Đề án Thạc sĩ: Kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tư và PT Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương

Đề án tốt nghiệp thạc sĩ này tập trung nghiên cứu về kiểm soát nội bộ (KSNB) hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - Chi nhánh Hải Dương. Đề tài được chọn do tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với thu nhập và rủi ro của ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh tăng trưởng nhanh và cạnh tranh ngày càng gay gắt. Nghiên cứu nhằm đề xuất các giải pháp hoàn thiện hệ thống KSNB, đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Đề án hướng đến việc hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, bảo đảm an toàn và phát triển bền vững cho ngân hàng.

Đề án bao gồm các nội dung chính sau:

1. **Cơ sở lý luận về KSNB hoạt động cho vay:** Trình bày khái niệm, mục tiêu, nguyên tắc và nội dung KSNB trong hoạt động cho vay của NHTM, bao gồm môi trường kiểm soát, đánh giá rủi ro, hoạt động kiểm soát, thông tin và truyền thông, giám sát.
2. **Thực trạng KSNB hoạt động cho vay tại BIDV Chi nhánh Hải Dương:**
* Phân tích tình hình hoạt động cho vay của chi nhánh, quy trình cấp tín dụng, các cấp phê duyệt và thủ tục sau phê duyệt.
* Đánh giá việc thực hiện KSNB trên các khía cạnh: môi trường kiểm soát chung, hệ thống đánh giá rủi ro (rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp, rủi ro khác), hoạt động kiểm soát nội bộ (tuân thủ quy trình, kiểm soát trong xét duyệt, giải ngân, giám sát), thông tin và truyền thông, và công tác giám sát.
* Phân tích kết quả công tác KSNB, bao gồm kết quả giám sát từ xa, kiểm tra trực tiếp hồ sơ, các sai sót phát hiện, và công tác sửa sai.
3. **Giải pháp hoàn thiện KSNB hoạt động cho vay tại BIDV Chi nhánh Hải Dương:**
* Nâng cao chất lượng môi trường kiểm soát, chú trọng đạo đức kinh doanh và vai trò của lãnh đạo.
* Tuân thủ nghiêm túc quy trình cho vay của BIDV.
* Xây dựng văn bản hướng dẫn quy trình kiểm soát phù hợp với đặc điểm chi nhánh.
* Thực hiện nghiêm túc công tác sửa sai sau kiểm tra.
* Tăng cường số lượng và chất lượng công tác giám sát từ xa và kiểm tra hồ sơ trực tiếp.
* Nâng cao nhận thức và chất lượng nhân sự về công tác kiểm tra, kiểm soát.
4. **Kiến nghị:**
* Đối với cơ quan nhà nước: Hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo điều kiện cho NHTM nâng cao hiệu quả hoạt động.
* Đối với BIDV: Cơ cấu lại mô hình tổ chức KTKSNB, hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao hiệu quả hoạt động của các bộ phận giám sát độc lập, ban hành quy chế về công tác kiểm tra và sửa sai, xây dựng chiến lược phát triển lâu dài cho hoạt động KTKSNB, và sớm có Modul phục vụ công tác kiểm tra, kiểm soát trên IPCAS.