Chuyên đề 4: Nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng

Chia sẻ: Fdgvxcc Fdgvxcc | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:35

Thêm vào BST

Báo xấu

348
lượt xem 53
download

Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ

Chuyên đề 4: Nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng nêu ngân hàng có nghĩa vụ phải trả tiền cho khách hàng ký phát séc trên tài khoản tiền gửi đặt tại ngân hàng đó nếu séc được viết mang đầy đủ nội dung theo yêu cầu và nó thoả mãn các điều kiện thanh toán theo qui định.

Chủ đề:

Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!

Lưu

Nội dung Text: Chuyên đề 4: Nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng

Chuyên đề 4 Nghiệp vụ thanh toán qua ngân hàng
Khái niệm về séc Theo Công ước về Luật Séc năm 1931: Séc là một lệnh trả tiền vô điều kiện, do khách hàng của ngân hàng ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình mở tại ngân hàng đó để trả cho người cầm séc hoặc cho người được chỉ định trên séc. Ở Việt Nam, theo quy định của Luật Các công cụ chuyển nhượng năm 2005: Séc là giấy tờ có giá do người ký phát lập, ra lệnh cho người bị ký phát là ngân hàng hoặc tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán được phép của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trích một số tiền nhất định từ tài khoản của mình để thanh toán cho người thụ hưởng.
• Đặc điểm của séc: - Séc được xác định là một hối phiếu thanh toán ngay (demand draft) của người ký phát gửi cho người mắc nợ. - Séc là một công cụ chuyển nhượng, tức là giấy tờ có giá ghi lệnh thanh toán hoặc cam kết thanh toán không điều kiện một số tiền xác định vào một thời điểm xác định. Trong đó, giấy tờ có giá là bằng chứng xác nhận nghĩa vụ trả nợ giữa tổ chức phát hành giấy tờ có giá với người sở hữu giấy tờ có giá trong một thời hạn nhất định (ví dụ: séc, chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, trái phiếu)
• Tính chất của công cụ chuyển nhượng: - Lệnh chi trả vô điều kiện hoặc là cam kết trả tiền cho người phát hành hoặc người giữ nó - Có ghi rõ số tiền nhất định - Trả theo yêu cầu khi được xuất trình hoặc vào một thời gian xác định được (ví dụ: sau bao nhiêu ngày từ ngày ký phát hoặc vào một ngày nhất định) - Có chữ kí của người phát hành/người ký hậu - Địa điểm và ngày lập hối phiếu
• Người ký hậu (endorser) là người ký chi trả hối phiếu hoặc chi trả công cụ chuyển nhượng để chuyển giao quyền thụ hưởng cho người khác bằng cách chứng thực hay ký hậu (endorsement). • Người ký hậu phải thanh toán chi phiếu nếu chi phiếu đó bị từ chối thanh toán vì bất kỳ lí do nào.
• Người kí phát séc được goi là người phát lệnh (drawer) • Người phải trả tiền hối phiếu được gọi là người thụ lệnh hay còn gọi là người bị ký phát (drawee) • Người thụ hưởng còn gọi là người được trả tiền (beneficiary or payee) • Người ký hậu (endorser) là người ký chi trả séc, để chuyển giao quyền thụ hưởng cho người khác bằng cách ký hậu (endorsement). • Ví dụ: Hiền ký séc trả tiền cho Thắng. Thắng ký hậu chuyển séc này cho Toàn.
Người ký phát là người lập và ký tên trên séc để ra lệnh cho người thực hiện thanh toán thay mặt mình trả số tiền ghi trên séc. • Người bị ký phát là ngân hàng, nơi người ký phát được sử dụng tài khoản thanh toán với số tiền để ký phát séc theo thoả thuận giữa người ký phát với ngân hàng. • Người thụ hưởng là người cầm tờ séc đó mà tờ séc đó có ghi tên người được trả tiền là chính mình hoặc mình được chuyển nhượng hợp pháp.
• Một người có thể: • vừa là người phát hành séc, vừa là người thụ hưởng? • vừa là người thụ hưởng vừa là người bị ký phát? • vừa là người phát séc vừa là người bị ký phát?
Sơ đồ lưu thông séc qua một ngân hàng NGÂN HÀNG (3) (4) (1) Người bán Người mua (2) • Có hai trường hợp - Người thụ hưởng đồng thời là người phát lệnh - Người thụ hưởng là người thứ ba do người phát lệnh chỉ định được ghi tên trong séc.
Sơ đồ vận hành séc qua hai ngân hàng (5) Ngân hàng Ngân hàng bên bên bán (4) mua (6 (3) (7) ) (1) Người bán Người mua (2 )
Ví dụ về séc
Trách nhiệm pháp lý của các bên liên quan • Người kí phát séc có trách nhiệm về việc trả số nợ kể cả trong trường hợp séc bị từ chối thanh toán toàn bộ hoặc một phần. • Người bị ký phát (tổ chức thực hiện thanh toán) có nghĩa vụ thanh toán tờ séc nếu séc có đủ điều kiện để thanh toán. Trong trường hợp người ký phát séc trên tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng thì ngân hàng sẽ thanh toán séc thông qua chuyển tiền vào tài khoản hoặc trả tiền mặt cho người thụ hưởng. • Trong trường hợp, ngân hàng từ chối thanh toán séc, ngân hàng gửi xác nhận từ chối thanh toán bằng văn bản cho người thụ hưởng.
Trách nhiệm 2 • Pháp luật đảm bảo quyền lợi cho người thụ hưởng bằng việc quy định quyền truy đòi trong trường hợp séc bị từ chối thanh toán toàn bộ hoặc một phần. • Người ký phát séc phải chịu trách nhiệm về việc trả số tiền truy đòi trên tờ séc do mình ký phát cho người thụ hưởng hoặc cho người đã thực hiện việc chi trả số tiền truy đòi khi nhận được thông báo truy đòi. • Người ký hậu, chuyển nhượng séc phải đảm bảo rằng: séc không bị mất, không bị thay đổi, không bao gồm các nội dung giả mạo, không thuộc quyền sở hữu của người khác và người ký hậu không hay biết về việc mất khả năng thanh toán của người phát hành vào thời điểm đề nghị thanh toán séc.
• Ví dụ: Ai đó giả mạo chữ kí của Hiền và ký hậu trả tiền cho Thục. Thục cầm séc đến ngân hàng. Ngân hàng từ chối trả tiền cho Thục và đưa trả lại cho Thục tờ séc đó. Bạn có nhận xét gì về sự việc này. Trong những trường hợp nào, Thục sẽ không nhận được thanh toán của ngân hàng?
Các hình thức ký hậu/chứng thực (Chữ ký phía sau công cụ chuyển nhượng) • Chứng thực trống (blank endorsement) là hình thức mà người được trả tiền chỉ việc ký tên vào séc và có thể chuyển nhượng được tờ séc đó. Phương Xuân nợ tiền của Mạnh Hiệp và Ngọc Quang kí phát séc cho Phương Xuân số tiền trên. Phương Xuân chỉ cần kí tên vào tờ séc và đưa cho Mạnh Hiệp tờ séc trên để trả nợ.
• Chứng thực đặc biệt (special endorsement), ví dụ “thanh toán theo lệnh của Mạnh Hiệp”, tức là chỉ có Mạnh Hiệp có thể chuyển nhượng được tấm séc này. • Chứng thực giới hạn (restrictive endorsement) viết chuyển nhượng giới hạn tiếp theo như “chỉ ký gửi”: tức là khoản tiền phải gửi vào tài khoản tiền gửi, không được trả bằng tiền mặt hay chuyển khoản vào tài khoản của người khác.
Phân loại séc 1 • Nếu phân loại theo người thụ hưởng - Séc ký danh - Séc vô danh – “trả cho người cầm séc” (bearer check) - Séc trả theo lệnh – “trả theo lệnh của người thụ hưởng” (order check) - Séc gạch chéo (crossed cheque) là loại séc mà trên mặt trước có gạch chéo, trong đó có thể ghi hoặc không ghi dòng chữ “account payee” hoặc “not negotiable”. Mục đích của gạch chéo này là để nhấn mạnh séc này không cho phép người thụ hưởng rút tiền mặt hoặc không được chuyển nhượng. Ngân hàng sẽ chi trả cho người hưởng lợi số tiền bằng cách chuyển khoản.