Ph m Văn Hoài Th ngạ ươ ĐHTCNH09B
GI I THI U CHUNG V SÉCỚ Ệ Ề
S
phát tri n c a h th ng ngânự ể ủ ệ ố
hàng đã góp ph n hình thành nhi uầ ề
hình th c thanh toán an toàn, ti nứ ệ
l i đã và đang đ c s d ng phợ ượ ử ụ ổ
bi n nhi u n c trên th gi i.ế ở ề ướ ế ớ
Ph ng ti n thanh toán ti n m t làươ ệ ề ặ
không th thi u, song ngày nay,ể ế
thanh toán b ng ti n m t không còn là ph ng ti n thanh toán t i u trong các giaoằ ề ặ ươ ệ ố ư
d ch th ng m i, d ch v n a, đ c bi t là giao d ch có giá ị ươ ạ ị ụ ữ ặ ệ ị tr và kh i l ng l n. Doị ố ượ ớ
v y Séc đã đ c hình thành.ậ ượ
1.Khái ni m:ệ
Séc là m t l nh vô đi u ki n th hi n d i d ng ch ngộ ệ ề ệ ể ệ ướ ạ ứ t c a ng i ch tàiừ ủ ườ ủ
kho n, ra l nh cho ngân hàng trích t tài kho n c a mình đ tr cho ng i có tênả ệ ừ ả ủ ể ả ườ
trong séc, ho c tr theo l nh c a ng i y ho c tr cho ng i c m séc m t s ti nặ ả ệ ủ ườ ấ ặ ả ườ ầ ộ ố ề
nh t đ nh, b ng ti n m t hay b ng chuy n kho n. Ngoài ra séc cũng có th đ c đ nhấ ị ằ ề ặ ằ ể ả ể ượ ị
nghĩa là m t h i phi u ký phát đòi ti n m t ngân hàng, thanh toán ngay khi có yêuộ ố ế ề ộ
c u.ầ
2.Phân lo i :ạ
2.1.Căn c vào tính ch t l u thông séc ứ ấ ư
2.1.1.Séc đích danh (nominated check) :
Séc ghi rõ tên ng i đ c h ng l i t séc.ườ ượ ưở ợ ừ
2.1.2.Séc vô danh (nameless check) :
Là lo i séc không ghi rõ tên ng i h ngạ ườ ưở
l i, ch ghi câu “ tr cho ng i c m séc”.ợ ỉ ả ườ ầ
2.1.3.Séc theo l nhệ (Cheque to order) :
Là lo i séc ghi tr ti n theo l nh c a ng i h ng l i ghi trên t séc đó.ạ ả ề ệ ủ ườ ưở ợ ờ
2.2.Căn c vào m c đích s d ng sécứ ụ ử ụ
1
Ph m Văn Hoài Th ngạ ươ ĐHTCNH09B
2.2.1.Séc du l ch ị
Traveller’s cheque-là lo i séc đ c bi t do ngân hàng phát hành, là l nh c a Ngânạ ặ ệ ệ ủ
hàng yêu c u b t c chi nhánh hay đ i lí nào c a ngân hàng tr ti n cho ng i c mầ ấ ứ ạ ủ ả ề ườ ầ
séc.
2.2.2.Séc xác nh n ( ậCertified Cheque )
Là lo i séc đ c Ngân hàng xác nh n vi c tr ti n tr c khi ng i kí phát giaoạ ượ ậ ệ ả ề ướ ườ
cho ng i h ng l i.ườ ưở ợ
2.2.3.Séc ti n m tề ặ
Là lo i séc mà ng i h ng l i t t séc có th rút đ c ti n m t.ạ ườ ưở ợ ừ ờ ể ượ ề ặ
2.2.4.Séc chuy n kho nể ả
Là lo i séc mà ng i kí phát séc ra l nh cho ngân hàng trích ti n s ti n nh tạ ườ ệ ề ố ề ấ
đ nh trên tài kho n c a mình chuy n tr sang m t tài kho n c a m t ng i khác trongị ả ủ ể ả ộ ả ủ ộ ườ
cùng m t ngân hàng ho c khác ngân hàngộ ặ .
2.2.5.Séc g ch chéoạ
Là lo i séc tên m t tr c c a t séc có 2ạ ặ ướ ủ ờ
g ch song song chéo trên t séc .ạ ờ
2.2.5.1.Séc g ch chéo đ c bi tạ ặ ệ
Là lo i gi a 2 g ch chéo trên t séc có chạ ữ ạ ờ ỉ
đ nh c th tên c a ngân hàng nh n thanh toánị ụ ể ủ ậ
ti n cho ng i h ng l iề ườ ưở ợ .
2.2.5.2.Séc g ch chéo thông th ngạ ườ
Là lo i gi a 2 g ch chéo trên t séc khôngạ ữ ạ ờ
ghi tên ngân hàng thanh toán.
2.2.6.Séc tr nơ
M t sau đ tr ng hoàn toàn, séc này có th đ c ngân hàng tr ti n m t.ặ ể ắ ể ượ ả ề ặ
2.2.7.Séc b o chiả
2
Ph m Văn Hoài Th ngạ ươ ĐHTCNH09B
Là m t t séc đ c ngân hàng c a ng i phát hành đ m b o r ng tài kho n c aộ ờ ượ ủ ườ ả ả ằ ả ủ
ng i đó có đ ti n đ đ c trích ra khi thanh toán. Trong tr ng h p này, ngân hàngườ ủ ề ể ượ ườ ợ
th ng ghi ho c đóng d u b o chi lên t séc.ườ ặ ấ ả ờ
3.Hình th c c a t Séứ ủ ờ c
m t tr c c a t séc:Ở ặ ướ ủ ờ
•Ch "Séc" đ c in b ng ch in hoa; ữ ượ ằ ữ
•S séc;ố
•Yêu c u tr m t s ti n đ c ghiầ ả ộ ố ề ượ
b ng s và b ng ch ;ằ ố ằ ữ
•H , tên, đ a ch , s hi u tài kho nọ ị ỉ ố ệ ả
c a ng i phát hành séc;ủ ườ
•H , tên, đ a ch , s hi u tài kho nọ ị ỉ ố ệ ả
(n u có) c a ng i th h ng séc.ế ủ ườ ụ ưở
•Tên, đ a ch c a đ n v thanh toán; ị ỉ ủ ơ ị
•N i và Ngày ký phát hành séc;ơ
•Ch ký c a ng i phát hành séc.ữ ủ ườ
M t sau c a t séc dùng đ quy đ nhặ ủ ờ ể ị
vi c chuy n nh ng.ệ ể ượ
4.M t s quy đ nh v Sécộ ố ị ề
•T séc h p l ph i có đ y đ các y u t theo quy đ nh, không b t y xoá, s aờ ợ ệ ả ầ ủ ế ố ị ị ẩ ử
ch a; s ti n b ng ch và b ng s ph i kh p nhau.ữ ố ề ằ ữ ằ ố ả ớ
•Vi c s a đ i, b sung các y u t c a séc ph i do Th ng đ c Ngân hàng Nhàệ ử ổ ổ ế ố ủ ả ố ố
n c quy đ nh. Các tr ng h p ghi thêm vào t séc v lãi su t ho c các đi uướ ị ườ ợ ờ ề ấ ặ ề
ki n thanh toán là không h p l .ệ ợ ệ
•Séc không đ c phép l y ti n m t khi t séc đã đ c g ch hai đ ng songượ ấ ề ặ ờ ượ ạ ườ
song chéo góc phía trên bên trái ho c đã đ c ghi t "chuy n kho n" m tở ặ ượ ừ ể ả ở ặ
tr c c a t séc.ướ ủ ờ
•Th i h n hi u l c thanh toán c a t séc là 15 ngày.ờ ạ ệ ự ủ ờ
3
Ph m Văn Hoài Th ngạ ươ ĐHTCNH09B
•Vì séc là l nh nên khi ngân hàng nh n đ c séc ph i ch p hành l nh này vôệ ậ ượ ả ấ ệ
đi u ki n, tr tr ng h p tài kho n phát hành séc không có ti n ho c t sécề ệ ừ ườ ợ ả ề ặ ờ
không đ tính ch t pháp lý.ủ ấ
•Ng i phát hành séc ph i có ti n trong tài kho n.ườ ả ề ả
5.Th c tr ng c a vi c s d ng hình th c thanh toán b ng Séc Vi t Namự ạ ủ ệ ử ụ ứ ằ ở ệ
Thanh toán b ng séc thu n l i và nhanh chóng trong giao d ch mua bán. Nh ng,ằ ậ ợ ị ư
ra đ i đã lâu mà séc v n ch a phát tri n đ c nh mong đ i .ờ ẫ ư ể ượ ư ợ
các ngân hàng th ng m i, hình th c thanh toán b ng séc chi m t l r tỞ ươ ạ ứ ằ ế ỷ ệ ấ
th p (kho ng 2%) trong t ng thanh toán phi ti n m t.ấ ả ổ ề ặ
5.1.Nguyên nhân
Ch a có quy đ nh b t bu c v h n m c ph i thanh toán b ng séc mà hi n chư ị ắ ộ ề ạ ứ ả ằ ệ ỉ
" đ ng viên " dùng séc.ộ
Tr ng h p ng i mua và ng i bán không có tài kho n cùng m t ngân hàng,ườ ợ ườ ườ ả ộ
bu c các ngân hàng th ng m i ph i thông qua ộ ươ ạ ả h th ng thanh toán bù trệ ố ừ c aủ
Ngân hàng Nhà n c, vi c ki m tra séc Ngân hàng Nhà n c v n ch y u làướ ệ ể ở ướ ẫ ủ ế
th công. N u các ngân hàng phát hành m y ch c ngàn t séc m i ngày thì vi củ ế ấ ụ ờ ỗ ệ
thanh toán bù tr trong ngày g p r t nhi u khó khăn. ừ ặ ấ ề
V phía ng i bán :ề ườ
Lo ng i tài kho n c a ng i mua không có ti n.ạ ả ủ ườ ề
Séc gi .ả
5.2.Gi i phápả
Có quy đ nh b t bu c v h n m c ph i thanh toán b ng séc .ị ắ ộ ề ạ ứ ả ằ
T đ ng hóa quy trình ki m tra séc sao cho nhanh g n và hi u qu nh t.ự ộ ể ọ ệ ả ấ
Hoàn thi n đ án xây d ng trung tâm bù tr séc t i m t s thành ph l n.ệ ề ự ừ ạ ộ ố ố ớ
Khuy n khích ng i dân t p thói quen thanh toán b ng hình th c này .ế ườ ậ ằ ứ
Các c quan nhà n c nên tiên phong trong vi c thanh toán b ng séc, góp ph nơ ướ ệ ằ ầ
đ a hình th c thanh toán này ph bi n r ng rãi. ư ứ ổ ế ộ
N n kinh t Vi t Nam đang t ng b c hòa nh p vào n n kinh t th gi i. Vi cề ế ệ ừ ướ ậ ề ế ế ớ ệ
phát tri n thanh toán không dùng ti n m t nói chung, b ng Séc nói riêng là m tể ề ặ ằ ộ
4
Ph m Văn Hoài Th ngạ ươ ĐHTCNH09B
b c quan tr ng trong vi c xây d ng m t n n văn minh ti n t , phù h p v i xuướ ọ ệ ự ộ ề ề ệ ợ ớ
h ng chung c a th i đ i. Séc đã có vai trò quan tr ng và nh ng l i ích không thướ ủ ờ ạ ọ ữ ợ ể
ph nh n. Hi n nay, Séc v n còn ti m năng phát tri n r t l n đ i v i trong n c vàủ ậ ệ ẫ ề ể ấ ớ ố ớ ướ
trên th gi i.ế ớ
Tài Li u Tham Kh oệ ả
1. http://vietbao.vn
2. http://tailieu.vn
3. http://vi.wikipedia.org
4. http://vietforward.com
5. http://luat.xalo.vn
5