Th m đ nh tín d ng trong cho vay ng n h n.ẩ ị ụ ắ ạ
1.2.1. Khái ni m và ý nghĩa c a th m đ nh trong cho vay ng n h n.ệ ủ ẩ ị ắ ạ
1.2.1.1. Khái ni m th m đ nh tín d ng.ệ ẩ ị ụ
Nh đã đ c p trên, đ cung c p m t kho n cho vay đ n v i khách hàng ngân hàngư ề ậ ở ể ấ ộ ả ế ớ
ph i th c hi n theo quy trình đã quy đ nh, trong đó th m đ nh là m t khâu cu i cùng c aả ự ệ ị ẩ ị ộ ố ủ
giai đo n phân tích tr c khi c p tín d ng. Đây là khâu có tính ch t quy t đ nh đ n ch tạ ướ ấ ụ ấ ế ị ế ấ
l ng c a m t kho n cho vay. Trong ng n h n, th m đ nh nh m đánh giá li u ng i vayượ ủ ộ ả ắ ạ ẩ ị ằ ệ ườ
có đáng tin c y không?; và ngân hàng có quy n đ i v i tài s n đ m b o ho c không có tàiậ ề ố ớ ả ả ả ặ
s n đ m b o nh th nào?. T đó đ a ra các phán quy t v m c đ hi u qu c a ph ngả ả ả ư ế ừ ư ế ề ứ ộ ệ ả ủ ươ
án xin vay và r i ro c a ph ng án đó đ quy t đ nh có cho vay hay không.ủ ủ ươ ể ế ị
Nh v y “Th m đ nh tín d ng ngân hàng là vi c xem xét, đánh giá b h s c aư ậ ẩ ị ụ ệ ộ ồ ơ ủ
khách hàng bao g m h s pháp lý, h s kinh t , tính hi u qu c a ph ng án xin vayồ ồ ơ ồ ơ ế ệ ả ủ ươ
trên c s đ m b o nguyên t c cho vay, nguyên t c giá tr th i gian c a ti n v i chi phíơ ở ả ả ắ ắ ị ờ ủ ề ớ
v n đ u t đ đ a ra k t lu n v hi u qu và nu c đ r i ro c a ph ng án ph c v choố ầ ư ể ư ế ậ ề ệ ả ứ ộ ủ ủ ươ ụ ụ
quy t đ nh cho vay c a ngân hàng.”ế ị ủ
1.2.1.2. Y nghĩa c a th m đ nh.ủ ẩ ị
V i ý nghĩa v t m quan tr ng c a ho t đ ng cho vay ng n h n trong ho t đ ng choớ ề ầ ọ ủ ạ ộ ắ ạ ạ ộ
vay c a NHTM nói chung thì ho t đ ng th m đ nh luôn là c n thi t g n v i m i ph ngủ ạ ộ ẩ ị ầ ế ắ ớ ỗ ươ
án xin vay nh m h n ch đ n m c th p nh t nh ng r i ro có th x y ra đ i v i ngânằ ạ ế ế ứ ấ ấ ữ ủ ể ả ố ớ
hàng. B i vì trên th c t , đ i v i m i ph ng án kinh doanh c a doanh nghi p n u nh tở ự ế ố ớ ỗ ươ ủ ệ ế ư ỷ
su t l i nhu n cao thì luôn đi kèm v i r i ro l n mà ngân hàng không quan tâm thì s khóấ ợ ậ ớ ủ ớ ẽ
mà l ng tr c đ c nh ng bi n đ ng không ng ng c a nó trên th tr ng đ y sôi đ ng.ườ ướ ượ ữ ế ộ ừ ủ ị ườ ầ ộ
Quy trình th m đ nh giúp ngân hàng d báo đ c ph n nào hi u qu tài chính và tính khẩ ị ự ượ ầ ệ ả ả
thi c a t ng ph ng án kinh doanh đ có th ch n l c đ c các c h i đ u t t t, có hi uủ ừ ươ ể ể ọ ọ ượ ơ ộ ầ ư ố ệ
qu , có kh năng thu h i v n và do đó h n ch đ c các r i ro phát sinh. Trái l i, n uả ả ồ ố ạ ế ượ ủ ạ ế
th m đ nh kém có th d n đ n m t quy t đ nh cho vay sai l m, nh h ng đ n ngân hàngẩ ị ể ẫ ế ộ ế ị ầ ả ưở ế
và doanh nghi p. Do v y, th m đ nh là m t ho t đ ng vô cùng c n thi t và có ý nghĩa r tệ ậ ẩ ị ộ ạ ộ ầ ế ấ
quan tr ng trong cho vay c a ngân hàng.ọ ủ
Đ c bi t cho vay ng n h n ch y u đ u t vào TSLĐ c a doanh nghi p, đó làặ ệ ắ ạ ủ ế ầ ư ủ ệ
nh ng tài s n có vòng quay l n trong năm và r t nh y c m v i s bi n đ ng trên thữ ả ớ ấ ạ ả ớ ự ế ộ ị
Xem xÐt l¹i kÕ ho¹ch s¶n xuÊt
tr ng. M t s thay đ i v giá c hay ph m ch t hàng hoá, nhu c u tiêu thô, ... đ u có nhườ ộ ự ổ ề ả ẩ ấ ầ ề ả
h ng t i ch t l ng c a món vay, do đó cán b th m đ nh c n ph i xem xét đánh giá m tưở ớ ấ ượ ủ ộ ẩ ị ầ ả ộ
cách chính xác, ngoài ra còn ph i am hi u, nh y c m v th tr ng.ả ể ạ ả ề ị ườ
Th m đ nh t t không nh ng đ m b o cho mãn vay an toàn có ch t l ng mà còn giúpẩ ị ố ữ ả ả ấ ượ
cho toàn b n n kinh t trong th tr ng ti n t (ng n h n) ho t đ ng m t cách hi u qu ,ộ ề ế ị ườ ề ệ ắ ạ ạ ộ ộ ệ ả
lành m nh h n tránh đ c các ch th kinh doanh thua l , các doanh nghi p gian l n, l aạ ơ ượ ủ ể ỗ ệ ậ ừ
đ o giúp cho đ ng v n đ u t tr nên có hi u qu . T đó tho mãn đ c nhu c u vay v nả ồ ố ầ ư ở ệ ả ừ ả ượ ầ ố
kinh doanh c a khách hàng đ ng th i đ t đ c m c tiêu c a ngân hàng.ủ ồ ờ ạ ượ ụ ủ
Tóm l i, th m đ nh tín d ng là m t vi c làm càn thi t và có ý nghĩa quan tr ng đ iạ ẩ ị ụ ộ ệ ế ọ ố
v i NHTM không ch là v n đ l i Ých kinh t mà còn giúp ngân hàng th c hi n đ c cácớ ỉ ấ ề ợ ế ự ệ ượ
m c tiêu thu hót khách hàng và nâng cao uy tín trên th tr ng.ụ ị ườ
1.2.2. Quy trình và n i dung th m đ nh trong cho vay ng n h n.ộ ẩ ị ắ ạ
1.2.2.1. Quy trình th m đ nh.ẩ ị
Quy trình th m đ nh trong cho vay ng n h n t i các ngân hàng th ng m i nhìnẩ ị ắ ạ ạ ươ ạ
chung đ c di n ra nh sau:ượ ễ ư
Bi u 1: Quy trình TĐTĐ trong cho vay ng n h n.ể ắ ạ
Xem xÐt l¹i ®iÒu kiÖn vay vèn
Trên c s quy trình th m đ nh ngân hàng ti n hành th m đ nh thông qua các b cơ ở ẩ ị ế ẩ ị ướ
nh sau:ư
Bi u 2: Tóm t t n i dung th m đ nh PAKD:ể ắ ộ ẩ ị
N i dung th m đ nh đ c th c hi n ph i bao g m các b c theo quy trình c th :ộ ẩ ị ượ ự ệ ả ồ ướ ụ ể
· Th nh t, th m đ nh t cách pháp lý:ứ ấ ẩ ị ư
Th m đ nh t cách pháp lý là vi c xem xét năng l c pháp lu t và năng l c hành vi c aẩ ị ư ệ ự ậ ự ủ
khách hàng xin vay v n. Bao g m các văn b n, các gi y t sau:ố ồ ả ấ ờ
-/ Quy t đ nh thành l p ho c gi y phép thành l p:ế ị ậ ặ ấ ậ
+ DNNN: Các quy t đ nh thành l p sau đây đ c coi là h p pháp:ế ị ậ ượ ợ
. Các t ng công ty thành l p theo Quy t đ nh 91 do TH t ng chính ph ký quy tổ ậ ế ị ủ ướ ủ ế
đ nh thành l p.ị ậ
. Các T ng công ty 90 do B tr ng b qu n lý ngành ký quy t đ nh thành l p.ổ ộ ưở ộ ả ế ị ậ
. Các doanh nghi p thu c t nh, thành ph tr c thu c TW do UBND t nh, thành ph kýệ ộ ỉ ố ự ộ ỉ ố
quy t đ nh thành l p.ế ị ậ
+ Doanh nghi p t nhân, Công ty TNHH, Công ty C ph n: Gi y phép thành l p doệ ư ổ ầ ấ ậ
UBND t nh, thành ph tr c thu c TW ký.ỉ ố ự ộ
+ H p tác xã: Biên b n h i ngh thành l p HTX.ợ ả ộ ị ậ
-/ Đăng ký kinh doanh:
Gi y ch ng nh n đăng ký kinh doanh do s k ho ch và đ u t n i doanh nghi pấ ứ ậ ở ế ạ ầ ư ơ ệ
đóng tr s c p.ụ ở ấ
-/ Đi u l :ề ệ
C p có th m quy n nào quy t đ nh thành l p thì c p đó phê duy t đi u l . Riêngấ ẩ ề ế ị ậ ấ ệ ề ệ
HTX thì UBND qu n huy n xác nh n.ậ ệ ậ
-/ Quy t đ nh b nhi m T ng giám đ c, giám đ c, ch nhi m HTX:ế ị ổ ệ ổ ố ố ủ ệ
+ Doanh nghi p có HĐQT: T ng giám đ c (GĐ) là đ i di n pháp nhân do Th t ngệ ổ ố ạ ệ ủ ướ
chính ph u quy n quy t đ nh b nhi m.ủ ỷ ề ế ị ổ ệ
+ DNNN không có HĐQT: Giám đ c là đ i di n pháp nhân do c quan quy t đ nhố ạ ệ ơ ế ị
thành l p doanh nghi p b nhi m.ậ ệ ổ ệ
+ DN t nhân: Ch DN t nhân là đ i di n cho doanh nghi p cà ch u trách nhi m vư ủ ư ạ ệ ệ ị ệ ề
m i ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a DN.ọ ạ ộ ả ấ ủ
+ Công ty c ph n, Công ty TNHH: Giám đ c là ng i đ c u nhi m đ y đổ ầ ố ườ ượ ỷ ệ ầ ủ
quy n h n đ đi u hành ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a công ty. Giám đ c có th làề ạ ể ề ạ ộ ả ấ ủ ố ể
m t trong nh ng thành viên c a Công ty ho c thuê ngoài.ộ ữ ủ ặ
+ Đ i v i HTX: Ch nhi m HTX là đ i di n pháp nhân do đ i h i xã viên b u ra.ố ớ ủ ệ ạ ệ ạ ộ ầ
-/ Quy t đ nh b nh m K toán tr ng:ế ị ổ ệ ế ưở
C p nào có th m quy n ký quy t đ nh b nhi m T ng GĐ (GĐ), Ch nhi m HTXấ ẩ ề ế ị ổ ệ ổ ủ ệ
thì c p đó ký quy t đ nh b nhi m K toán tr ng.ấ ế ị ổ ệ ế ưở
-/ Biên b n giao v n, biên b n góp v n:ả ố ả ố
Đ i v i DNNN biên b n giao v n ký nh n gi a m t bên là c c qu n lý v n và tàiố ớ ả ố ậ ữ ộ ụ ả ố
s n doanh nghi p, m t bên là giám đ c (T ng GĐ) và k toán tr ng, các công ty là biênả ệ ộ ố ổ ế ưở
b n góp v n do các thành viên góp v n cùng ký ả ố ố