L P K HO CH THANH TOÁNẬ Ế Ạ
Tr ng h p A:ườ ợ
Câu 1:
Sau khi nh n đ c thông báo c a khách hàng v vi c giao hàng, Công tyậ ượ ủ ề ệ
FIVIMEXCO l p k ho ch thanh toán ti n hàng (1.780.000USD) cho h pậ ế ạ ề ợ
đ ng tr kỳ h n 90 ngày. Ngân hàng Vietcombank có nh ng thông tin nh sauồ ả ạ ữ ư
v t giá và lãi su t:ề ỷ ấ
T giá spot ỷUSD/VND = 16.055 – 16.060
T giá forward (90 ngày) ỷUSD/VND = 16.080 – 16.065
Lãi su t kỳ h n 90 ngày đ ng USDấ ạ ồ 4,2% - 5,2%/ năm
Lãi su t kỳ h n 90 ngày đ ng VNDấ ạ ồ 7,2% - 8,4%/ năm
B n hãy t v n giúp Công ty FIVIMEXCO l p k ho ch thanh toán. Côngạ ư ấ ậ ế ạ
ty nên làm gì n u nh công ty hi n đang có ti n m t VND đ đ thanh toánế ư ệ ề ặ ủ ể
cho h p đ ng nàyợ ồ .
K ho ch thanh toán bao g m: quy t đ nh mua trên th tr ng nào: Spotế ạ ồ ế ị ị ườ
hay Forward? Công ty c n chu n b bao nhi u ti n và c n làm nh ng côngầ ẩ ị ề ề ầ ữ
vi c gì?ệ
Spot USD/VND 16.055 16.060
IUSD 4,20% 5,20%
IVND 7,20% 8,40%
Spot + TT USD/VND 16.134 16.227
FORWARD USD/VND 16.080 16.100
1. Mua USD trên th tr ng kỳ h n.ị ườ ạ
2. G i VNĐ vào ngân hàng lãi su t 7,2%, ký h p đ ng kỳ h n mua USD v iử ấ ợ ồ ạ ớ
t giá 16.100 đ ng/ USDỷ ồ
3. S ti n USD c n mua là 1.780.000 USDố ề ầ
4. S ti n VNĐ c n thanh tóan là: 1.780.000 USD x 16.100 = …X.. tri u ố ề ầ ệ
5. S ti n VNĐ c n ngay là: …X…: (1+7,2%/4) = …Y…ố ề ầ đ ngồ