tín dụng rất ít tư vấn cho khách hàng trong khi nhu cầu tư vấn từ phía

khách hàng là rất lớn do trình độ của khách hàng thấp, thiếu kinh nghiệm sản xuất . Cán

bộ tín dụng vẫn chịu tâm lý nặng nề việc phải chịu rủi ro tín dụng, do đó cán bộ tín

dụng không phát huy hết năng lực và khả năng tín dụng của mình. Ngân hàng hầu như

không có những sản phẩm hay những chính sách để khuyến khích khách hàng trả nợ

đúng hạn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng .

Thứ hai: Tỡnh hỡnh ỏp dung cỏc biện phỏp bảo đảm của ngân hàng trong hoạt

động cấp tín dụng cũn khỏ hạn chế. Như thấy ở trên việc cấp tín dụng có bảo đảm bằng

tài sản chiếm một tỉ trọng rất lớn trên tổng dư nợ tín dụng – trên 90%.

Thứ ba: Một vấn đề nữa là vũng quay tớn dụng của ngõn hàng cũn rất khiờm

tốn, 0,53 vũng vào năm 2004. Với vũng quay tớn dung thấp như vậy đó hạn chế khả

năng mở rộng tín dụng cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động của nguồn vốn huy động

trong ngân hàng.

Thứ tư: Hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng trong thời gian này là khỏ thấp tuy

nhiờn tỡnh trạng này cũn liờn quan đến khả năng mở rộng thị trường trong mối quan hệ

với huy động vốn. Bởi vỡ huy động vốn tăng trưởng cao không phải là tốt mà cũn phụ

thuộc vào khả năng sử dụng vốn của ngân hàng. trong này chúng ta thấy tốc độ tăng

trưởng tín dụng (20,5%) trong năm 2003 gần tương đương tốc độ tăng trưởng của huy

động vốn (21,1%), tuy nhiên tại năm 2004 dư nợ tín dụng chỉ tăng 29,7% cũn huy động

vốn lại lên đến 40,1% cao hơn hẳn chính điều này làm cho vốn của ngân hàng sử dụng

kém hiệu quả hơn

Thứ năm: Cụng tỏc thụng tin của ngõn hàng cũn cú ớt nhiều hạn chế. Chỳng ta

thấy vai trũ rất quan trong của thụng tin trong hoạt động ngân hàng, cho phép cán bộ tín

dụng hiểu biết khách hàng hơn, về tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh, tỡnh hỡnh

sử dụng nguồn vốn với hiệu quả như thế nào, khả năng hoản trả là ra sao và khả năng

duy trỡ và mở rộng quan hệ tớn dụng, thị trường...Từ đó tránh dẫn đến sự lựa chọn đối

nghịch là việc lựa chọn sai khách hàng trong quan hệ tín dụng, đối với khách hàng

không nên cho vay thỡ ngõn hàng lại cho vay và những khỏch hàng nờn cho vay thỡ lại

khụng và từ đó là rủi ro đạo đức tức là sự lừa đảo, không thực hiện đúng hợp đồng tín

dụng và dẫn đến không thu hồi được khoản tín dụng cung cấp cho khách hàng này. Đối

với ngân hàng thông tín chi được cung cấp chủ yếu từ phía ngân hàng qua các báo cáo

tài chính, chứng từ và qua phỏng vấn trực tiếp khách hàng, điều này là rất khó khăn để

có được thông tin chính xác vỡ khỏch hàng có xu hướng che dấu thông tin thật sự về

bản thân và tỡnh hỡnh tài chớnh của mỡnh cốt để “ là đẹp” hồ sơ vay vốn của mỡnh.

Ngoài ra thụng tin từ cỏc phương tiện thông tin đại chúng khác như báo chí, Internet...

cũng chỉ cung cấp một phần các thông tin mang tớnh tổng quỏt và núng bỏng mà thụi,

cũn thụng tin cụ thể phự hợp với từng khỏch hàng thỡ khỏ hạn chế.

Thứ sỏu: Chất lượng của cán bộ tín dụng: Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn

vào cán bộ tín dụng, người trực tiếp tỡm kiếm, thẩm định và quyết định cho vay. Khả

năng, trỡnh độ, tư cách đạo đức... là những yếu tố giúp cán bộ tín dụng có thể lựa chọn

những giao dịch mang lại hiệu quả cao và ít rủi ro cho ngân hàng. Tại ngân hàng cán bộ

tín dụng tuy rằng có trỡnh độ rất cao và khá đồng đều nhưng sự hiểu biết rộng rói cỏc

lĩnh vực kinh tế và kĩ thuật cũn hạn chế, nhõn lực chủ yếu tốt nghiệp từ cỏc trường đại

học chuyên ngành kinh tế cho nên trong những lĩnh vực khác thỡ rất thụ động trong

hoạt động. Trong giao dịch việc tư vấn khách hàng cũn hạn chế, khả năng theo sát

khách hàng để tỡm hiểu, giỏm sỏt, phõn tớch phối hợp để cùng giải quyết khó khăn

vướng mắc chưa tốt.

Thứ bảy: Chất lượng thẩm định các phương án dự án cũn chưa cao. Nguyên

nhân của tỡnh trạng này một phần do thụng tin cũn hạn chế, mặt khác do sự chuyên

môn hoá trong hoạt động thẩm định và việc phối hợp với các cơ quan tổ chức tư vấn

chuyên môm, kĩ thuật chưa chặt chẽ.

b. Nguyờn nhõn.

Thứ nhất: Một nguyên nhân gây ra nợ quá hạn và nợ quá hạn tiềm ẩn do CBTD

thực hiện quy trình nghiệp vụ cho vay còn sai sót, điều tra ban đầu chưa sát thực tế dẫn

đến cho vay không đúng nhu cầu, định kỳ hạn nợ tuỳ tiện gây khó khăn cho sản xuất

hoặc trả nợ Ngân hàng của khách hàng vay vốn. Đồng thời sự hiểu biết của CBTD về

kỹ thuật và những vấn đề liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh , về cây trồng,

vật nuôi ... còn hạn chế

Mặt khác đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân thì môi trường kinh

doanh chưa ổn định do nền kinh tế Việt Nam chuyển sang cơ chế thị trường mới được

một thời gian ngắn, nhiều doanh nghiệp đã không bắt kịp những thay đổi của các chính

sách kinh tế vĩ mô cũng như đòi hỏi ngày càng cao và luôn thay đổi của thị trường nhất

là về chất lượng, chủng loại, giá cả sản phẩm hàng hoá. Bên cạnh đó đa số doanh

nghiệp còn bị hạn chế về năng lực sản xuất kinh doanh, trình độ và kinh nghiệm quản lý

và kỹ thuật sản xuất thủ công lạc hậu, vốn tích luỹ ban đầu rất nhỏ nên trong điều kiện

cạnh tranh gay gắt trên thị trường, việc sản xuất cũng như tiêu thụ sản phẩm gặp nhiều

khó khăn. Mặt khác, sự hỗ trợ của Nhà nước về vốn, công nghệ, cơ sở hạ tầng trong các

ngành kinh tế còn thấp kém mạng lưới cung cấp nguyên liệu đầu vào, thị trường tiêu

thụ sản phẩm chưa phát triển đã ảnh hưởng nhiều đến sản xuất. Chính điều này làm hạn

chế đến mở rộng cho vay của Ngân hàng vì rủi ro cao

Bên cạnh đó một nguyên nhân khách quan khác là do những hạn chế như trình độ

quản lí, kĩ năng, kĩ thuật và kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh cho nên khách hàng

chỉ vay vốn hoạt động theo nhận định chủ quan mà không có cơ sỏ kinh tế nào nên

không những hiệu quả mang lại là rất thấp mà còn có thể mang lại rủi ro cho ngân hàng,

mà tiền vay không được sử dụng đúng mục đích, khả năng khách hàng không trả được

nợ cao. Do đó, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng .

Thứ hai: Nguyờn nhân của việc áp dụng biện pháp đảm bảo có thế chấp bằng tài

sản quá cao là việc áp dụng biện pháp như vậy một phần làm giảm rủi ro cho ngân hàng

nhưng mặt khác nó cũng hạn chế khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng. Bởi vỡ khả

năng thoó món cỏc ràng buộc về tài sản đảm bảo đối với các khách hàng là doanh

nghiệp vừa và nhỏ là rất hạn chế. Đây cũng là tỡnh trạng chung của cỏc ngõn hàng

thương mại tại Việt Nam, việc e dè trong cấp tín dụng không có đảm bảo đối với các

loại hỡnh doanh nghiệp này là rất rủi ro, và một phẩn đặc biệt là khả nămg nguồn vốn

của một ngân hàng TMCP nhỏ thỡ khú cú thể đáp ứng những rủi ro mang lại.

Thứ ba: Nguyờn nhõn của tỡnh trạng vũng quay vốn thấp trờn là do ngõn hàng

cấp tớn dụng trung và dài hạn với tỉ trọng khỏ cao làm cho thời gian của vũng quay kộo

dài, mặt khỏc điều này cũng có liên quan đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Tuy

nhiên tỡnh trạng này cú thể khả quan hơn trong tương lai khi mà ngân hàng có thể điều

chỉnh dần lại cơ cấu khoản tín dụng và đến khí các khoản nợ dài hạn đến hạn thu hồi .

Thứ tư: Nguyên nhân của vấn đề thông tin là hệ thống thông tin ngân hàng chưa

hoàn thiện, các nguồn thông tin không chính thức chưa phát triển, việc trao đổi thông

tin với các tổ chức tín dụng khác chưa rộng rói và chớnh khả năng thu thập thụng tin

của cỏn bộ tớn dụng cũn hạn chế.

Thứ năm: Nguồn nhân lực hiện nay của ngân hàng đang cũn thiếu về số lượng

và chất lượng cũn chưa đồng đều, tuy việc tuyển dụng được tiến hành thường xuyên

nhưng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu của quá trỡnh phỏt triển và mở rộng của ngõn

hàng.

2.6. Triển vọng và thách thức của Ngân hàngTMCP Bắc á nhằm mở rộng

và nâng cao chất lượng tín dụng

Trong bối cảnh kinh tế phát triển theo hướng mở rộng, khu vực hoá và toàn cầu

hoá hiện như hiện nay, thì tất cả các ngân hàng trong nước kể cả ngân hàng thương mại

quốc doanh cũng như các ngân hàng thương mại cổ phần đều phải chấp nhận bước vào

cuộc cạnh tranh khốc liệt với các ngân hàng nước ngoài với quy mô vốn lớn, trình độ

công nghệ hiện đại và khả năng thoả mãn các nhu cầu khách hàng rất cao. Do đó với

các ngân hàng thương mại nói chung và với ngân hàng Bắc á nói riêng cần phải nhìn

nhận đánh giá lại chính mình, phát hiện ra những điểm mạnh cũng như điểm yếu để tự

đổi mới và tìm cho mình con đường phát triển phù hợp. Chính vì vậy việc nhận thức

đúng đắn triển vọng cũng như thách thức của ngân hàng để phát triển trong tương lai là

vô cùng quan trọng.

2.6.1.Lợi thế và triển vọng phát triển.

Tuy rằng những khó khăn là rất nhiều nhưng đó cũng là bối cảnh chung của hệ

thông ngân hàng, bên cạnh đó ngân hàng cũng có những thuận lợi nhất định mà cần

phải nắm bắt để phát huy giành thể mạnh cạnh tranh trên thị trường.

Thứ nhất: Địa bàn hoạt động của ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hà Nội nằm

ở trung tâm thành phố – thủ đô của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam và là

trung tâm kinh tế, văn hoá, chính trị của cả nước do vậy đây là một thị trường có tiềm

năng rất lớn. Đây là trung tâm tập trung rất đông các chủ thể hoạt động kinh tế do vạy

tại đây ngân hàngcó khả năng huy động vốn là rất cao, và đa dạng về loại hình. Mặt

khác đây lại là nơi có nhiều người tỉnh khác đến tìm việc cho nên lượng vốn tiết kiệm

trong dân cư là rất lớn. Chính vì vậy nếu ngân hàng có chính sách huy động vốn hiệu

quả thì nguồn vốn của ngân hàng rất đảm bảo.

Thứ hai: Hoạt động kinh tế trên địa bàn Hà Nội rất mạnh mẽ cho nên nhu cầu vốn

cho sản xuất kinh doanh của các chu thể kinh tế là rất lớn, đây chính là môi trường

thuận lợi cho ngân hàng trong việc mở rộng tín dụng.

Thứ ba: Mặc dù ngân hàng mới thành lập trong thời gian không dài nhưng cũng

đã tạo được uy tín cao trên thị trường chính yếu tố này nếu ngân hàng biết khai thác

một cách hiệu quả để duy trì mối quan hệ truyền thống và tạo lập và mối quan hệ mới

với khách hàng.

Thứ tư: Ngân hàng TMCP Băc á hiện tại đang có trong tay một đội ngũ nhân lực

rất trẻ, linh hoạt và với khả năng tiếp cận với công nghệ, kĩ thuật hiện đại là rất tốt, và

sự nhiệt tình trong công tác sẽ mang lại hiệu quả rất cao trong xu thế hội nhập. Chính

điều đó đòi hỏi ngân hàng có chính sách sử dụng nguồn nhân lực một cách tối ưu.

Thứ năm: Một yếu tố quan trọng nữa là trong thời gian này Nhà nước đang chú

trọng vào loại hình doanh nghiệp cổ phần, cho nên ngân hàng TMCP Bắc á đang là đối

tượng quan tâm tạo điều kiện để phát triển.

Thứ sáu: Tuy rằng trong giai đoạn hiện này chúng ta đang mở rộng cửa khuyến

khích đầu tư nước ngoài, khi này môi trường cạnh tranh sẽ khốc liệt hơn nhưng bên

cạnh đó thì thị trường cũng được mở rộng hơn, hoạt động kinh tế sẽ đa dạng hơn, mạnh

mẽ hơn và khi đó thì giao dịch qua ngân hàng, nhu cầu vốn của nền kinh tế cũng tăng

lên đáng kể hơn.

Thứ sáu: Mặc dù có những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động của mình,

nhưng đối với ngân hàng công tác hoạch định và chiến lựoc Marketing chủ ngân hàng

vẫn chưa được chú trọng đúng mực. Đó là tính chuyên môn hoá trong hoạt động này,

tại ngân hàng chưa có phòng chức năng chuyên trách, đi sâu vào thu thập, phân tích,

đánh giá và đề ra chiến lựơc hành động cụ thể cho từng lĩnh vực trong trong từng thời

kì.

2.6.2 Những khó khăn thách thức:

Thứ nhất: Hiện nay do chúng ta đang trong giai đoạn hội ngân hội nhập kinh tế

khu vực và toàn cầu cho nên môi trường hoạt động của các ngân hàng ngày càng mang

tính cạnh tranh gay gắt, do vậy nên đòi hỏi các ngân hàng phải luôn đổi mới hoạt động,

cập nhật công nghệ mới đưa ra các sản phẩm tài chính chất lượng cao hơn đủ tính cạnh

tranh để duy trì và phát triển thị trường. Nếu không ngân hàng không thể tồn tại trước

sự cạnh tranh của các ngân hàng lớn khác trong nước cũng như các ngân hàng nước

ngoài. Cụ thể chúng ta thấy:

Hiện nay các ngân hàng khác đã không ngừng thực hiện rất nhiều biện pháp để

củng cố và nâng cao uy tín trên thị trường , tăng cường ứng dụng khoa học công nghệ,

tuyển dụng nhân viên với trình độ cao có khả năng thích nghi tốt, các chiến lược

Marketing không ngừng được tung ra để thu hút khách hàng. Các ngân hàng đã lêin tục

nâng cao hiệu quả hoạt động của mình, cung cấp dịch vụ tài chính cho khách hàng một

cách nhanh chóng, chính xác, an toàn, tiết kiệm chi phí và rất nhiều tiện ích dịch vụ đi

kèm khác. Bên cạnh đó lợi thế của các ngân hàng này hiện nay là trình độ cao, quản lý

chặt chẽ, thái độ niềm nở lịch sự, tận tình với khách hàng. Ngoài ra với quy trình thẩm

định cho vay, thẩm định dự án, khả năng thu thập và phân tích thông tin nhanh chóng,

cập nhật với hệ thống trang thiết bị, kỹ thuật và công nghệ tiên tiến, hiện đại. Do vậy

đây là những đối thủ cạnh tranh đáng kể của ngân hàng, bắt buộc ngân hàng phải có

chiến lược dài hạn cho mình để tránh bị loại ra khỏi thị trường.

Thứ hai: Về phía nhà nước hiện nay hệ thống chính sách, pháp luật của chúng ta

đang còn trong giai đoạn hoàn thiện cho nên đang còn nhiều bất cập gây ảnh hưởng

không nhỏ đến sự phát triển của nền kinh tế nói chung, hệ thống ngân hàng nói riêng.

Đối với các doanh nghiệp - đối tượng phục vụ của ngân hàng trong quá trình hoạt động

sản xuất kinh doanh của mình phải chịu khá nhiều rắc rối từ các cơ quan chức năng,

mất thời gian, tiền của để có sự cho phép hay tạo điều kiện của chính quyền từ đó lỡ

mất cơ hội kinh doanh. Đối với ngân hàng tình trạng chồng chéo của các quy phạm

pháp luật làm cho ngân hàng bị lúng túng trong việc vận dụng trong hoạt động tín dụng

cũng như các hoạt động khác.

Thứ ba Trong hoạt động ngân hàng việc lên kết giữa các ngân hàng để bổ sung

nhược điểm, tăng cường thế mạnh cho nhau, và tạo nên một hệ thống rộng rãi cung cấp

các dịch vụ hoàn hảo có tính chất liên ngân hàng để mở rộng địa bàn phục vụ, trao đổi

cập nhật thông tin về khách hàng, về ngành nghề lĩnh vực đầu tư và liên kết đồng tài trợ

cho vay đang trở thành xu thế chung của các ngân hàng hiên nay. Thế nhưng hiện nay

đối với ngân hàng thương mại Bắc á mới chỉ liên kết với các ngân hàng thương mại

khác trong lĩnh vực thanh toán chuyển tiền liên ngân hàng hỗ trợ vốn để đáp ứng nhu

cầu thanh toán, chuyển tiền còn trong các hoạt động khác như: những hoạt động liên kết

theo hướng đồng tài trợ... đang còn hạn chế. Như vậy trong tình trạng này ngân hàng có

thể gặp khó khăn trong mở rộng thị phần của mình trong tương lai.

Thứ tư: Trong những năm qua thiên tai địch hoạ thường xuyên xảy ra không

những trong nước mà cả quốc tế, điều này ảnh hưởng đến tình hình kinh tế, chính trị

của các nước bị thiệt hại từ đó ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động tín dụng của ngân

hàng. Khi doanh nghiệp bị ảnh hưởng dẫn đến nguồn trả nợ không còn đảm bảo từ đó

khoản tín dụng trở nên rủi ro hơn.

Kết luận chương 3

Như vậy từ kết quả nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói

riêng và hoạt động tín dụng nói riêng tại ngân hàng TMCP Bắc á cho thấy

ngân hàng đã không ngừng nỗ lực cố gắng đạt được nhiều thành quả nhất là

trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên bên cạnh đó còn có những hạn chế là điều khó

tránh khỏi nhất là đối với hoạt động ngân hàng rủi ro là vấn đề tthường trực mà

ngân hàng phải đối đầu. Nâng cao chất lượng tín dụng một cách toàn diện, hiệu quả

và thường xuyên nhằm đề phòng và hạn chế tối đa rủi ro, thiệt hại cho ngân hàng là

điều mà mọi tổ chức tín dụng đều phải quan tâm nhằm tồn tại và phát triển.

Chương 3

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

BẮC Á

3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong những năm tới.

Là một bộ phận trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phân Việt Nam. Ngân

hàng TMCP Bắc Á với hơn 10 năm thành lập và phát triển đó đạt những thành công

cùng với sự đổi mới của hệ thống ngân hàng thương mại, thu hút được nhiều đối tượng

khách hàng thuộc nhiều thành phần kinh tế tham gia giao dịch từ doanh nghiệp quốc

doanh đến ngoài quốc doanh đến cá nhân và hộ gia đỡnh.

Tuy nhiên trong điều kiện kinh tế diễn biến ngày càng phức tạp, nhất là trong

giai đoạn gia nhập kinh tế khu vực và thế giới, khi có sự tham gia ngày càng nhiều của

các ngân hàng nước ngoài với quy mô vốn hùng hậu, khả năng quản lý, chất lượng phục

vụ đạt đến trỡnh độ cao bên, cạnh đó các tổ chức tín dụng trong nước cũng không

ngừng ngày càng hoàn thiện mỡnh thỡ cỏc ngõn hàng phải đứng trước một môi trường

cạnh tranh cực kỡ khốc liệt cho sự tồn vong và phỏt triển, khẳng định vị thế của mỡnh.

Đối với ngân hàng TMCP Bắc Á cũng khụng ở ngoài vũng xoỏy đó đũi hỏi sự cố gắng

hết mỡnh của toàn thể cỏn bộ nhõn viờn trong hoạt động và sáng tạo, sự điều hành quản

lý đúng đắn về đường lối chính sách của ban lónh đạo và hội đồng quản trị của ngân

hàng cho sự phát triển của ngân hàng trước thềm hội nhập.

Trong thời gian tới, định hướng chủ yếu của ngân hàng gắn liền với phương châm

“Hoàn thiện - Phát triển - Mở rộng - Hiệu quả cao”.

Thứ nhất: Đối với hoạt động chung ngân hàng vẫn tiếp hoàn thiện nhằm nâng cao hiệu

quả. Cập nhật công nghệ tiếp nhất trong lĩnh vực thanh toán, tăng cường mở rộng các

mối quan hệ đại lý, hợp tỏc với cỏc tổ chức tớn dụng khỏc nhất là trong lĩnh vực thanh

toỏn, đồng tài trợ, nâng cao chất lượng, bổ sung đội ngũ cán bộ, mở rộng chi nhánh

nhằm mở rộng thị trường đầu tư cũng như huy động vốn....Ngân hàng đang liên tục cố

gắng hoàn thiện tất cả mọi mặt hoạt động của mỡnh. Về cỏc sản phẩm dịch vụ cố gắng

nắm bắt càng nhiều, đầy đủ nhu cầu khách hàng để từ đó thiết kế, thay đổi hoàn thiện

các sản phẩm cho phự hợp nhằm thoó món tối đa nhu cầu của khách hàng. Tiếp tục

tăng cường các hoạt động Marketing nhằm tạo dựng và cũng cố uy tín trên thị trường.

Mặt khác ngân hàng cũng tăng cường trang bị cơ sở vật chất nhằm tạo điều kiện

tối đa cho cán bộ nhân viên ngân hàng, các hoạt động thể thao, văn hoá...thường xuyên

tổ chức nhằm tạo môi trường gắn kết, giao lưu, không khỡ làm việc thoải mỏi.

Thứ hai: Hoạt động nguồn vốn:

Tăng thêm nguồn vốn huy động trên cơ sở những thành quả của những năm vùa

rồi nhằm đáp ứng cho nhu cầu mở rộng tín dụng và hoạt động đầu tư . Bởi vì đối với

ngân hàng đang trong giai đoạn tăng trưởng nhanh về kết quả hoạt động kinh doanh và

hoạt động tín dụng. Chính vì vậy ngân hàng sẽ tăng cừng đưa ra các sản phẩm tài chính

mang tính cạnh tranh cao hơn và có nhiều ưu đãi với khách hàng hơn: Đa dạng hoá

phuơng thức huy động vốn thông qua đa dạng hoá các loại tiền gửi với mức lãi suất và

kỳ hạn linh hoạt hơn, đồng thời đưa nhiều yếu tố công nghệ, kĩ thuật hiện đại hơn vào

các sản phẩm này... Điều này sẽ giúp ngân hàng thu hút được vốn nhàn rối từ nền kinh

tế hơn.

Thứ ba: Hoạt động tín dụng.

Đối với hoạt động tín dụng: Duy trỡ tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng để mở

rộng quy mô trên cơ sở nâng cao chất lượng, hướng tới toàn bộ các đối tượng khách

hàng nhằm tranh thủ tối đa các nguồn lực của ngân hàng để khai thác triệt để thị trường.

Nâng cao kết quả hoạt động để tạo đà vững chắc trong tiến trỡnh hội nhập.

Ngân hàng cố gắng đề ra chiến lược, chính sách tín dụng mang tính cụ thế hoá

tuy nhiên vẫn đảm bảo tính linh hoạt và đúng định hướng của ngân hàng, giữ vững và

phát triển các mối quan hệ khách hàng truyền thống nhất là đối với những khách hàng

có quan hệ giao dịch lâu dài và uy tín trong hoạt động kinh doanh với ngân hàng. Bên

cạnh đó việc tìm hiểu, phân tích và toạ lập mối quan hệ với các khách hàng mới cũng

được ngân hàng chu trọng, tập trung vào hai mảng thị trường là doanh nghiệp vừa và

nhỏ và hộ gia đình, cá nhân. Tuy nhiên trong thời gian tới ngân hàng co xu hướng hạn

chế cấp tín dụng tài trợ cho mục đích tiêu dùng vì trong thời gian qua hoạt động trong

mảng này chưa mang lại hiệu quả cao đồng thời rủi ro cho ngân hàng cũng là khả cao

cho nên có một số điều chỉnh cần thiết nhằm hoàn thiện hoạt động này. Bên cạnh đa

dạng hoá phương thức và loại hình cho vay nhằm mở rộng quy mô và đối tượng phục

vụ thì nâng cao chất lượng tín dụng cũng luôn được ngân hàng quan tâm bằng các biện

pháp cụ thể:

Rà soát và phân loại nợ nhằm đánh giá tình trạng chất lượng tín dụng từ đó đưa

ra những biện pháp cụ thể để một mặt giảm thấp hơn nữa nợ xấu đồng thời hạn chế nợ

quá hạn mới phát sinh tránh những rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng. Bên cạnh đó đánh giá

tình trạng nợ cũng giúp ngân hàng đánh giá và phân loại khách hàng để có định hướng

giao dịch trong thời gian tới.

Mở rộng cho vay các khách hàng truyền thống, cho vay đồng tài trợ, cho vay

theo dự án và chương trình kinh tế có hiệu quả cao.

Hoàn thiện cơ chế chính sách, chấn chính những sai phạm, bất cập trong hoạt

động cấp tín dụng của ngân hàng thông qua kiểm tra, kiểm soát thường xuyên và định

kì...

3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng.

Đối với ngân hàng, để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả

hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong thời gian tới ngân hàng cần có một hệ thống

các biện pháp đồng bộ và toàn diện:

3.2.1 Giải pháp về hoạt động huy động vốn của ngân hàng.

Giữa hoạt động tín dụng và hoạt động huy động vốn có mối quan hệ hết sức chặt

chẽ, Quy mô cơ cấu của nguồn vốn huy động quyết định đến khả năng mở rộng và nâng

cao chất lượng tín dụng. Khi một ngân hàng quyết định mức cho vay, thời hạn cho vay

và phương thức giải ngân, kỡ hạn trả nợ...căn cứ từ nhu cầu vốn, dặc điểm hoạt động

kinh doanh và bảo đảm của khách hàng thỡ một phần cũn từ khả năng nguồn vốn của

khách hàng có đáp ứng hay không. Nếu nguồn vốn của ngân hàng mạnh, thoả món về

quy mụ, cơ cấu thời hạn..của khách hàng thỡ khả năng thu hút các dự án, phương án và

khách hàng tốt là rất cao, từ đó nâng cao uy tín, chất lượng tín dụng của ngân hàng trên

thị trường.

Chớnh vỡ vậy nõng cao chất lượng huy động vốn cũng một phần giúp ngân hàng

mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng:

Nguồn vốn quan trọng mà ngân hàng có thể huy động với số lượng lớn, thường

xuyên, chi phí thấp và ổn định là từ tiền gửi của khách hàng hàng. Do vậy một số biện

pháp cơ bản mà ngân hàng có thể tác động trực tiếp đến việc thu hút tiền gửi của khách

hàng là:

a. Nhúm biện phỏp kĩ thuật.

- Sử dụng cụng cụ lói suất và thưởng vật chất: Như chúng ta thấy trong điều kiện

môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt với sự hỡnh thành ngày càng nhiều cỏc tổ

chức tài chớnh ngõn hàng cũng như phi ngân hàng, trong nước cũng như ngoài nước

hoạt động trong lĩnh vực huy động vốn nhàn rỗi. Một mặt khách hàng tỡm đến dich vụ

tiền gủi nhằm mục đích chủ yếu bên cạnh nhu cầu thanh toán là mong muốn khoản tiền

tránh mất giá trị và được sinh lời nếu họ chưa hay không có khả năng kinh doanh. Do

vậy mà lói suất vẫn luụn là cụng cụ cạnh tranh trực tiếp nhất, là yếu tố cơ bản trong

việc duy trỡ và mở rộng tiền gửi để ngân hàng quan tâm thích đáng và đưa ra một chính

sách lói suất thớch hợp.

+ Xác định lói suất phự hợp với thời hạn huy động. Đối với các khoản tiền gửi

có thời hạn càng dài thỡ lói suất huy động càng tăng. Bởi vỡ đối với khách hàng tiền

gửi có thời hạn càng dài tính thanh khoản càng thấp, rủi ro trong điều kiện thị trường

biến động càng cao hơn tiền gửi ngắn hạn, cho nên lói suất cao hơn đối với tiền gửi có

thời hạn càng dài để bù đắp cho rủi ro càng cao mà khách hành phai gánh chịu.

+ Áp dụng chớnh sỏch lói suất cạnh tranh trong điều kiện ngân hàng đang mở

rông thâm nhập thị trường cụ thể để chiến thắng trong cạnh tranh ngân hàng phải áp

dụng lói suất huy động cao hơn và phí dịch vụ thấp hơn các ngân hàng khác trên cùng

địa bàn. Biện pháp này thường áp dụng đối với các ngân hàng cần huy động vốn trong

thời gian ngắn, tuy nhiên việc này chỉ nên áp dụng đến khi dủ vốn huy động mà thôi.

Hoặc trong trường hợp ngân hàng mới thành lập cần mở rộng quan hệ giao dịch với

khách hàng.

+ Chớnh sỏch lói suất ục tiêu trọng điểm. Tức là việc ngân hàng tập trung vào

một số nhóm kháchh hàng mục tiêu mà ngân hàng thấy có tiềm năng mở rộng nhất.

+ Chớnh sỏch lói suất dựa trờn tổng thể mối quan hệ giữa khỏch hàng và ngõn

hàng thụng quan cỏc chỉ tiờu như: Số lượng sản phẩnm khách hàng sử dụng của ngân

hàng, thời gian quan hệ giao dịch với ngân hàng nhằm xác định mức lói suất huy động

phù hợp.

Bờn cạnh chớnh sỏch lói suất mang tớnh cạnh tranh, thưởng vật chất cũng là

một yếu tố quan trọng trong kích thích thu hút tiền gửi từ nền kinh tế. Nhất là trong điều

kiện thị trường của chúng ta hiện này với tập quán cầu may in đậm trong nết sống của

dân chúng, mặt khác với mức sống bỡnh quõn khụng cao cho nờn việc hướng đến một

mức sống khá hơn trong tương lai cũng là một động lực thúc đẩy khách hàng tỡm đến

ngân hàng.

b. Nhúm biện phỏp kĩ thuật.

- Có chính sách ản phẩm phù hợp với định hướng nhu cầu của khách hàng cụ thể

+ Đa dạng hoá các sản phẩm tài chính cung ứng: Trong điều kiện hiện nay, khi

nền kinh tế ngày càng phát triển, các mối quan hệ càng phức tạp, thời gian và sự thuận

tiện luôn được khách hàng quan tâm khi cân nhắc việc đặt mối quan hệ với ngân hàng.

Khi một khách hàng đến với ngân hàng họ mong muốn mọi nhu cầu của mỡnh được

thoó món, nhu cầu của họ khụng chi đơn thuần là gửi tiền mà cũn cú cỏc nhu cầu thanh

toỏn, chuyển tiền, đổi tiền, bảo lónh, tài trợ xuất nhập khẩu...thậm chớ cả nhu cầu giao

tiếp. Cho nờn việc cung cấp một dịch vụ trọn gúi đi kèm theo đó nhiều tiện ích tất yếu

sẽ thu hút được nhiều khách hàng.

+ Tăng cường việc cung ứng các dịch cụ hố trợ khách hàng.

- Tổ chức tố kờnh phõn phối.

+ Kênh phân phối truyền thống: Hệ thống mạng lưới chi nhánh, phũng giao dịch,

đại lí...Đây cũng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của

ngân hàng. Hiên nay số lượng ngân hàng phát triển rất nhiều nên khách hàng có rất

nhiều sự lựa chọn, mặt khác hoạt động kinh doanh của họ cũng rất bận rộn cho nên

khoảng cách cũng là vấn đề mà khách hàng quan tâm. Tuy nhiên đối với mỗi đối tượng

khách hàng cũng có thứ tự ưu tiên khác nhau.

+ Kênh phân phối hiện đại. Qua các máy tự động, ATM, ALM, EFPOS... làm

mở rộng không gian và thời gian cũng như sự ổn đinh trong chất lượng phục vụ khách

hàng. Cũng như giảm chi phí đầu tư lâu dài.

- Khụng ngừng cải tiến quy trỡnh thủ tục, giao dịch, biết kết hợp giữa giao dịch

một cửa và nhiều của sao cho đảm bảo vừa an toàn và hiệu quả.

c. Nhúm biện phỏp tõm lý.

- Ngân hàng phải quan tâm đến việc tạo dựng uy tín đối với khách hàng thông

qua:

+ Xây dựng cơ sở vật chất và đội ngũ nhân sự: Huy động tiển gửi từ công chúng

cũng là một hỡnh thức tớn dụng trong đó ngân hàng là người đi vay cũn người gửi là

người cho vay, do vậy quan hệ này cũng được xây dựng trên những nguyên tắc của

quan hệ tín dụng, trong đó lũng tin của người gửi đối với ngân hàng về khoản tiền gửi,

về sự an toàn và khả năng thanh toán của ngân hàng trong hiện tại vày tương lai. Do

vậy đối với ngân hàng, để có thể huy động tiền gửi được từ nền kinh tế thỡ trước tiên

phải tạo dựng được niềm tin. Ngay cái nhỡn đầu tiên khi đến với ngân hàng là một cơ

sở vật chất hùng hậu, trang trí thẩm mĩ, hoạt động có quy cũ, khoa học sẽ tạo ra một ấn

tượng tốt đẹp trong lũng người gửi tiền, tù đó họ mới có niềm tin vào ngân hàng. Chính

vỡ vậy ngõn hàng trước hết phải trang bị cho mỡnh một cơ sỏ vật chất tương tâm với

hoạt động của ngân hàng, sắp xếp chấn chỉnh mọi hoạt động trong ngân hàng theo một

nguyên tắc khoa học để tạo nên một phong cách mà khi nói đến nó là mọi người đều

nghĩ đến ngân hàng.

+ Một chớnh sỏch kinh doanh hấp dẫn: Một chính sách kinh doanh mang lại hiệu

quả cao hay đang thực hiện nhưng hấp dẫn cũng thu hút khách hàng thông qua đánh giá

năng lực kinh doanh của ngân hàng. Cụ thể:

Đối với khách hàng trong điều kiện nước ta hiện nay khả năng phân tích tài

chính rất hạn chế nếu không nói là đối với khách hàng là cá nhân. Chính vỡ vậy đối với

họ những yếu tố trực quan có tác động nhiều hơn: Giải quyết cho vay nhanh chóng,

khoa học, thực hiện chính sách lói suất, tớnh phớ, dịch vụ hợp lý, cú ưu đói ... tạo nờn

sự gắn bú của họ.

Bên cạnh đó, một chính sách khách hàng biết quan tâm đến khách hàng trong cả

hoạt động kinh doanh cũng như cuộc sống đời thường đặc biệt vào các dịp lễ tết hay

những giai đoạn khách hàng gặp khó khăn, ngân hàng có thể đưa ra những lời khuyên,

tư vấn, hay có động thái tích cực như gia hạn nợ, hỗ trợ thêm vốn nhằm giúp khách

hàng qua giai đoạn khó khăn này có tác dụng rất lớn trong việc duy trỡ và mở rộng

khỏch hàng.

+ Phải duy trỡ khả năng thanh toán, chi trả bằng bất cứ mọi giá mọi nơi và mọi

lúc cho khỏch hàng

- Thường xuyên nghiên cứu , nắm bắt nhu cầu của khách hàng một cách chi tiêt

cụ thể nhằm đưa ra các sản phẩm dịch vụ thoó món tối đa nhu cầu của khách hàng. Cụ

thể theo điều tra về thứ tự ưu tiên giảm dần trong quan hệ của khách hàng như sau:

Bảng 3.1Thứ tự ưu tiên của khách hàng

( Thứ tự ưu tiên giảm dần)

Khỏch hàng là cỏ nhõn mở tài Khỏch hàng là cỏ nhõn mở tài Khỏch hàng

khoản tiền gửi giao dịch khoản tiền gửi tiết kiệm là doanh nghiệp

- Địa điểm - Sự quen thuộc - Lành mạnh tài chớnh

- Sự đa dạng của sản phẩm - Lói suất - Trỡnh độ nhân viên

- Sự thuận tiện - Địa điểm - Khả năng cung ứng

- Phớ giao dịch - Sự thuận tiện - Lói suất

3.2.2. Giải pháp về hoạt động tín dụng của ngân hàng.

3.2.2.1 Về chớnh sỏch tớn dụng.

a. Chớnh sỏch tớn dụng:

Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phối

hoạt động do Hội đồng quản trị của ngân hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn

vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, hộ gia đỡnh và cỏ nhõn trong phạm vi cho phộp

của những quy định của pháp luật.

Như vậy đối với ngân hàng chính sách tín dụng có vai trũ rất quan trọng, xỏc

định những giới hạn áp dụng cho các hoạt động tín dụng, đổng thời thiết lập môi trường

hoạt động ít rủi ro cho ngân hàng.

Mặt khỏc chớnh sỏch tớn dụng cũn giúp đảm bảo rằng mỗi quyết định tín dụng

đều là khách quan, tuân thủ những quy định của Ngân hàng Nhà nước và phù hợp với

thông lệ chung quốc tế, chính vỡ vậy khụng một tổ chức cỏ nhõn nào can thiệp trỏi

phỏp luật vào quyền tự chủ trong quỏ trỡnh cho vay và thu hồi nợ của ngõn hàng.

Chớnh vỡ vai trũ quan trọng của chớnh sỏch tớn dụng đối với hoạt động của

ngân hàng cho nên việc đầu tiên mà một ngân hàng cần phải quan tâm thực hiện là xây

dựng một chính sách tín dụng phù hợp với môi trường kinh doanh, năng lực kinh doanh

và nguồn lực của ngõn hàng trong từng thời kỡ từ đó đi đến mục tiêu của ngân hàng.

Những nội dung cụ thể mà nhà hoạch định khi xây dựng một chính sách tín dụng cần

phải quan tâm:

Thứ nhất: Xác định quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của ngân hàng trong

quyết định cấp tín dụng của mỡnh. Đó là không một tổ chức và cá nhân nào có thể can

thiệp trái quy định của pháp luật vào quyền tự chủ trong hoạt động cho vay và thu hồi

nợ của ngân hàng. Điều đó có nghĩa là hoạt động tín dụng của ngân hàng phải trên cơ

sở sự tuân theo sự điều chỉnh của các quy phạm pháp luật có như vậy ngân hàng mới

đảm bảo quyền tự chủ hợp pháp của mỡnh.

Thứ hai: Xác định mục tiêu phù hợp, đối với bất kỡ một tổ chức kinh tế hay một

cỏ nhõn nào dự mạnh hay yếu đều cũng có những hạn chế nhất định của mỡnh, giới hạn

khả năng đó tuỳ thuộc vào từng chủ thể nhất định. Với ngân hàng khi xây dựng các mục

tiêu ngắn hạn và dài hạn cho mỡnh đều cũng phải căn cứ vào môi trường bên ngoài và

nội lực bên trong để xây dựng cho phù hợp.

+ Căn cứ vào định hướng phát triển chung của đất nước.

+ Chu kỡ phỏt triển của nền kinh tế, tăng trưởng tín dụng nhanh trong điều kiện

nền kinh tế phát triển, hạn chế tín dụng khi suy thoái.

+ Đối với ngân hàng mục tiêu tín dụng cũng phải đảm bảo hài hoà giữa an toàn,

sinh lời, tăng trưởng và lành mạnh. Vỡ giữa cỏc mục tiờu này của ngõn hàng đều có sự

tương quan nghịch lẫn nhau, nếu tính sinh lời cao sẽ không đảm bảo an toàn và lành

mạnh, và ngược lại quá đảm bảo an toàn thỡ tmục tiờu sinh lời và tăng trưởng cao khó

mà đạt đựơc từ đó cũng ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh và khả năng mở rộng của

ngân hàng trong tương lai. Chính vỡ vậy đối với ngân hàng phải xây dựng một chính

sách tín dụng phải đảm bảo tối đa hoá lợi nhuận trong giới hạn rủi ro cho phép.

+ Thứ ba: Có những quy định cụ thể trong nội dung chính sách tín dụng về:

- Đối tượng khách hàng vay vốn tại ngân hàng, những khách hàng được phép

vay, những khách hàng không được vay và hạn chế cho vay.

- Đảm bảo nguyên tắc và điều kiện vay vốn:

Về nguyờn tắc: Các khách hàng vay vốn phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng

mục đích thoả thuận trong hợp đồng, hoàn trả đúng hạn cả lói lẫn gốc, tiền vay được

phát bằng tiền mặt hay chuyển khoản theo đúng mục đich đó thoả thuận trong hợp

đồng.

Về điều kiện: Khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi

dân sư và chụi trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. Mục đích vay vốn phải

hợp pháp, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ theo thoả thuận trong hợp đồng tín

dụng ( Có vốn tự có tham gia vào phưong án, dự án đảm bảo trên tỉ lệ nhất định, kinh

doanh hiệu quả, không có nợ quá hạn quá quy định trong những giao dịch trước tại

ngân hàng, và có bảo hiểm tài sản đầy đủ theo quy định.). Mục đích sử dụng vốn khả

thi và thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ, Ngân hàng Nhà nước,

và của chính ngân hàng.

- Quy định cụ thể về các phương thức cho vay.

- Phưong thức quản lí tín dụng.

- Nguổn vốn tài trợ cho hoạt động tín dụng.

- Quy định cụ thể về cơ cấu cho vay, quy mô tín dụng, giá cả tiền vay.

- Thời hạn và điều kiện áp dụng các loại sản phẩm tín dụng khác nhau.

- Ràng buộc về tài chính như bảo đảm tiền vay, mức vốn tự có đóng góp...

- Đối với vay bằng ngoại tệ phải tuân thủ các quy định về quản lý ngoại hối đối

với khách hàng là người cư trú và người không cư trú.

- Quy định chính sách ưu đói khỏch hàng.

- Chớnh sỏch Marketing.

- Cập nhật chính sách tín dụng thông qua bổ sung, sửa đổi một cách thường

xuyên khi thực tế có sự thay đổi đáng kể yêu cầu sự thay đổi nhằm đảm bảo tính thích

ứng cao cho nhõn hàng.

b. Những biện phỏp cụ thể trong chớnh sỏch tớn dụng:

- Cho vay phải có trọng đểm: Mặc dù đối tượng hoạt phụcvụ của ngân hàng hướng

đến là toàn bộ các chủ thể thuộc mọi thành phần kinh tế. Tuy nhiên để việc đầu tư vốn

có hiệu quả ngân hàng cần phải xác định đối tượng khách hàng thuộc những ngành,

vùng có tiềm năng lớn và triển vọng phát triển bền vững để tránh rủi ro cho mang lại

cho ngân hàng. Chính vì vậy đối với ngân hàng trước khi có quyết định cấp tín dụng

cần phải tiền hành chọn lọc kĩ lưỡng tránh tràn lan không mang lại hiệu quả.

Trong thời gian này ngân hàng cần phải tập trung mở rộng tín dụng đối với các

khách hàng truyền thống vì đây là đối tượng ngân hàng có sự hiểu biết đáng kể và chi

phí thẩm định khách hàng cũng là thấp nhất. Sau đó ngân hàng cần tiếp tục mở rộng

đầu tư vào các lĩnh vực có hiệu quả trong các lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp có giá trị

cao, dịch vụ với nhu cầu vốn lớn, vòng quay nhanh để có thể làm tăng vòng quay tín

dụng của ngân hàng. Tuy nhiên cần chú ý theo dõi sự biến động của thị trường đầu vào

cũng như đầu ra của các doanh nghiệp để có thể dự đoán được tình hình và định hượng

tín dụng một cách đúng đắn.

- Phát triển cho vay theo tổ nhóm vay vốn:

Trong tình hình đối tượng ngân hàng thường là các khách hàng nhỏ lẻ, có khả

năng tài chính, kinh doanh thấp và bảo đảm tín dụng hạn chế thì việc áp dụng phương

thức cho vay theo tổ nhóm một phần khắc phục và nâng cao chất lượng tín dụng ngân

hàng:

Tổ nhóm vay vốn là việc một số khách hàng cùng sản xuất một loại sản phẩm,

trong một quy trình sản xuất hay các mối kiên hệ khác trên một địa bàn cùng nhau

thành lập để hỗ trợ nhau trong hoạt động sản xuất kinh doanh về kĩ thuật và tài chính.

Trên thực tế tổ nhóm vay vốn còn có sự tham gia của các cấp chính quyền để đảm bảo

an toàn hơn.

Là một phương thức cho vay trực tiếp tuy nhiên ngân hàng chỉ thường giao dịch

thông qua tổ trưởng – Người có uy tín nhất trong tổ: Hướng dẫn thủ tục cho vay, giải

ngân, thu nợ, phối hợp giải quyết các vấn đề khó khăn nảy sinh...Nếu phát huy hết hiệu

quả của phương thức tín dụng này có những lợi ích:

+ Đối với ngân hàng: Giảm bớt công việc cho cán bộ tín dụng trong cấp và quản

lí khoản vay nhưng vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng. Bởi vì thông qua tổ trưởng, một

người có uy tín, hiểu biết tất cả các thành viên trong tổ cho nên việc thu thập thông tin,

thẩm định phân tích đánh giá chính xác hơn, ít thời gian, chi phí hơn, Mặt khác tổ nhóm

vay vốn vòn có sự tham gia của chính quyền địa phương cho nên đảm bảo an toàn hơn.

Nhất là trong đặc điểm nước ta hình thức này còn phát huy hiệu quả cao hơn

khi nền văn hoá cộng đồng, tín ngưỡng phát triển.

+ Đối với khách hàng: Nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong giao dịch

với ngân hàng. Đặc biệt hình thức này còn phát huy tính cộng đồng cùng nhau hỗ trợ tài

chính, kĩ thuật, nguyên vật liệuvà thị trường sản phẩm đảm bảo cho hoạt động sản xuất

kinh doanh thuận lợi hơn.

Một mặt nữa là giúp những khách hàng có nhu cầu vốn nhỏ tiếp cận ngân hàng

dễ dàng hơn, tiêt kiệm chi phí hơn.

Tuy nhiên đây là một phương thức tin dụng mang tính cộng đồng rất cao có

nghĩa là nó cần một cở sở, điều kiện đầy đử mới có thể nảy sinh quan hệ giao dịch, cho

nên để có thể phát triển và nâng cao hiểu quả của phương thức tín dụng này ngân hàng

phải quan tâm:

+ Tạo lập mối qua hệ thường xuyên với các tổ chức, chính quyền trên địa bàn.

Điều này có ý nghĩa quan trọng cho ngân hàng bởi vì thông qua các tổ chức này ngân

hàng mới có thể phát hiện và tổng hợp nhu cầu của khách hàng để thiết lập giao dịch.

+ Bồi dưỡng cho trưởng nhóm kiến thức cơ bản về quản lý, về nghiệp vụ tín

dụng ...để họ có thể trực tiếp quản lí tốt nhóm của mình.

+ Về lâu dài, trong quá trình sàng lọc Ngân hàng nên chuyển một số tổ tín chấp có

đủ điều kiện sang thể chế tài chính vi mô.

-Quan tâm đến phát triển cho vay tín chấp.

Những khoản vay thông thường đựơc ngân hàng cho vay theo tín chấp phải lài

nhưng khách hàng có đầy đủ các điều kịn quy định về khả năng tài chính, tính khả thi

của phương án và những điều kiện khác....Tuy nhiên như thế này có thể ảnh hưởng đến

khả năng mở rộng tài chính của ngân hàng. Có thể thấy những khoản vay có giá trị nhỏ

tuy không đủ tiêu chuẩn nhưng vẫn đảm bảo khả năng hoàn trả rất cao. Ví dụ như

những cán bộ công nhân viên của các cơ quan uy tín, làm ăn hiệu quả, hộ sản xuất có

quy mô lớn...Thì những khoản vay nhỏ chỉ mang tính đáp ứng thanh khoản tạm thời,

hay mở rộng sản xuất không cần phải thể chấp mà ngân hàng chỉ nên thực hiện kê khai

tài sản mà thôi. Điều này có tác dụng rất lớn trong mở rộng tín dụng khi mà xu hướng

đơn giản hoá quá trình cho vay đang được tăng cường thực hiện. Tuy nhiên điều này

cũng gây ra một số khó khăn cho ngân hàng trong việc quản lý các khoản vay. Để đảm

bảo an toàn như trong cho vay có thể chấp là không thể nhưng hình thức này có thể

mang lại hiệu quả to lớn:

+ Nâng cao khả năng phân tích đánh giá khách hàng thông qua mọi chỉ tiêu định tính và

định lượng. Để thực hiệnđược như vậy ngân hàng phải có một cơ sở dữ liệu đầy đủ về

khách hàng. Có một đội ngũ cán bộ tín dụng có khả năng trình độ cao trong nhìn nhận

phân tích đánh giá khách hàng.

+Dù là không có đảm bảo tài sản nhưng ngân hàng cũng phải yêu cầu khách hàng vay

kê khai tài sản, những thông tin chính xác về bản thân cũng như tài sản của họ.

+ Thoả thuận đầy đủ các biện pháp áp dụng khi khách hàng không thể thực hiện đúng

hợp đồng.

+ Đảm bảo tư cách đạo đức- uy tín của khách hàng: Tư cách đạo đức và uy tín quyết

định đến thiện chí trả nợ của khách hàng chính vì vậy đây là yếu tố hàng đầu quyết định

đến sự thành công của hợp đồng tín dụng. Để có thể đánh giá được có thể thực hiện

thông qua nhiêu biện pháp kết hợp như lưu giữ hồ sơ, thông tin qua những lần giao dịch

tại ngân hàng, phối hợp với chính quyền địa phương thường xuyên để có thông tin về

những khách hàng tiêu biểu, qua việc tiếp xúc trực tiếp hay qua đối tác có quan hệ với

khách hàng.

+ Trong quá trình cho vay cần phải thường xuyên theo sát khách hàng để nắm rõ tình

hình cũng như xu hướng thay đổi của khách hàng để có biện pháp thu hồi nợ trước hạn

nếu có biến cố xấu xảy ra.

+ Theo nguyên tắc lấy số đông bù số ít: Có nghĩa là ngân hàng mở rộng khách hàng,

tính toán tỉ lệ rủi ro có thể xảy ra để có cơ cấu, quy mô cho vay thích hợp để đảm bảo

lợi nhuận ròng có thể chấp nhận.

- Chủ động tìm kiếm khách hàng.

Trong điều kiện cạnh tranh hiện nay, để có thể mở rông khách hàng có chất lượng cao thì ngân

hàng phải thay vì thụ động chờ khách hàng tìm đến mà ngân hàng phải chủ động tìm kiếm

khách hàng, các dự án đầu tư hiệu quả... có như vậy ngân hàng mới có thể có được các quan

hệ tín dụng đảm bảo chất lượng. Cụ thể ngân hàng có thể chủ động tìm đến địa bàn nghiên cứu

thị trường kinh doanh, khách hàng để tìm khách hàng, tìm cơ hội kinh doanh. Đặc biệt một

biện pháp quan trọng mà các ngân hàng hiện đại hay áp dung là tài trợ ý tưởng kinh doanh, có

nghĩa là thông qua các cuộc thi, các cuộc khảo sát, thậm chí là các đề tài kinh té của các cá

nhân, sinh viên...để tìm ra các ý tưởng kinh doanh khả thi có thể tài trợ.

- Hỗ trợ khách hàng.

Một khách hàng có nhu cầu vốn nhưng không đủ điều kiện ngân hàng sẽ từ chối cho

vay? hay một khách hàng đã vay vốn của ngân hàng nhưng gặp điều kiện khó khăn nên

có nguy cơ không thể thanh toán, ngân hàng sẽ tiến hành thu hồi nợ trước hạn?. Những

biện pháp đó chỉ áp dụng khi nó là duy nhất, có nghĩa là ngân hàng phải tìm mọi biện

pháp để tạo dựng mối quan hệ với khách hàng trên cơ sở hiệu quả thông qua công tác

hỗ trợ khách hàng nhằm cải thiện tình hình của khách hàng. Cụ thể:

+ Trên cơ sở ý tưởng kinh doanh nếu ngân hàng thẩm định thấy khả thi, ngân hàng

chủ động phối hợp cùng các ngành khác tư vấn cho khách hàng xây dựng phương án,

dự án sản xuất, kinh doanh và khoa học kĩ thuật, hỗ trợ giúp vốn thực hiện.

+ Tận dụng các mối quan hệ rộng rãi của mình, ngân hàng có thể tìm thị trường

cung ứng và thị trường tiêu thụ sản phẩm cho khách hàng. Nhằm giải quyết khó khăn

đầu ra đầu vào cho khách hàng.

- Đưa ra các sản phẩm mang tính hấp dẫn cao:

Khách hàng thường được khuyến khích rất lớn khi có những ưu đãi từ phía ngân

hàng chính vì vậy trong ngân hàng nên quan tâm thường xuyên có những ưu đãi đến

khách hàng, dù là nhỏ nhất.

Ưu đãi lãi suất: Ngân hàng có thể mang lại cho khách hàng những ưu đãi về lãi suất

khi khách hàng thực hiện đúng hợp đồng tín dụng.

Cho vay lãi suất linh hoạt: Linh hoạt theo thời gian, theo đối tượng giúp một phần

ngân hàng có thể khai thác tối đa thị trường, mặt khác giúp khách hàng trạnhs những

thiệt hại khi lãi suất thay đổi.

Cho vay có kì hạn linh hoạt: Kì hạn trả nợ có thể điều chỉnh phù hợp với đặc điểm

dòng tiền của khách hàng, nhằm tạo thuận tiện cho họ trong hoạt động sản xuất kinh

doanh và thanh toán gốc, lãi cho ngân hàng

Cho vay trả góp: Điều này giúp cho khách hàng có thể thanh toán dần khoản nợ mà

không tạo ra sự biến động quá lớn trong thu nhập chi phí của khách hàng đặc biệt là đối

với những khách hàng có thu nhập thấp. Việc thanh toán gốc, lãi phụ thuộc và đặc điểm

chu kì sản xuất kinh doanh của khách hàng. Mặc khác còn tạo thói quen trả nợ cho

khách hàng.

Kết hợp tín dụng với tiết kiệm : Ngân hàng đưa ra sản phẩm tiết kiệm nhằm khuyến

khích hộ sản xuất đặc biệt là hộ có thu nhập thấp gửi tiết kiệm và vay vốn hoàn trả đúng

hạn, ứng với mỗi số tiền tiết kiệm, khách hàng được vay một hạn mức tín dụng có ưu

đãi hơn về lãi suất, thời hạn. Sản phẩm này vừa giải quyết được vấn đề tài sản thế chấp,

vừa là một bảo đảm để khách hàng hoàn trả tiền vay đúng hạn, vừa góp phần giúp các

hộ sản xuất tiết kiệm tiền nâng cao mức sống, mở rộng sản xuất kinh doanh của họ .

3.2.2.2.Về quy trình thủ tục cấp tín dụng

Quy trình tín dụng được hình thành với mục đích giúp cho quá trình cho vay diễn ra

một cách thống nhất, khoa học, hạn chế phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín

dụng và góp phần đáp ứng tốt hơn nhu cầu vốn của khách hàng. Mặt khác quy trình tín

dụng cũng góp phần xác định công việc và trách nhiệm của các cán bộ liên quan trong

quá trình cho vay. Chính vì vậy việc xây dựng một quy trình cấp tín dụng khoa học, chi

tiết nhưng vẫn đảm bảo tính linh hoạt cho cán bộ tín dụng là rất quan trọng.

+ Thường xuyên thu thập các ý kiến từ những nguời trực tiếp thực hiện và từ chính

khách hàng vay vốn để nhận thấy những cái được,chưa được trong quy trình cấp tính

dụng, đảm bảo tính cập nhật nhất.

+ Nhằm mục đích tinh giản hoá các quy trình thủ tục ngân hàng cần phải chọn lọc,

xác định những khâu, giai đoạn, quy trình mang tính bắt buộc, giai đoạn lại mang tính

linh hoạt theo từng tình huống cụ thể.

Cán bộ tín dụng trong quá trình cho vay phải hướng dẫn tỉ mỉ cụ thể, rõ ràng tất cả

các thủ tục, điều kiện tín dụng, hồ sơ xin vay... Để tránh tình trạng khách hàng phải đi

lại nhiều lần, sửa đổi bổ xung hồ sơ gây phiền toái. Tuy vậy, cán bộ tín dụng chỉ hướng

dẫn chứ không được làm thay khách hàng.

+ Có từng quy trình thẩm định riêng đối với từng khoản vay khác nhau. Đối với

những món vay nhỏ cần áp dụng thủ tục riêng, ít giai đoạn, thủ tục hơn để làm cho hoạt động

phân tích, thẩm định trở nên đơn giản hơn.

+ Trong quy trình cấp tín dụng thì khâu thu thập thông tin,thẩm định là giai đoạn dài

và khó khăn, nhất là đối với các món vay trung và dài hạn đầu tư vào các lĩnh vực sản

xuất có hàm lượng kĩ thuật cao và biến động lớn thì ngân hàng phải có sự cụ thể hoá và

chuyên môn hoá hơn để giúp cán bộ tín dụng thẩm định món vay cả về phương diện kỹ

thuật và tài chính. Ngân hàng cần triển khai các lớp đào tạo cán bộ tín dụng, tuyển dụng

cá chuyên viên về các vấn đề này nhằm nâng cao khả năng cũng như trình độ thẩm định

dự án của cán bộ tín dụng.

+ Quyết định thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ: Cần phải đảm bảo thời hạn tín dụng và

kì hạn tín dụng phải xuất phát từ đặc điểm kinh doanh của khách hàngthông qua các

phương pháp phân tích dòng lưu chuyển tiền tệ và gắn với chu kỳ sản xuất kinh doanh

hơn là kinh nghiệm truyền thống.

3.2.2.3. Về quản lí và xây dựng nguồn nhân lực.

Đối với hoạt động ngân hàng nói riêng, hoạt động tín dụng nói chung thì nhân

tố con người vẫn là quan trọng nhất. Đó là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến văn

hoá ngân hàng, đến chất lượng tín dụng và sự thành bại trong hoạt động kinh doanh

ngân hàng nói chung. Trong thời đại chất xám ngày nay càng ngày càng đòi hỏi những

con người có đầy đủ tất cả các phẩm chất từ trình độ chuyên môn đến tư cách đạo đức

và sự nhạy cảm trong kinh doanh, nhất là trong hoạt ngân hàng thì yêu cầu này còn khắt

khe hơn. Vì đối với lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng, nếu yếu tố con người được xem

trọng và sử dụng đúng đắn sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, ngược

lại nếu ngân hàng sử dụng những cán bộ không có năng lực và đạo đức sẽ dẫn tới

những thiệt hại vô cùng to lớn. Chính vì vậy, để không ngừng nâng cao chất lượng đội

ngũ nhân lực, ngân hàng cần thực hiện hai giải pháp sau:

a. Trong công tác tuyển chọn:

Tuyển chọn đội ngũ cán bộ là khâu đầu tiên quan trọng có quyết định đến chất

lượng cán bộ tín dụng sau này, do vậy ngân hàng phải kỹ càng trong khâu tuyển chọn.

Trước tiên việc tuyển chọn phải căn cứ trên nhu cầu thực tế hiện tại và trong

tương lai cảu ngân hàng. Xây dựng kế hoạch tuyển chọn ngắn hạn và dài hạn là điều rất

cần thiết

Chúng ta có thể khái quát những tiêu chuẩn cần thiết khi lựa chọn cán bộ tín dụng

là:

- Có trình độ, năng lực để có thể thực hiện được các vấn đề thuộc chuyên môn,

nghiệp vụ. Chính vì vậy đội ngũ này phải được đào tạo một cách có bài bản, chính quy

tại các trường trung học chuyên nghiệp, đại học, học viện...

- Có năng lực dự đoán các vấn đề kinh tế về sự phát triển cũng như triển vọng của

nó. Đây chính là tầm nhìn của mỗi cá nhân nhưng nó lại ảnh hưởng đến kết quả hoạt

động. Từ kinh nghiệm mà họ có được những dự đoán chính xác thì đó là sự sáng tạo

của người cho vay.

- Có tư cách đạo đức, đây là yếu tố quan trọng của một cán bộ tín dụng tương lai,

bởi vì đây là một ngành có rất nhiều cám dỗ vì vậy một cán bộ tín dụng nêu không đủ

tư cách đạo đức thì không những hoạt động không hiệu quả mà còn có thể gay thiệt hại

lớn cho ngân hàng và khách hàng.

- Có năng lực tự học, tự nghiên cứu và có chính kiến. Điều này thể hiện ý chí

vươn lên không mệt mỏi để khẳng định khả năng bản thân.

Như vậy qua những chỉ tiêu có bản ngân hàng có thể tổ chức tuyển chọn thường

xuyên hay định kì hay trực tiếp đến tuyển chọn tại các trường đào tạo nhằm có hướng

chọn lựa và đào tạo sau này.

b. Bố trí nguồn nhân lực.

Việc bố trí sử dụng đội ngũ cán bộ giữ vị trí rất quan trọng trong quản lý Ngân hàng

. Một khi nguồn lực được sử dụng đúng đắn và hợp lý sẽ tạo điều kiện cho từng cán bộ

phát huy hết năng lực của mình, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng. Muốn làm tốt việc

này, trước hết Ban lãnh đạo Ngân hàng phải đánh giá chính xác trình độ năng lực mỗi

người làm cơ sở bố trí đúng người, đúng việc. Mặt khác, cần lưu ý đến tinh thần, ý thức

trách nhiệm của cán bộ đối với công việc được giao và tiếp thu những nguyện vọng, ý

kiến phản hồi từ mỗi người để ra quyết định một cách chính xác. Ngân hàng cần tiếp

tục tăng số lượng cán bộ tín dụng giảm cán bộ hành chính để gảm chi phí quản lý và

giảm áp lực quá tải đối với cán bộ tín dụng hiện tại.

c. Công tác đào tạo, bồi dưỡng nguồn nhân lực.

Để có thể ngày càng nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ hiện tại cảu ngân hàng

cần phải thường xuyên quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng:

- Ngân hàng thưỡng xuyên, định kì tổ chức các lớp đào tạo, bồi dưỡng, tập huấn

thông qua trực tiếp giảng dạy hay thuê các chuyên gia tới giảng dạy, hướng dẫn. Cử cán

bộ đi học. Tham quan, học hỏi từ các ngân hàng khác.

- Khuyến khích, động viên cán bộ tín dụng tự học và ngân hàng có những hỗ trợ

về tài chính, thời gian theo mưc độ có thể.

- Thường xuyên cập nhật thông tin về mọi mảng cho cán bộ tín dụng nhằm nâng

cao trình độ hiểu biết không chỉ chuyên môn, nghiệp vụ mà còn các lĩnh vực khác phục

vụ cho công tác của mình.

d. Chính sách đối với cán bộ.

Bên cạnh vệc tuyển chọn, bố trí và đào tạo cán bộ tín dụng thì một yếu tố hết sức quan

trọng mang tín động lực cho mọi hoạt động đảm bảo hiệu quả là những lợi ích mà ngân

hàng mang lại cho họ.

- Chính sách lương thưởng phải đảm bảo phản ánh đúng kết quả hoạt động kinh doanh,

khuyến khích các cán bộ tín dụng nổ lực phấn đấu trong hoàn thành và nâng cao chất

lượng công việc.

- Tuy nhiên bên cạnh ngân hàng trong chế độ thưởng cũng phải có sự quan tâm thích

đáng đến những người có điều kiện khó khăn mà không thể hoàn thành công việc để

khuyến khích họ trong những lần phấn đấu tới.

- Trong điều kiện của chúng ta nên kết hợp tốt giữa lương bậc thang và tiền lương theo

kết quả kinh doanh. Có như vậy mới khuyến khích đựơc lớp trẻ và lớp cũ phấn đấu hơn

và tạo sự gắn kết gữa các tầng lớp cán bộ tín dụng.

- Bên cạnh tiền lương và thưởng về kinh tế ngân hàng cũng nên tích cực có các hoạt

động nâng cao đời sống tinh thần cho các cán bộ, nhân viên có như vậy mới tạo ra

không khí thoải mái, hào hứng trong hoạt động và sự giao lưu gắn kết trong đội ngũ cán

bộ của ngân hàng.

3.2.2.4. Biện pháp đảm bảo tín dụng.

Trong hoạt động tín dụng, rủi ro là yếu tố gắn liền, thường trực mà ngân hàng không

thể tránh khỏi, cho nên ngân hàng phải chủ động đối phó để hạn chế tối đa thiệt hại

mang lại.

Rủi ro tín dụng là những thiệt hại tiềm ẩn do hoạt động tín dụng mang lại và nó do

rất nhiều yếu tố cấu thành, từ khách quan của sự biến động của nền kinh tế mang lại,

chủ quan trong bản thân ngân hàng gây ra tuy nhiên điều đáng chứ ý bên cạnh việc

phòng tránh thiệt hại thì ngân hàng còn phải chuẩn bị cho mình những biện pháp để có

thể chịu đựng thiệt hại đó để tiếp tục tồn tại và phát triển theo phương châm “tránh

không được thì đành phải đối đầu”

Đối với ngân hàng hai biện pháp chính để “ Chịu đựng” thiệt hại là dùng các biện

pháp đảm bảo cho chính khoản vay trên cơ sở lấy thu từ khoản này bù đắp cho thiệt hại

của khoản kia để ổn định thu nhập của ngân hàng.

- Đối với biện pháp đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố bằng tài sản bên cạnh việc thực

hiện đúng các quy định về giao dịch bảo đảm thì ngân hàng cần chú ý đến các vấn đề:

+ Giá trị của tầi sản đảm bảo: Ngân hàng phải chủ động theo dõi, dự đoán tình

hình để tránh giá trị của tài sản đảm bảo bị giảm xuống do biến động giá cả, hao mòn

vô hình, hữu hình. Nếu tình hình trên xảy ra cần phải yêu câu khách hàng bổ sung tài

sản đảm bảo hay các biện pháp đảm bảo khác, nếu không thể cần giảm hạn mức dư nợ

xuống.

+ Đảm bảo tính thanh khoản của tài sản, nhanh chóng chuyển đổi ra thành tiền.

+ Phương thức quản lí và thụ đắc tài sản: Đối với những tài sản đặt dưới sự quản

lí của ngân hàng hoặc ngân hàng được pháp luật bảo vệ thì ngân hàng sẽ dễ dàng trong

quản lí và xử lí tài sản đảm bảo hơn.

+ Phải thường xuyên kiểm tra tránh tình trạng gặp khó khăn trong xử lí tài sản

đảm bảo như : Khách hàng cố tình bán tài sản đảm bảo đi với những tài sản được sử

dụng, Không còn tài sản đảm bảo, Khách hàng cố tình gây khó khăn cho ngân hàng

trong việc xử lí tài sản, và những tài sản mà môi trường pháp lí không đủ cơ sở để áp

dụng....

- Đối với biện pháp bảo lãnh của bên thứ ba cần phải thẩm định đầy đủ để tránh

tình trạng từ chối thực hiện nghĩa vụ bão lãnh hay không có khả năng thực hiện. Nếu

cần thiết ngân hàng có thể yêu cầu bên bảo lảnh áp dụng bảo đảm bằng tài sản, hay các

biện pháp bảo lãnh khác: Đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh...

- Vận dụng tốt các đảm bảo trong mối quan hệ với rủi ro, thời hạn và quy mô tín

dụng: Đối với khách hàng rủi ro cao thì áp dụng các biện pháp đảm bảo có tính rủi ro

thấp, thời lưọng cho vay càng dài thì tỉ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo càng thấp và tiến

hành định giá lại tài sản đảm bảo theo định kì trong cho vay trung dài hạn và cách thức

xử lí giá trị tài sản đảm bảo khi giá trị tái định giá nhỏ hơn dư nợ. Trong mối quan hệ

với quy mô tín dụng đối với những khoản cho vay có giá trị lớn và phức tạp đòi hỏi

ngân hàng phải áp dụng hệ thống các bảo đảm gồm nhiều hình thức và loại tài sản đảm

bảo khác nhau, xây dựng các điều kiện đảm bảo trọng hợp đồng thật chặt chẽ và phải

phân công, uỷ nhiệm quản lí tài sản đảm bảo giữa các chử thể cho vay trong cho vay

hợp vốn.

Như vậy việc vận dụng tài sản đảm bảo trong hoạt động tín dụng là cả một vấn đề

hết sức phức tạp, vừa phải đảm bảo tính an toàn cho ngân hàng nhưng cũng phải tạo

thuận tiện cho khách hàng trong tiếp cận với nguồn vốn một cách dễ dàng và trong hoạt

động sản xuất kinh doanh. Do vậy đòi hỏi nhà quản trị phải có hiểu biết sâu rộng về

mọi lĩnh vực kinh tế, chính trị, xã hội và kinh nghiệm trong hoạt động thực tiễn.

3.2.2.5.Quản lý nợ có vấn đề:

Nợ có vấn đề là các khoản tín dụng cấp cho khách hàng không thu hồi được hoặc có

dấu hiệ không thể thu hồi được theo đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng. Nếu hiểu

theo nghĩa rộng hơn không chỉ là những khoản vay đã quá hạn thanh toán, thanh toán

không đúng kì hạn( nợ quá hạn thông thường, nợ khó đòi, nợ chờ xử lí, nợ khoanh và

nợ tồn đọng) mà bao gồm cả những khoản vay trong hạn nhưng có dấu hiệu không an

toàn có thể dẫn đến rủi ro. Chính vì vậy, nợ có vấn đề biểu hiện trực tiếp chất lượng tín

dụng của ngân hàng. Khi có nợ vấn đề phát sinh có nghĩa là ngân hàng đã tiếp cận với

thiệt hại, những nhận định của ngân hàng về khách hàng đã có sai lệch và lảm giảm tính

chủ động trong quản trị vốn của ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng phải thường xuyên

quan tâm đến công tác quản lí nợ có vấn đề. Vậy quản lý nợ có vấn đề là toàn bộ quá

trình phòng ngừa, kiểm tra, giám sát và có các biện pháp xử lí đối với những khoản nợ

có vấn đề nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro, nâng cao hiệu quả tín dụng và tiến tới quản lí

nợ có vấn đề theo chuẩn thống nhất phù hợp với thông lệ và chuẩn mục quốc tế.

Chính vì vậy để quản lí nợ có vấn đề một cách hiệu quả, điều quan trọng mà nhà

quản trị ngân hàng phải sớm nhận biết những khoản nợ co vấn đề, từ đó phân loại

khoản vay và có những biện pháp phòng ngừa và xử lý kịp thời. Sau đây là phương

pháp quản lí nợ có vấn đề:

a. Phân loại khoản vay.

- Phân loại khoản vay giúp cho ngân hàng dễ dàng quản lí danh mục đầu tư tín dụng

của mình từ đó có thể nhận biết rủi ro để phòng ngừa kịp thời và có biện pháp xử lí

nhẳm giảm thiểu rủi ro.

b. Phòng ngừa nợ có vấn đề.

- Căn cứ trên cơ sở các tiêu chuẩn phân loại tín dụng nói trên để có thể phân tích chất

lưọng tín dụng và phân loại tín dụng để đưa ra kế hoạch phòng ngữa và xử lí.

- Sau khi cho vay cán bộ tín dụng phải thường xuyên tiến hành kiểm tra mức độ tuân

thủ hợp đồng tín dụng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng nhằm phát hiện

những vấn đề, dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro

Mặt khác các cấp quản lí cán bộ tín dụng cho vay phải chủ động ngăn ngừa, phát

hiện những mối quan hệ không lành mạnh giữa cán bộ tín dụng và khách hàng, về sự

trung thực của các báo cáo cho vay và tinh thần trách nhiệm trong công tác.

- Cán bộ tín dụng phải tiến hành thu thập và xử lí thông tin về:

+ Tình hình thị trường: Sự biến động về giá cả, thị phần...

+ Những lĩnh vực có biến động lớn biểu hiện qua thuận lợi và khó khăn.

+ ảnh hưởng của tự nhiên.

+ Xu thế kinh doanh: Giải thể, sát nhập...

- Cán bộ tín dụng có thể yêu cầu cung cấp các thông tin đột xuất về khách hàng vay về

độ tin cậy của các báo cáo tài chính, lĩnh vực đầu tư, uy tín của khách hàng qua các

nguồn thông tin khác nhau.

- Phải thường xuyên nắm bắt thông tin và xử lí thông tin trực tiếpvề khách hàng vay và

các thông tin liên quan.

b. Giải quyết nợ có vấn đề.

Sau khi phát ra các dấu hiệu chứng minh một khoản vay là có vấn đề ngân hàng cần

phải

- Tiến hành gặp gỡ khách hàng nhằm có thể làm rõ vấn đề của khoản tín dụng đó và

cùng tìm ra biện pháp nhẳm giải quyết khó khăn đó.Trong này cần phải đưa ra

những kế hoạch, điều kiện rõ ràng nhằm tránh khó khăn và hiểu nhầm trong quá

trình thực hiện cụ thể:

+ Mục tiêu cuối cùng cần đạt được của kế hoạch.

+ Lịch trình thực hiện kế hoạch.

+ Những mục tiêu ngắn hạn của kế hoạch.

+ Các biện pháp cụ thể cần thực hiện trong từng thời kì.

Việc xây dựng kế hoạch phải căn cứ vào tình hình cụ thể của khách hàng để có cách

thức quản lí và thực hiện các điều khoản cho phù hợp.

- Tư vấn khách hàng nhằm tháo gỡ khó khăn.

- Quản lí, theo dõi việc thực hiện kế hoạch

+ Theo dõi kết quả tài chính hàng tháng và việc thực hiện các điều khoản đã thoã

thuận trong kế hoạch.

+ Quản lí những kết quả đạt được của những mục tiêu đã đặt ra trong kế hoạch

Nếu sau khi thực hiện kế hoạch mà không giải quyết được khó khăn cho khách hàng

và giảm thiểu rủi ro tín dụng thì ngân hàng tiến hành xử lí khoản nợ đó

- Xử lí nợ:

+ Bổ sung tài sản đảm bảo đối với những khoản tín dụngcó biểu hiện bất ổn, nguồn

thu không rõ ràng, tìa sản đảm bảo có khả năng phát mại thấp, giá trị nhỏ hơn giá trị

khoản vay

+ Chuyển nợ quá hạn khi khách hàng không thực hiện đúng hợp đồng tín dụng về

thanh toán đúng hạn các khoản gốc và lãi và cán bộ tín dụng đã chứng minh những

lí do xin gia hạn là không hợp lệ.

+ Khoanh nợ, xoá nợ trong trường hợp áp dụng tất cả các biện pháp mà không thể

thu hồi được nợ.

+ Xử lí tài sản đảm bảo trong các trường hợp: Khách hàng không thực hiện đúng

hợp đồng tín dụng và hợp đồng bảo đảm tiền vay, phải thanh toán nợ trước hạn do

vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc theo quy định của pháp luật, bị giải thể, không

thanh toán được nợ, chia, tách, sát nhập, hợp nhất chuyển đổi nhưng không thực

hiện đúng nghiã vụ hay khách hàng được bên thứ ba bảo lãnh bên thứ ba không thực

hiện nghĩa vụ.

+ Đối với nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo ngân hàng có thể dùng tài sản đó như một

nguồn thu hồi vốn, còn đối với nợ tồn đọng không có tài sản đảm bảo ngân hàng có

thể thực hiện: Thanh lí tài sản của doanh nghiệp; khởi kiện; bán nợ và xử lí bằng

quỹ dự phòng rủi ro.

3.2.2.6. Về công tác thông tin và hoạt động thanh tra giám sát.

a. Về công tác thông tin tín dụng

Thông tin tín dụng có vai trò rất to lớn đối với hoạt động của ngân hàng, thông tin

có tác dụng ngăn ngữa và hạn chế rủi ro tín dụng, rủi ro do lựa chọn đối nghịch do thiếu

thông tin hay thông tin không cân xứng. Mặt khác thông tin còn tạo cơ sở giúp ngân

hàng xây dựng chính sách tín dụng và quản lí rủi ro trong từng thời kì đối với từng

nhóm đối tượng khách hàng. Chính vì vậy ngân hàng phải chú trọng trong công tác xây

dựng một cơ sở thu thạp, truyền tải và xử lí thông tin thật hiệu quả.

Tuy nhiên thông tin tín dụng phải đảm bảo các yêu cầu: Kịp thời, hợp lí, nhất quán,

bảo mật và được sử dụng đúng mục đích.

Trong hoạt động quản lý thông tin tín dụng ngân hàng cần phải:

- Đối với cán bộ tín dụng:

+ Tiếp xúc với khách hàng và các kênh thông tin khác để thu thập đầy đủ các thông

tin phục vụ cho hoạt động tín dụng của mình về thẩm định, phân tích, đánh giá rủi ro và

quản lí tín dụng

+ Định kì thu thập, cập nhật thông tin kịp thời về khách hàng và môi trường kinh

doanh.

+ Cùng với lãnh đạo kiểm tra, bảo đảm tính hợp lí của các thông tin thu thập được

và cung cấp cho các đơn vị có nhu cầu khác.

- Các nguồn thu thập thông tin tín dụng:

+ Từ khách hàng có quan hệ với ngân hàng thông qua: Hồ sơ tín dụng; phỏng vấn

trực tiếp nhằm xác minh và bổ sung thông tin về khách hàng; các báo cáo định kì về

tình hình kinh doanh, tài chính, quản lí của khách hàng; qua kết quả thăm dò thực địa

và kiểm tra sử dụng vốn vay của khách hàng; qua lịch sử quan hệ của khách hàng với

ngân hàng.

+ Từ các phòng ban có liên quan trong nội bộ ngân hàng như phòng kể toán, phòng

thanh toán...

+ Từ cơ quan quản lý của khách hàng là doanh nghiệp.

+ Thông qua cơ quan thống kê, tài chính, hiệp hội ngân hàng và các cơ quan thông

tin khác.

+ Thông qua cơ quan bảo vệ pháp luật, công an, toà án, viện kiểm sát...

+ Qua trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng nhà nước

+ Qua các tổ chức tín dụng khác

+ Ngoài ra ngân hàng còn có thể thu thập thông tin tín dụng từ: Đối thủ cạnh tranh

của khách hàng, báo chí và các phương tiện thông tin đại chúng và qua đối tác của

khách hàng vay.

- Sau khi thu thập thông tin tín dụng từ các nguồn trên ngân hàng phải tiến hàng xác

minh lại các thông tin tín dụng để dảm bảo tính phù hợp và chính xác thông qua:

+ Thẩm quyền công bố và xác nhận thông tin

+ Phỏng vấn người có thẩm quyền

+ Đối chiếu thông tin từ các nguồn khác nhau.

+ Thăm dò, kiểm tra thực tế...

b. Hoạt động thanh tra giám sát.

Thanh tra giám sát tín dụng có tác dụng ngày càng nâng cao chất lượng tín dụng tại

ngân hàng, đảm bảo việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ, định hướng của chính sách tín

dụng để đảm bảo tính đúng đắn và chính xác trong hoạt động của ngân hàng.

Các phương pháp kiểm tra tín dụng có thể thực hiện:

- Yêu cầu cán bộ tín dụng cung cấp báo cáo mới nhất về khách hàng và các khoản

vay của họ.

- Kiểm tra toàn bộ hồ sơ tín dụng cuả khách hàng đối với các khoản vay đang có dư

nợ hay đã trả hết nợ.

Tuy nhiên nếu số lượng hồ sơ quá lớn và không thể kiểm tra hết thì có thể dùng biện

pháp chọn mẫu.

- Kiểm tra thông qua phỏng vấn cán bộ tín dụng nhằm đánh giá một cách tổng quan

về trình độ chuyên môn, kĩ năng và hiểu biết của cán bộ tín dụng từ đó có thể đánh giá

được những điểm yếu trong hoạt động quản lí tín dụng tại đơn vị được kiểm tra.

Những nội dung cần thực hiện kiểm tra:

- Sự tuân thu chính sách và pháp luật của nhà nước liên quan đến hoạt động tín dụng

ngân hàng

- Sự tuân thủ chính sách và quy chế tín dụng tại ngân hàng.

- Giám sát việc thực thi hạn mức tín dụng và danh mục tín dụng

- Giám sát bảo đảm tiền vay và người bảo lãnh.

- Kiểm tra việc thực hiện quy trình cho vay và phê duyệt cho vay.

- Kiểm tra việc chấp hành các quy định về quản lí nợ xấu.

- Kiểm tra hợp đồng vay vốn.

- Kiểm tra việc phân loại tài sản có và trích lập dự phòng rủi ro, tỉ lệ an toàn vốn tối

thiểu.

- Kiểm tra công tác quản lí và lưu giữ hồ sơ tín dụng.

3.2.2.6. Về duy trì quan hệ sau tín dụng.

Đối với ngân hàng việc xây dưng một mối quan hệ giao dịch chỉ là giai đoạn đầu

còn điều quan trọng là làm sao có thể duy trì quan hệ sau tín dụng một cách lâu dài,

bởi vì khi thiết lập một mối quan hệ lâu dai truyền thống với khách hàng mang lại

nhiều lợi ích:

- Giảm thiểu rất nhiều chi phí và thời gian trong việc thu thập thông tin và thẩm định

khách hàng

- Trên cơ sở sự hiểu biết sẵn có giữa ngân hàng và khách hàng thì các hoạt động tín

dụng diễn ra một cách suôn sẻ hơn, tính chính xác sẽ cao hơn.

Cho nên tuỳ từng khách hàng đến giao dịch thì ngân hàng có những chính sách

thích hợp.

- Với khách hàng mới: ngân hàng cần phải tạo nên sự hiểu biết lẫn nhau, cán bộ tín

dụng phải chủ động tìm hiểu, giúp đỡ họ giải quyết vướng mắc của khách hàng về quy

trình,thủ tục vay vốn, cách thức giải ngân, thu lãi và nợ gốc sau đó là tiến hành các

công việc một cách nhanh chóng, khoa học, nhanh chóng tạo điều kiện cho khách hàng

tiếp cận vốn để tạo ra ấn tượng ban đầu tốt đẹp về hình ảnh của Ngân hàng.

- Đối với khách hàng đã quan hệ từ trước có tín nhiệm, ngân hàng có thể ưu đãi

về lãi xuất cho vay, giảm bớt các điều kiện vay vốn... Mặt khác, trong quá trình kinh

doanh nếu khách hàng gặp khó khăn chưa trả nợ, Ngân hàng có thể gia hạn nợ hoặc

điều chỉnh kỳ hạn trả nợ để họ tiếp tục sản xuất kinh doanh . Các cán bộ Ngân hàng nên

thăm hỏi, tặng quà nhân dịp lễ tết đối với khách hàng vay lớn có tín nhiệm cao để thắt chặt

quan hệ .

3.2.2.8. Về cơ sở vật chất.

Đối với ngân hàng việc quan tâm xây dựng , cũng cố một cơ sơ hạ tầng vững chắc, có bố

trí khoa học, gon gàng đầu tiên sẽ tạo ra uy tín, lòng tín đối với khách hàng khi lần đầu đến

giao dịch với khách hàng. Mặt khác một cơ vật chất hiện đại có tác dụng hỗ trợ rất tốt cho hoạt

động ngân hàng, nó đảm bảo tính nhanh chóng, an toàn, hiệu quả và ổn định chất lượng cho

các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng phải không ngừng đầu tư, mở

rộng, hiện đại hoá cơ sở vật chất của mình để đáp ứng ngày càng cao yêu cầu công việc.

3.3. Một só kiến nghị.

3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước:

b. Kinh tế

Cơ sở hạ tầng quyết định kiến trúc thượng tầng, dân có giàu thì nước mới mạnh,

cho nên quan tâm phát triển kinh tế quốc gia chính là nhiệm vụ trọng tâm nhất, công cụ

hựu hiệu nhất để có thể nâng cao vị thế, bảo đảm ổn định chính trị. Chính vì vậy:

Nhà nước cần phải hoàn thiện các chính sách phát triển kinh tế đảm bảo tính

định hướng, đồng bộ.

Ngày càng hoàn thiện hệ thống cơ sở hạ tầng, khoa học công nghệ để tạo ra một

nền tảng vững chắc cho phát triển kinh tế xã hội.

Giúp đỡ các doanh nghiệp trong công tác đối ngoại, tìm thị trường để giúp đỡ sự

vũng mạnh của kinh tế nội địa trong xu hướng hội nhập ngày nay.

Nhà nước phải phát huy tốt vai trò trọng tâm trong mối quan hệ chân kiềng:

Doanh nghiệp – Nhà nước – Dân cư. Để có thể phát huy tốt thế mạnh kinh tế của đất

nước, bảo vệ kinh tế nội địa.

b. Chính trị:

Trong thời gian qua trên thế giới ngày càng có nhiều sự biến động trên tất cả các

mặt làm ảnh hưởng đến nền chính trị của thế giới và khuc vực. Đối với chúng ta, tuy

chiến tranh đã lùi xa nhưng những mối hiểm hoạ đe doạ đến tình hình chính trị đang

còn rình rập không những cả bên trong mà cả bên ngoài, các quốc nạn mà đại hội đang

IX đã xác định ngày thay đổi theo chiều hướng phức tạp. Chính vị vậy để ổn định tình

hình chính trị trong nước, đảm bảo sự phát triển ổn định kinh tế, sự an tâm của các nhà

đầu tư trong và ngoài nước, Nhà nước cần phải đấu tranh giải quyết các vấn đề đang

còn tồn tại một cách,kiên quyết, thường xuyên, và có hiệu quả: Quan liêu tham nhũng,

diễn biến hoà bình, chệch hướng Chủ nghĩa xã hội và ngày càng tụt hậu xa về kinh tế.

c. Văn hoá - xã hội.

“Xây dựng một nền văn hoá tiên tiến, đậm đà bản sắc dân tộc” và “ đón luồng gió

mát ngăn chặn gió độc” Nền văn hoá là cái để phân biệt dân tộc này cà dân tộc khác

chính vì vậy chúng ta phải luôn gìn giữ và phát triển nó thông qua việc loại bỏ những

phong tục tập quán lạc hậu, phát huy, phát triển những thói quen tập quán tốt để tạo nên

một dân tộc “lành, mạnh”

Quan tâm đến công tác giáo dục để có thể tạo ra những con ngưòi hiện đại trong

nền kinh tế tri thức hiện nay.

d. Môi trường pháp lí

Hoàn thiện môi trường pháp lí, tránh sự chồng chéo giữa các văn bản, quy định

và phải đảm bảo tính thực hiện đúng đắn tại các cấp cơ sảo thông qua kiểm tra, hướng

dẫn đầy đủ, kịp thời.

Mặt khác một môi trường pháp lí ổn định sẽ kích thích sự phát triển của kinh tế chính vì

vậy nhà nước cần nâng cao chất lượng của các bộ luật, quy định để đảm bảo hiệu lực

trong lâu dài, tránh sự thay đổi thường xuyên gây nên sự xáo trộn trong hoạt động sản

xuất kinh doanh cũng như đời sống.

3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.

Tiếp tục hoàn thiện hệ thống các quy phạm pháp luật điều chỉnh vĩ mô hệ thống

ngân hàng hoạt động một cách hiệu quả, an toàn. Phát huy tốt vai trò điều chỉnh mối

quan hệ cân băng, thúc đẩy giữa thị trường hàng hoá và thị trường tiền tệ.

Tư vấn tốt cho chính phủ trong việc ban hành các chế độ, chính sách phát triển

kinh tế.

Hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong các hoạt đông của mình.

Một yêu cầu cấp thiết hiện nay là phải tạo ra một thị trường tài chính mang tính

hệ thống có sự kết hợp chặt chẽ giữa các ngân hàng thương mại, tránh tình trạng mệnh

ai người nấy chạy như hiện nay. Để có sự thống nhất trong hoạt động của các ngân

hàng thương mại đảm bảo tiết kiệm tối đa nguồn lực nhưng mang lại hiệu quả cao nhất

trong xu hướng sắp phải đối đầu với các ngân hàng thương mại nước ngoại trong thời

gian tới.

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bắc á.

a.Đối với ngân hàng TMCP Bắc á:

Thường xuyên quan tâm đến việc kiểm tra giám sát hệ thống các chi nhánh trực

thuộc, phát huy vai trò là trung tâm điều chỉnh và là cầu nối giữa các chi nhánh trong hệ

thống và giữa hệ thống với các ngân hàng khác và Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo

hệ thống hoạt động một cách nhịp nhàng, thống nhất và mang lại hiệu quả cao.

b.Đối với ngân hàng TMCP Bắc á - Chi nhánh 57A Phan Chu Trinh – Hà Nội.

Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung và chât lượng tín dụng nói

riêng ngân hàng cần phải thực hiện tốt các biện pháp một cách thường xuyên, có

trọng tâm trọng điểm và linh hoạt.

Kêt luận:

Như vậy qua đây ta thấy hoạt động tín dụng đóng vai trò không chỉ rất quan trọng

đối với bản thân ngân hàng mà nó còn có tác dụng rất to lớn đối với nền kinh tế.

Chính vì vậy việc không ngừng mở rộng quy mô, nâng cao chất lượng tín dụng là

nhiệm vụ thường xuyên của không chỉ đối với bản thân hàng hàng mà còn đối với toàn

thể các doanh nghiệpm, các các nhân và của cả các cơ quan chức năng để đảm bảo cho

nền kinh tế chúng ta phát triển nhanh, mạnh và đúng định hướng Chủ nghĩa Xã hội.

Tuy nhiên đối với hệ thống ngân hàng nói chung và ngân hàng TMCP Bắc á nói rêng

việc nâng cao chất lượng tín dụng đang gặp nhiều khó khăn trước mắt và lâu dài do cả

nguyên nhân chủ quan và khách quan như đã phân tích ở trên. Chính vì vậy trong luận

văn của mình, qua việc nghiên cứu và phân tích, em đưa ra những giải pháp nhằm một

phần giải quyết những mặt tồn tại và nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phát triển kinh

tế .