BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGÔ THỊ KIM NGÂN
RỦI RO LÃI SUẤT
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2016
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

NGÔ THỊ KIM NGÂN
RỦI RO LÃI SUẤT
TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN
XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60340201
LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
Ngƣời hƣớng dẫn khoa học:
PGS.TS. TRƢƠNG QUANG THÔNG
TP. Hồ Chí Minh – Năm 2016
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan luận văn “Rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại
ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” là do bản thân tự nghiên cứu và
thực hiện theo sự hƣớng dẫn khoa học của PGS.TS. Trƣơng Quang Thông. Các số
liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chính xác.
Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm pháp lý trong quá trình nghiên cứu khoa học
luận văn này.
Tp. Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2016
Học viên
Ngô Thị Kim Ngân
MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
LỜI CAM ĐOAN
MỤC LỤC
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
DANH MỤC BIỂU ĐỒ
CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ........................... 1
1.1 Lý do chọn đề tài ............................................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................................... 2
1.3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ..................................................................... 2
1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu ................................................................................... 2
1.5 Ý nghĩa luận văn ............................................................................................... 3
1.6 Kết cấu luận văn ................................................................................................ 3
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ............................................................................................ 4
CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO LÃI SUẤT VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO
LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ....................................................... 5
2.1 Khái niệm về lãi suất ......................................................................................... 5
2.1.1 Khái niệm về lãi suất .................................................................................. 5
2.1.2 Phân loại lãi suất ........................................................................................ 5
2.1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến lãi suất ........................................................... 7
2.1.4 Vai trò của lãi suất trong nền kinh tế ......................................................... 8
2.2 Rủi ro lãi suất .................................................................................................... 9
2.2.1 Khái niệm rủi ro lãi suất ............................................................................. 9
2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất......................................................... 10
2.2.3 Tác động của rủi ro lãi suất ...................................................................... 11
2.3 Quản trị rủi ro lãi suất ..................................................................................... 12
2.3.1 Khái niệm ................................................................................................. 12
2.3.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro lãi suất ......................................................... 12
2.3.3 Phƣơng pháp quản trị rủi ro lãi suất ......................................................... 15
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 .......................................................................................... 22
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT
TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM ............................. 23
3.1 Sơ lƣợc về quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ
Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam .......................................................................... 23
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ............................................................... 23
3.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank giai đoạn 2011 – 2015 .... 25
3.2 Cơ chế điều hành lãi suất của Ngân hàng Nhà nƣớc trong khoảng thời gian từ
năm 2011 đến hết năm 2015 ................................................................................. 29
3.2.1 Năm 2011 ................................................................................................. 29
3.2.2 Năm 2012 ................................................................................................. 30
3.2.3 Năm 2013 ................................................................................................. 31
3.2.4 Năm 2014 ................................................................................................. 33
3.2.5 Năm 2015 ................................................................................................. 34
3.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu
Việt Nam ............................................................................................................... 36
3.3.1 Chính sách lãi suất của Eximbank ........................................................... 36