Bài giảng Quản trị rủi ro: Chương 4 - TS. Huỳnh Minh Triết

CHƯƠNG 4

MÔI TRƯỜNG PHÁP LUẬT CHÍNH TRỊ - KINH TẾ

39 1

I. Môi trường pháp luật

- Là một yếu tố thuộc môi trường bên ngoài tác động vào quá trình hoạt động của doanh nghiệp

- Pháp luật là hệ thống các quy tắc xử sự chung (quy phạm pháp luật) do nhà nước ban hành hoặc thừa nhận.

- Các nhà quản trị rủi ro càng phải chú trọng nghiên cứu môi trường pháp luật, bao gồm: quốc gia mình và quốc gia đối tác.

39 2

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật - Mỗi quốc gia đều có riêng một hệ thống luật pháp

riêng mình.

- Các nhà quản trị, kinh doanh không chỉ phải am hiểu luật của QG mình mà còn phải am tường luật của quốc gia mà DN đến kinh doanh.

Có 3 dòng luật chính trên thế giới: - Luật lục địa - Luật Anh – Mỹ - Luật tôn giáo – Luật đạo hồi

39 3

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật Luật lục địa: Continental law hoặc Civil Law - Xuất pháp từ bộ luật do Đế chế La Mã cách đây 1500

năm

- Được kế thừa ở hầu hết các quốc gia Châu Âu - Về bản chất, là một bộ luật được soạn thảo ra trình bày

hết những gì hợp pháp và những gì bất hợp pháp.

- Hệ thống luật lục địa phát triển khá hoàn hảo phần dân luật, đặc biết là nhánh luật thương mại và luật hợp đồng.

Một số điểm nổi bật: - Nhấn mạnh sự đảm bảo về quyền tư hữu, sự tự do kết ước

và giá trị gia đình truyền thống

- Được coi là được đọc và được hiểu bởi giới bình dân

39 4

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật Luật Anh – Mỹ: “Aglo – American Law”, Common Law

– Tiền lệ pháp

- Không giống Luật Lục địa, không hoàn toàn được soạn thành văn bản. Việc xem xét các bản án đưa ra các phán quyết dựa trên các phán quyết của những vụ án tương tự trước đó, gọi là tiền lệ hay luật điển cứu.

- Tuy nhiên luật thành văn vẫn đóng vai trò quan trọng - Nếu có xung đột giữa các văn bản luật và án lệ  ưu

tiên áp dụng các văn bản luật

- Dòng luật này có tính kết nối bền vững với quá khứ

39 5

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật Luật tôn giáo: “Religious Law”, gọi chính xác là Luật

Hồi giáo, luật dựa trên giáo lý tôn giáo

Dòng luật này được hình thành từ - Kinh Coran: 6237 câu là thành lệnh của Thượng đế khả

thị cho nhà tiên tri Muhammad

- Các truyền thống (Suma) - Thông quán (Liam) - Sự tương tự (Ouivas) Vì vậy khi chúng ta kinh doanh với đối tác cố gắng thương lượng, thuyết phục đối tác đồng ý áp luật và tiến hành phân xử ở nước khác, ngoài thế giới hồi giáo.

39 6

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật

Luật Xã hội chủ nghĩa: “Socialist Law”, là tổng thể các quy phạm pháp luật có mối quan hệ chặc chẽ với nhau, được quy định thành các định chế pháp luật -Ngành luật nhà nước/Hiến pháp -Ngành hành chính -Ngành luật tài chính – ngân sách -Ngành luật đất đai -Ngành luật lao động

-Ngành luật kinh tế -Ngành luật dân sự; tố tụng dân sự -Ngành luật hình sự -Ngành luật tố tụng hình sự -Luật quốc tế,…

39 7

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật

Như vậy, ở các nước XHCN có ngành luật riêng

– Luật Kinh tế. Luật kinh tế là tổng các quy phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ kinh tế phát sinh trong quá trình các cơ quan NN quản lý các hoạt động kinh tế và các quan hệ giữa các đơn vị kinh tế trong hoạt động sản xuất kinh doanh.

39 8

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật

Các định chế chủ yếu của Luật Kinh tế: - Xác định địa vị pháp lý của doanh nghiệp; - Về hợp động kinh tế; - Phá sản doanh nghiệp; - Cạnh tranh; - Giải quyết tranh chấp trong lĩnh vực kinh tế,…

39 9

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật Nguồn của Luật Kinh tế bao gồm luật và các văn

bản dưới luật:

- Hiến pháp - Luật - Nghị quyết của Quốc hội về kinh tế - Pháp lệnh của Uỷ Ban thường vụ Quốc hội - Nghị quyết, Nghị định của chính phủ - Quyết định, chỉ thị của Thủ tướng - Quyết định, chỉ thị, thông tư của các bộ cũng như

các thông tư liên tịch, liên ngành.

39 10

I. Môi trường pháp luật I.1 Các dòng luật Khi nghiên cứu chúng ta thấy: - Cách tiếp cận khác nhau sẽ nảy sinh ra những vụ kiện tụng khác nhau, cách tố tụng khác nhau, cũng như ngôn ngữ hợp đồng rất khác nhau

Vd: Luật Lục địa, hợp đồng ngắn gọn rõ ràng, còn XHCN hay Hồi giáo thì chi tiết, cụ thể, còn Anh- Mỹ dài dòng, phức tạp với ngôn ngữ khó hiểu - Vì vậy, để tránh các rủi, các bên phải thảo ra hợp đồng chi tiết bao hàm hết mọi khả năng có thể xảy ra – hợp đồng dài, đầy đủ những điều kiện và ngoại lệ

39 11

I. Môi trường pháp luật I.2 Ảnh hưởng của pháp luật đến hoạt động của DN và các rủi ro Luật của mỗi quốc gia: Các hệ thống PL này có thể liên quan đến công việc KD trong 1 nước hoặc 2 hay nhiều nước. Các ngành luật ảnh hưởng chủ yếu:

- Luật thương mại, hợp đồng, sở hữu trí tuệ, các chế độ kế

toán,…

- Luật môi trường, những quy định về an toàn lao động và sức

khoẻ.

- Quy định v/v thành lập và hoạt động của DN - Luật lao động - Luật chống độc quyền - Chống phá giá và các quy định khác về giá; Thuế,…

39 12

I. Môi trường pháp luật I.2 Ảnh hưởng của pháp luật đến hoạt động của DN và các rủi ro Luật quốc tế: - Hệ thống các quy phạm pháp luật - Thoả thuận giữa các quốc gia, dân tộc, tổ chức

QT, liên chính phủ

- Phù hợp hiến chương LHQ - Điều chỉnh các quan hệ chính trị, kinh tế, văn

hoá, KHKT

39 13

I. Môi trường pháp luật I.2 Ảnh hưởng của pháp luật đến hoạt động của DN và các rủi ro Luật quốc tế: gồm có 2 bộ phận - Công pháp quốc tế: điều chỉnh các quan hệ

trong lĩnh vực chính trị giữa các quốc gia

- Tư pháp quốc tế: chủ yếu điều chỉnh các quan hệ dân sự, lao động, hôn nhân và gia đình, tố tụng dân sự phát sinh giữa các công dân, pháp nhân của các quốc gia khác nhau

39 14

I. Môi trường pháp luật I.2 Ảnh hưởng của pháp luật đến hoạt động của DN và các rủi ro Sự tác động của Luật pháp quốc tế đến các quốc

gia trên thế giới:

a. Chi phối mối quan hệ giữa các quốc gia có chủ quyền. Tác động hầu hết các mối quan hệ các QG có chủ quyền. 1 số hiệp ước, hiệp định quan trọng

- Nguyên tắc đối xử QG (MFN- Most Favored

Nation), thương mại hàng hoá - Quyền sở hữu trí tuệ, tác quyền,… - Thương mại, dịch vụ, quy định về hoạt động

trong từng lĩnh vực cụ thể

39 15

I. Môi trường pháp luật I.2 Ảnh hưởng của pháp luật đến hoạt động của DN và các rủi ro - Đầu tư, các cam kết bảo vệ tài sản, quy định biện

pháp đầu tư, bãi bỏ, các hạn chế đầu tư

- Các quy định về tiếp cận thị trường - Tính minh bạch và quyền kháng cáo Các vấn đề cụ thể khác:  Lộ trình cắt, giảm thuế  Việc xuất – nhập cảnh của người và phương tiện  Bảo vệ người và tài sản

39 16

I. Môi trường pháp luật I.2 Ảnh hưởng của pháp luật đến hoạt động của DN và các rủi ro b. Các hiệp ước song phương hướng vào các vấn đề, các tranh chấp giữa các quốc gia và cá nhân trong quốc gia đó

c. Lan truyền ảnh hưởng của quốc gia ra nước

ngoài thông qua con đường pháp luật

39 17

II. Môi trường chính trị

Chính trị là gì? - Chính là việc nước, trị là sửa sang, cai quản - Chính trị là vấn đề về điều hành bộ máy nhà nước hoặc những hoạt động của giai cấp, chính đảng nhằm giành hoặc duy trì quyền điều hành đất nước, những hiểu biết về mục đích, đường lối và nhiệm vụ đấu tranh cảu các chính đảng cũng như đông đảo quần chúng.

39 18

II. Môi trường chính trị II.1 Hệ thống chính trị ngày nay

Mỗi nước, tuỳ điều kiện của mình, mà lựa chọn 1

kiểu tổ chức chính phủ thích hợp.

Quân chủ lập hiến - Đứng đầu là Vua/Nữ hoàng - Đứng đầu chính phủ: Thủ tướng (Lãnh tụ đảng

chiếm đa số sau tổng tuyển cử)

- Hạ nghị sĩ đại diện 1 khu vực địa lý

39 19

II. Môi trường chính trị II.1 Hệ thống chính trị ngày nay

Cộng hoà - Tổng thống được bầu cử trực tiếp, nhiệm kỳ 5

năm

- Tổng thống chỉ định Thủ tướng - Thủ tướng tiến cử Hội đồng Bộ trường, Tổng

thống quyết định

- Nghị viện: cơ quan lập pháp

• Quốc hội, do dân bầu, 577 ghế • Thượng viện, được bầu gián tiếp, 312 ghế

39 20

II. Môi trường chính trị II.1 Hệ thống chính trị ngày nay

Quân chủ nghị viện: tam quyền phân lập - Vua là biểu tượng, chỉ định Thủ tướng nhưng phải được Nghị viện phê chuẩn, Chánh án Toà án tối cao chấp thuận

- Quốc hội là cơ quan quyền lực cao nhất và là cơ

quan lập pháp • Hạ nghị viện: 512 ghế, nhiệm kỳ 4 năm, có thể miễn nhiệm nếu chính phủ giải tán Hạ nghị viện

• Thượng viện: 252 nghế, nhiệm kỳ 6 năm, 3

năm bầu lại 1/2

39 21

II. Môi trường chính trị II.1 Hệ thống chính trị ngày nay

Mỹ: quyền lực được chia thành 2 cấp: Chính phủ liên bang - Quốc hội: Hạ nghị viện, thượng nghị viện - Hành pháp liên bang: các quan chức ở các cơ quan này do Tổng thống chỉ định cũng như miễn, bãi nhiệm

- Tư pháp liên bang Chính phủ tiểu bang tổ chức tương tự chính quyền

liên bang

39 22

II. Môi trường chính trị II.1 Hệ thống chính trị ngày nay

Do: - Tổ chức chính phủ các nước khác nhau; - Mỗi chính phủ lên cầm quyền sẽ có những

chính sách mới dẫn đến nhiều đổi thay

Vì vậy: Nhà kinh doanh cần hiểu, nắm vững và thích nghi những điều này thì mới tránh được các rủi ro

39 23

II. Môi trường chính trị II.2 Những rủi ro về chính trị

- Có thể xuất hiện ở nhiều quốc gia - Mức độ mỗi nơi mỗi khác nhau Quốc gia có chế độ chính trị ổn định thì mức độ

rủi ro thấp và ngược lại Có 3 loại rủi ro thường gặp  Rủi ro liên quan đến quyền sở hữu  Nhà nước can thiệp quá sâu vào quá trình hoạt

động tổ chức

 Rủi ro chuyển giao

39 24

II. Môi trường chính trị II.2 Những rủi ro về chính trị

Rủi ro liên quan đến quyền sở hữu - Sung công tài sản: quốc hữu hoá tài sản tư

nhân thành của nhà nước, có thể có đền bù

- Tịch thu tài sản, không có đền bù - Nội địa hoá.

39 25

II. Môi trường chính trị II.2 Những rủi ro về chính trị Rủi ro do nhà nước can thiệp quá sâu vào quá

trình hoạt động của tổ chức

Nhà nước dùng LP quản lý hoạt động tổ chức là hợp lý, nhưng can thiệp quá sâu sẽ dẫn đến rủi ro

Vd: hạn ngạch nhập khẩu, xuất khẩu dể dẫn đến

hối lộ tham nhũng,…

Rủi ro về chuyển giao: là quá trình chuyển giao quỹ, lợi nhuận… từ nước này qua nước khác

39 26

II. Môi trường chính trị II.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro về chính trị - Nghiên cứu, theo dõi, dự báo các thay đổi chính sách của nước mình lẫn nước đến KD - Giảm sự can thiệp của CP, cố gắng công ty trở

thành là một bộ phận của nước chủ nhà

Chiến lược kinh doanh phù hợp Sử dụng các biện pháp phân tán rủi ro: cổ phần hoá, liên doanh, liên kết với các công ty nước chủ nhà

39 27

III. Môi trường kinh tế III.1 Hệ thống kinh tế thế giới

Có thể phân chia hệ thống kinh tế thế giới theo 3

tiêu chí:

- Theo chế độ chính trị: nền kinh tế XHCN và

nền kinh tế TBCN

- Theo cơ chế quản lý: nền kinh tế thị trường, nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung, và nền kinh tế hỗn hợp

- Theo chế độ sở hữu tài sản: sở hữu toàn dân

(sở hữu nhà nước) và sở hữu tư nhân

39 28

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế

Kinh tế toàn cầu suy thoái - Kinh tế Hoa kỳ suy giảm - Sự bất ổn của thị trường tài chính toàn cầu đe doạ

môi trường kinh tế thế giới

- Cúm gia cầm tái bùng phát mạnh mẽ - Do những căn thẳng chính trị - Sự biến đổi khí hậu trên trái đất Toàn thế giới cần hợp sức chống khủng hoảng Kinh tế thị trường trở thành xu hướng chủ yếu

của kinh tế thế giới

39 29

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Chính phủ các nước ngày càng can thiệp sâu hơn vào quá trình điều tiết kinh tế: sự can thiệp của chính phủ mang lại 1 số lợi ích:

- Tập trung tài sản, của cải vào 1 số DN, ngành chủ lực

nhằm tạo sức mạnh, tăng sức cạnh tranh

- Tìm kiếm nguồn thu cho NS quốc gia - Tránh cho các Cty phá sản - Thực hiện các chương trình cải cách quốc gia - Gia tăng quyền kiểm soát kinh tế và chính trị - Bảo đảm hàng hoá dịch vụ đến tận tay người tiêu dùng

39 30

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Chính phủ các nước ngày càng can thiệp sâu

hơn vào quá trình điều tiết kinh tế: (tt)

- Các biện pháp tăng quyền kiểm soát đối với

các hoạt động KT

- Xây dựng định hướng chiến lược phát triển

kinh tế từng thời kỳ

- Thúc đẩy pháp triển kinh tế bằng cách tạo vốn - Sử dụng các công cụ tài chính để điều tiết vĩ

mô

39 31

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế

Tư nhân hoá phát triển mạnh: Nguyên nhân: - Các Cty tư nhân thường hoạt động hiệu quả hơn - Sự thay đổi chính trị dẫn đến nhu cầu cần bán thanh lý 1 số

tài sản

- 1 số Cty KD có lợi nhuận, CP bán đi sẽ có lợi hơn nếu CP

quản lý nó

- Để giảm bớt các khoản nợ của quốc gia - Các Cty thua lỗ cần vốn nhưng CP không muốn giữ hoặc

không có khả năng đầu tư

- Các quỹ tài chính cho vay với điều kiện phải giảm tỷ trọng

của lĩnh vực do nhà nước quản lý

39 32

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Sự hình thành và phát triển của các liên minh

kinh tế khu vực

Khu vực mậu dịch tự do (Free Trade Area): thoả hiệp về các rào cản thương mại (thuế quan, các thủ tục phi thuế quan) được tháo dỡ; XK hàng hoá mà họ có lợi thế, NK những hàng hoá mà họ không có lợi thế Vd: AFTA – ASEAN Free Trade Area

39 33

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Liên quan thuế quan (Custom union): các

nước thành viên thoả thuận:

- Dỡ bỏ rào cản thương mại - Lập biểu thuế quan chung khi buôn bán với

các nước ngoài khối

- Lập chính sách ngoại thương thống nhất khi

buôn bán nước ngoài khối

Vd: EU

39 34

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Thị trường chung (Common market): thành

viên thoả thuận

- Xoá bỏ rào cản về thương mại - Xoá bỏ rào cản, tạo điều kiện tự do di chuyển

tư bản và sức lao động

- Lập chính sách ngoại thương thống nhất khi

buôn bán nước ngoài khối

Vd: EU

39 35

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Liên minh kinh tế (Economic union): thành viên

thoả thuận

- Xoá bỏ rào cản, tạo điều kiện di chuyển hàng hoá,

dịch vụ và các yếu tố sản xuất

- Thực hiện hội nhập đầy đủ về chính sách kinh tế - Hợp nhất tiền tệ và chính sách tài chính - Có đồng tiền chung - Có biểu thuế quan chung

39 36

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế Liên minh chính trị: xuất phát từ liên minh kinh tế, các quốc gia thành viên có chung một chính sách kinh tế và 1 chính phủ Toàn cầu hoá kinh tế thế giới - Phát triển đầu tư ra nước ngoài để khai thác lợi thế của nước đó, đồng thời thâm nhập thị trường

- Chuyển giao công nghệ - Các công ty đa quốc gia, xuyên quốc gia phát

triển mạnh

- Vai trò của WB, IMF, WTO,… ngày càng tăng

39 37

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế

Toàn cầu hoá: Lợi ích: - Phát triển kinh tế thế giới - ổn định nền kinh tế - Tăng năng suất Hậu quả: - Hố sâu giàu nghèo - Các vấn đề đạo đức, văn hoá xã hội Đây là tính 2 mặt của một sự vật

39 38

III. Môi trường kinh tế III.2 Xu hướng phát triển kinh tế thế giới và những rủi ro do môi trường kinh tế

Các rủi ro của môi trường kinh tế: - Kinh tế phát triển không ổn định - Xảy ra khủng hoảng kinh tế - Suy thoái kinh tế - Lạm phát - Tỷ giá hối đoái, lãi suất, giá cả,… thay đổi Phòng ngừa - Đầu tư nhiều nơi để phân tán rủi ro - Sử dụng công nghệ đàm phán để đạt những lợi ích tối

ưu

- Sử dụng nghiệp vụ cơ bản trên thị trường ngoại hối.

39 39