NGÂN HÀNG NHÀ NƯC VI T NAMỚ Ệ B GIÁO D C VÀ ĐÀO T OỘ Ụ Ạ
H C VI N NGÂN HÀNGỌ Ệ
----------------oOo----------------
Đ TÀI NGHIÊN C U KHOA H C Ề Ứ Ọ
ĐM B O AN TOÀN H TH NG NGÂN HÀNG TH NG M I Ả Ả Ệ Ố ƯƠ Ạ
VI T NAM TRÊN C S ÁP D NG HI P Ệ Ơ Ở Ụ Ệ Ư C Ớ
TIÊU CHU N V N BASEL II VÀ BASEL IIIẨ Ố
Ng i th c hi n: Ths.NGUY N ĐC TRUNG (Ch nhi m)ườ ự ệ Ễ Ứ ủ ệ
Ths.Hoàng Th Kim Thanhị
Bùi Thanh H ngươ
Ph m M nh Hùngạ ạ
Phan Anh
HÀ N I, 2012Ộ
NGÂN HÀNG NHÀ NƯC VI TỚ Ệ
NAM
B GIÁO D C VÀ ĐÀO T OỘ Ụ Ạ
H C VI N NGÂN HÀNGỌ Ệ
----------------oOo----------------
Đ TÀI NGHIÊN C U KHOA H C Ề Ứ Ọ
ĐM B O AN TOÀN H TH NG NGÂN HÀNG TH NG M I Ả Ả Ệ Ố ƯƠ Ạ
VI T NAM TRÊN C S ÁP D NG HI P Ệ Ơ Ở Ụ Ệ Ư C Ớ
TIÊU CHU N V N BASEL II VÀ BASEL IIIẨ Ố
Ng i th c hi n: Ths.NGUY N ĐC TRUNG (Ch nhi m)ườ ự ệ Ễ Ứ ủ ệ
Ths.Hoàng Th Kim Thanhị
Bùi Thanh H ngươ
Ph m M nh Hùngạ ạ
Phan Anh
HÀ N I, 2012Ộ
M C L CỤ Ụ
DANH M C CÁC CH CÁI VI T T TỤ Ữ Ế Ắ ................................................................. i
DANH M C B NG VÀ HÌNHỤ Ả ............................................................................... iv
L I M ĐUỜ Ở Ầ ......................................................................................................... vi
Ch ng 1ươ
LU N C KHOA H C V ĐM B O AN TOÀN H TH NG NGÂN HÀNGẬ Ứ Ọ Ề Ả Ả Ệ Ố
TRÊN C S ÁP D NG HI P C TIÊU CHU N V N QU C T BASEL Ơ Ở Ụ Ệ ƯỚ Ẩ Ố Ố Ế 1
1.1. c s lu n v đm b o an toàn h th ng ngân hàng th ng m i ơ Ở Ậ Ề Ả Ả Ệ Ố ươ Ạ ................... 1
1.1.1. Nh ng v n đ c b n v an toàn h th ng ngân hàng th ng m iữ ấ ề ơ ả ề ệ ố ươ ạ ............. 1
1.1.2. N i dung đánh giá an toàn h th ng ngân hàngộ ệ ố .............................................. 3
1.2. Lu n c khoa h c c a vi c áp d ng Hi p c tiêu chu n v n Basel nh mẬ Ứ Ọ Ủ Ệ Ụ Ệ ưỚ Ẩ Ố Ằ
đm b o an toàn h th ng NHTMẢ Ả Ệ Ố ............................................................................ 11
1.2.1. L ch s và m c tiêu c a hi p c tiêu chu n v n qu c t Baselị ử ụ ủ ệ ướ ẩ ố ố ế ............... 11
1.2.2. Các n i dung c b n c a hi p c tiêu chu n v n qu c t Baselộ ơ ả ủ ệ ướ ẩ ố ố ế ............. 13
1.2.3. Ý nghĩa c a áp d ng các khuy n ngh c a y ban Basel trong đm b o an toànủ ụ ế ị ủ ủ ả ả
h th ng NHTMệ ố ..................................................................................................... 26
tóm t T CH NG 1Ắ ƯƠ ............................................................................................. 30
Ch ng 2ươ
Kinh nghi m CÁC QU C GIA trên th GI I Ệ Ố Ế Ớ
khi áp d ng hI P C TIÊU CHU N V N Basel ii VÀ iiiỤ Ệ ƯỚ Ẩ Ố ............................... 32
2.1. Kinh nghi m c a M khi áp d ng khuy n ngh c a y ban Basel [2], [3]Ệ Ủ Ỹ Ụ Ế Ị Ủ Ủ ....... 32
2.1.1. L trình áp d ng Basel II Mộ ụ ở ỹ .................................................................... 32
2.1.2. Kinh nghi m các NHTM c a M chu n b cho Basel IIệ ủ ỹ ẩ ị .............................. 33
2.2. Kinh nghi m c a Hàn Qu c khi áp d ng khuy n ngh c a U ban Basel [25]Ệ Ủ Ố Ụ Ế Ị Ủ Ỷ 34
2.2.1. K ho ch tuân th và th c hi n Basel II t i Hàn Qu cế ạ ủ ự ệ ạ ố .............................. 34
2.3. Kinh nghi m c a Trung Qu c khi áp d ng khuy n ngh c a y ban Basel [5]Ệ Ủ Ố Ụ Ế Ị Ủ Ủ
..................................................................................................................................... 36
2.4. Bài h c kinh nghi m cho Vi t Nam trong áp d ng BaselỌ Ệ Ệ Ụ .................................. 39
2.4.1. Bài h c v các đi u ki n áp d ng Hi p c tiêu chu n v n Baselọ ề ề ệ ụ ệ ướ ẩ ố ............ 39
2.4.2. Kinh nghi m tri n khai hi p c tiêu chu n v n Baselệ ể ệ ướ ẩ ố .............................. 40
TÓM T T CH NG 2Ắ ƯƠ ......................................................................................... 42
Ch ng 3ươ
TH C TR NG ĐM B O AN TOÀN ĐI V I Ự Ạ Ả Ả Ố Ớ
H TH NG NGÂN HÀNG TH NG M I VI T NAMỆ Ố ƯƠ Ạ Ệ .................................... 43
3.1. Tình hình an toàn h th ng ngân hàng th ng m i Vi t NamỆ Ố ươ Ạ Ệ .......................... 43
3.1.1. Tình hình đm b o an toàn v n c a các ngân hàng th ng m i Vi t Namả ả ố ủ ươ ạ ệ 43
3.1.2. Tình hình r i ro tín d ng t i các ngân hàngủ ụ ạ .................................................. 47
3.1.3. R i ro thanh kho n và kh năng qu n tr r i ro c a các NHTM ủ ả ả ả ị ủ ủ ................ 50
3.1.4. R i ro lãi su t và kh năng qu n tr r i ro c a các NHTMủ ấ ả ả ị ủ ủ ......................... 53
3.1.5. R i ro ho t đng và kh năng qu n lý r i ro c a các NHTMủ ạ ộ ả ả ủ ủ ..................... 55
3.1.6. Th c tr ng giám sát an toàn h th ng NHTM c a các c quan giám sát ngânự ạ ệ ố ủ ơ
hàng ......................................................................................................................... 57
3.2. M t s đánh giá th c tr ng an toàn ngân hàng t i Vi t Nam quy chi u theoỘ Ố Ự Ạ Ạ Ệ Ế
khuy n ngh c a y ban BaselẾ Ị Ủ Ủ ................................................................................... 62
3.2.1. V n đ an toàn v n so v i khuy n ngh c a y ban Basel ấ ề ố ớ ế ị ủ Ủ ........................ 62
3.2.2. V n đ qu n tr r i ro tín d ng so v i khuy n ngh c a y ban Baselấ ề ả ị ủ ụ ớ ế ị ủ Ủ ...... 63
3.2.3. V n đ qu n tr r i ro thanh kho n so v i khuy n ngh c a y ban Baselấ ề ả ị ủ ả ớ ế ị ủ ủ 65
3.2.4. V n đ qu n tr r i ro th tr ng so v i khuy n ngh c a y ban Baselấ ề ả ị ủ ị ườ ớ ế ị ủ Ủ .. . 65
3.2.5. V n đ qu n tr r i ro ho t đng so v i khuy n ngh c a y ban Basel ấ ề ả ị ủ ạ ộ ớ ế ị ủ Ủ . . 66
3.2.6. V n đ th c hi n giám sát ngân hàng so v i khuy n ngh c a y ban Baselấ ề ự ệ ớ ế ị ủ ủ 66
3.2.7. V n đ minh b ch thông tin so v i khuy n ngh c a y ban Baselấ ề ạ ớ ế ị ủ ủ ............ 72
3.3. M t s nguyên nhân c a tình tr ng r i ro cũng nh m c đ tuân th th pỘ Ố Ủ Ạ Ủ ư Ứ Ộ Ủ Ấ
các khuy n ngh c a y ban Basel trong h th ng NHTM Vi t NamẾ Ị Ủ Ủ Ệ Ố Ệ ..................... 72
3.3.1. M t s nguyên nhân t môi tr ng kinh doanhộ ố ừ ườ ........................................... 72
3.3.2. M t s nguyên nhân t phía c quan qu n lý Nhà n c trong đm b o an toànộ ố ừ ơ ả ướ ả ả
ngân hàng ................................................................................................................ 73
3.3.3. H n ch v ngu n nhân l c ch t l ng caoạ ế ề ồ ự ấ ượ ............................................... 77
2.3.4. H n ch v h th ng công ngh thông tinạ ế ề ệ ố ệ .................................................. 79
3.3.5. H n ch v mô hình qu n lý r i ro tín d ngạ ế ề ả ủ ụ ............................................... 79
3.3.6. H n ch v năng l c tài chínhạ ế ề ự ..................................................................... 80
TÓM T T CH NG 3Ắ ƯƠ ......................................................................................... 80