BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
ĐỖ MINH AN
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2005
- 1 -
Môû ñaàu
Trong quaù trình hoäi nhaäp veà taøi chính thoâng qua thöïc hieän caùc cam keát cuûa
Hieäp ñònh thöông maïi Vieät – Myõ, AFTA vaø chuaån bò gia nhaäp WTO, xoùa boû daàn
chính saùch baûo hoä cuûa Nhaø nöôùc, thuùc ñaåy caïnh tranh giöõa caùc ñoái taùc treân thò
tröôøng Vieät Nam ñaõ taïo ra cô hoäi vaø ñoäng löïc thuùc ñaåy coâng cuoäc ñoåi môùi vaø caûi
caùch heä thoáng NHTMVN. Song cuõng coù nhöõng thaùch thöùc voâ cuøng to lôùn do moät
boä phaän caùc doanh nghieäp Vieät Nam khoâng ñuû naêng löïc caïnh tranh seõ bò ñaøo
thaûi, laøm taêng ruûi ro hoaït ñoäng tín duïng cuûa ngaân haøng, heä thoáng NHTMVN ñöùng
tröôùc söï caïnh tranh gay gaét cuûa caùc ngaân haøng nöôùc ngoaøi coù tieàm löïc veà voán,
coâng ngheä, quy moâ toaøn caàu vaø dòch vuï ña daïng.
Trong khi ñoù thöïc löïc taøi chính cuûa caùc NHTMVN coøn yeáu, naêng löïc quaûn
trò vaø trình ñoä caùn boä coøn haïn cheá, ñaëc bieät laø tyû leä nôï quaù haïn cao, taøi saûn coù
tieàm aån nhieàu ruûi ro do ñoù caûi thieän naêng löïc taøi chính vaø khaû naêng caïnh tranh
cuûa heä thoáng NHTMVN thoâng qua vieäc naâng cao chaát löôïng tín duïng coù yù nghóa
heát söùc quan troïng, töø lyù do ñoù toâi maïnh daïn choïn ñeà taøi “Giaûi phaùp naâng cao
chaát löôïng tín duïng cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn tænh An Giang” ñeå nghieân cöùu
nhaèm muïc ñích goùp phaàn naâng cao naêng löïc caïnh cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn
tænh An Giang noùi rieâng vaø cuûa heä thoáng NHTMVN noùi chung trong quaù trình hoäi
nhaäp.
Luaän vaên giaûi quyeát caùc vaán ñeà sau :
¾ Moät laø: Phaân tích nhöõng toàn taïi, haïn cheá, cuõng nhö nhöõng thaønh töïu ñaït
ñöôïc nhaèm phaûn aùnh vaø ñaùnh giaù thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng cuûa caùc NHTM
treân ñòa baøn tænh An Giang.
¾ Hai laø: Treân cô sôû ñaùnh giaù thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng cuûa caùc
NHTM, nhöõng ñieàu kieän thöïc tieãn kinh teá – xaõ hoäi cuûa tænh An Giang ñeå tìm ra
- 2 -
nhöõng giaûi phaùp cô baûn vaø cuï theå nhaèm naâng cao chaát löôïng hoaït ñoäng tín duïng
cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn tænh An Giang – moät trong nhöõng yeâu caàu heát söùc
caàn thieát vaø caáp baùch hieän nay, ñaûm baûo cho caùc NHTM treân ñòa baøn tænh An
Giang noùi rieâng vaø heä thoáng NHTM Vieät Nam noùi chung hoaït ñoäng ñaït hieäu quaû
cao, goùp phaàn thuùc ñaåy phaùt trieån kinh teá, töøng böôùc taïo caùc tieàn ñeà caàn thieát ñeå
chuyeån ñoåi neàn kinh teá ñaát nöôùc ñi theo höôùng kinh teá thò tröôøng vaø hoäi nhaäp
kinh teá quoác teá.
ÔÛ Vieät Nam hoaït ñoäng cho vay laø hoaït ñoäng chính cuûa caùc NHTM, taïi An
Giang hoaït ñoäng cho vay laø hoaït ñoäng chuû yeáu cuûa hoaït ñoäng tín duïng do ñoù ñoái
töôïng vaø phaïm vi nghieân cöùu cuûa ñeà taøi laø hoaït ñoäng cho vay taïi caùc NHTM treân
ñòa baøn tænh An Giang.
Ñeà taøi ñöôïc chia laøm 3 chöông, chöông 1 vôùi dung löôïng 17 trang, chöông
2 vôùi dung löôïng 25 trang vaø chöông 3 vôùi dung löôïng 23 trang, ngoaøi ra coøn coù
phaàn môû ñaàu vaø keát luaän. Phöông phaùp ñöôïc söû duïng ñeå nghieân cöùu trong luaän
vaên laø phöông phaùp duy vaät bieän chöùng, duy vaät lòch söû vaø vaän duïng caùc phöông
phaùp phaân tích toång hôïp, so saùnh, thoáng keâ...
Vì nhieàu lyù do khaùc nhau, trong ñoù vieäc choïn ñoái töôïng vaø phaïm vi nghieân
cöùu laø hoaït ñoäng cho vay cuûa caùc NHTM taïi moät tænh coù ñaët thuø veà noâng nghieäp
nhö An Giang, do kieán thöùc vaø thôøi gian nghieân cöùu coù haïn neân ñeà taøi chaéc chaén
coøn nhieàu thieáu soùt, caùc giaûi phaùp ñöa ra chöa ñaày ñuû vaø coøn mang tính chuû
quan, raát mong nhaän ñöôïc söï goùp yù cuûa Quyù thaày, coâ, caùc anh chò vaø caùc baïn
quan taâm ñeå ñeà taøi ñöôïc hoaøn thieän vaø mang tính thöïc tieãn.
- 3 -
Chöông 1
1.1- TOÅNG QUAN VEÀ TÍN DUÏNG VAØ MOÄT SOÁ VAÁN ÑEÀ VEÀ HOAÏT ÑOÄNG
TÍN DUÏNG.
1.1.1- Toång quan veà tín duïng.
1.1.1.1- Khaùi nieäm veà tín duïng.
Thuaät ngöõ tín duïng xuaát phaùt töø chöõ la tinh laø credo (tin töôûng, tín nhieäm),
nhöng trong thöïc teá thuaät ngöõ tín duïng ñöôïc hieåu theo nhieàu nghóa khaùc nhau tuøy
thuoäc vaøo goùc ñoä nghieân cöùu. Xeùt treân moät quan heä taøi chính cuï theå thì tín duïng
laø moät giao dòch veà taøi saûn treân cô sôû coù hoaøn traû giöõa hai chuû theå. Xeùt treân goùc
ñoä chuyeån dòch quyõ thì tín duïng laø söï chuyeån dòch quyõ töø chuû theå thaëng dö tieát
kieäm sang chuû theå thieáu huït tieát kieäm. Theo goùc ñoä nghieân cöùu cuûa ñeà taøi tín
duïng laø moät quan kinh teá giöõa chuû theå cho vay – beân giao giaù trò (ngaân haøng) vaø
chuû theå ñi vay – beân nhaän giaù trò (caùc toå chöùc, caù nhaân) trong ñoù beân cho vay
chuyeån giao taøi saûn laø tieàn cho beân vay söû duïng trong moät khoaûng thôøi gian nhaát
ñònh ñaõ thoûa thuaän, beân vay coù traùch nhieäm hoaøn traû voâ ñieàu kieän tieàn vay vaø laõi
(chi phí mua quyeàn söû duïng tieàn teä) cho beân cho vay. Phaïm truø tín duïng gaén lieàn
vôùi saûn xuaát vaø löu thoâng haøng hoùa, ôû ñaâu coù saûn xuaát vaø löu thoâng haøng hoùa thì
ôû ñoù coù tín duïng toàn taïi vaø söï vaän ñoäng cuûa noù luoân mang tính chaát ñoäng löïc cuûa
caùc quan heä kinh teá.
1.1.1.2- Caùc hình thöùc tín duïng.
Döïa vaøo caùc chuû theå cuûa quan heä tín duïng, trong neàn kinh teá – xaõ hoäi toàn
taïi caùc hình thöùc tín duïng sau:
- 4 -
¾ Tín duïng thöông maïi: Tín duïng thöông maïi laø quan heä tín duïng giöõa
caùc chuû theå saûn xuaát kinh doanh treân cô sôû tín nhieäm vaø ñöôïc theå hieän döôùi hình
thöùc mua chòu haøng hoùa laãn nhau. Söï vaän ñoäng vaø phaùt trieån cuûa hình thöùc tín
duïng thöông maïi gaén lieàn vôùi söï phaùt trieån cuûa neàn saûn xuaát vaø trao ñoåi haøng
hoùa.
¾ Tín duïng Nhaø nöôùc: Tín duïng nhaø nöôùc laø quan heä tín duïng giöõa nhaø
nöôùc vôùi caùc toå chöùc vaø caù nhaân trong xaõ hoäi, trong ñoù chuû yeáu nhaø nöôùc ñöùng ra
huy ñoäng voán cuûa caùc toå chöùc vaø caù nhaân baèng caùch phaùt haønh traùi phieáu ñeå söû
duïng vì lôïi ích chung cuûa toaøn xaõ hoäi.
¾ Tín duïng ngaân haøng: Tín duïng ngaân haøng laø quan heä tín duïng giöõa caùc
ngaân haøng vôùi caùc toå chöùc, caù nhaân ñöôïc thöïc hieän döôùi hình thöùc ngaân haøng söû
duïng nguoàn voán huy ñoäng vaø nguoàn voán töï coù baèng tieàn ñeå cho vay caùc ñoái
töôïng noùi treân. Trong giai ñoaïn hieän nay tín duïng ngaân haøng chieám vò trí ñaëc bieät
quan troïng trong neàn kinh teá, noù ra ñôøi vaø phaùt trieån cuøng vôùi söï ra ñôøi vaø phaùt
trieån cuûa heä thoáng ngaân haøng, tín duïng ngaân haøng laø moät hình thöùc tín duïng
chuyeân nghieäp, hoaït ñoäng cuûa noù heát söùc ña daïng vaø phong phuù.
¾ Tín duïng quoác teá: Tín duïng quoác teá laø quan heä tín duïng giöõa caùc Chính
phuû, caùc toå chöùc taøi chính tieàn teä ñöôïc thöïc hieän baèng nhieàu phöông thöùc khaùc
nhau nhaèm trôï giuùp laãn nhau ñeå phaùt trieån kinh teá xaõ hoäi cuûa moät nöôùc.
1.1.2- Moät soá vaán ñeà veà hoaït ñoäng tín duïng cuûa caùc NHTM.
Theo Luaät caùc TCTD ñaõ ñöôïc söûa ñoåi boå sung naêm 2004 thì hoaït ñoäng tín
duïng laø hoaït ñoäng maø theo ñoù ngaân haøng thoûa thuaän caáp tín duïng cho toå chöùc, caù
nhaân döôùi hình thöùc cho vay, chieát khaáu thöông phieáu vaø giaáy tôø coù giaù khaùc,
baûo laõnh, cho thueâ taøi chính vaø caùc hình thöùc khaùc theo quy ñònh cuûa ngaân haøng
nhaø nöôùc.
Nhö ñaõ trình baøy trong phaàn môû ñaàu hoaït ñoäng tín duïng cho vay laø hoaït
ñoäng chính trong hoaït ñoäng tín duïng, ñoái vôùi caùc NHTM Vieät nam thì hoaït ñoäng